【正文】 其他費用）/現(xiàn)金周轉(zhuǎn)次數(shù)年其他費用=制造費用+管理費用+銷售費用（以上三項費用中所含的工資及福利費、折舊費、維簡費、攤銷費、修理費）⑤流動負債估算，流動負債是指在一年或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)，需要償還的各種債務(wù)。計算公式為：應(yīng)付帳款=（年外購原材料+年外購燃料）/應(yīng)付帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)流動資金的具體情況具體見流動資金估算表。⑷資金來源及使用計劃本項目新增投資的資金來源由新疆金泰隆軟件股份有限公司自籌資金140萬元，同時申請電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金200萬元。資金使用在時間上的安排如下：第一年投入280萬元，為總投資額的65%；第二年投入80萬元，為總投資的19%；第三年投入70萬元，為總投資的16%。（四）項目進度 2002年，金泰隆公司與新疆交警總隊達成了初步的合作意向，金泰隆公司對車輛預(yù)警系統(tǒng)進行項目調(diào)研、需求調(diào)研和分析、系統(tǒng)整體分析，并對系統(tǒng)開發(fā)中的關(guān)鍵技術(shù)和技術(shù)難題進行了技術(shù)攻關(guān)，已經(jīng)成功地攻克了圖像分割、字符識別等技術(shù)難題，掌握了圖像漢字識別和圖像自動識別的關(guān)鍵技術(shù)，在交警總隊的配合下，在巴州塔什店路段對上述關(guān)鍵技術(shù)進行了實地檢驗檢測，實踐證明上述技術(shù)是成功和成熟的，目前項目已經(jīng)完成初步設(shè)計和總體設(shè)計，進入編碼實現(xiàn)，進行系統(tǒng)產(chǎn)品化和產(chǎn)業(yè)化的階段。2003年年底進入產(chǎn)品化階段。在這期間，根據(jù)計算機軟件技術(shù)的發(fā)展和不同客戶的不同需求，不斷推出升級的系統(tǒng)版本，使新疆金泰隆軟件股份有限公司車輛預(yù)警系統(tǒng)在技術(shù)水平上始終處于國內(nèi)先進甚至領(lǐng)先水平。（二）項目盈虧平衡點的測算通過對項目涉及的成本費用成本性態(tài)分析，項目年平均固定成本為242萬元，預(yù)計單價為28萬元。項目成本情況詳見總成本費用估算表。項目的現(xiàn)金流量情況詳見項目財務(wù)現(xiàn)金流量表。銷售收入及稅金估算表　單位:千元序號項目合計計算期12341銷售收入23,7,8,8,單價（含稅）銷售量銷項稅額3,1,1,1,2稅金附加營業(yè)稅消費稅城建稅教育附加3增值稅2,銷項稅額3,1,1,1,進項稅額4增值稅退稅2,計算期內(nèi)，可以實現(xiàn)利潤總額926萬元，稅后利潤827萬元，詳見損益估算表。因此，項目受國家環(huán)保法規(guī)及勞動保護有關(guān)法規(guī)限制的風(fēng)險極小。（三）自然災(zāi)害風(fēng)險分析本項目的研發(fā)、推廣收自然災(zāi)害的影響很小，自然災(zāi)害風(fēng)險很小。其中較重大事項有：2001年，我公司被自治區(qū)軟件行業(yè)協(xié)會認定為自治區(qū)首批軟件企業(yè)。2002年，我公司被自治區(qū)經(jīng)貿(mào)委列入自治區(qū)企業(yè)信息化首批推薦的五家IT廠商。2002年我公司質(zhì)檢機構(gòu)綜合管理信息系統(tǒng)列入烏魯木齊高新區(qū)技術(shù)創(chuàng)新計劃，并獲得了20萬元的無償資助。2002年我公司醫(yī)療保險管理信息系統(tǒng)通過自治區(qū)科技廳組織的科技成果鑒定；2003年我公司質(zhì)檢機構(gòu)綜合管理信息系統(tǒng)通過自治區(qū)科技廳組織的科技成果鑒定。在有關(guān)部門的支持和幫助下，我公司在2002年公司股份制改造后的第一個會計年度即實現(xiàn)盈利，2003年預(yù)計收入在3500萬元以上，實現(xiàn)利潤在300萬元以上。 附表1資金來源落實情況 及使用計劃 資金來源項目及使用年份電子發(fā)展基金銀行貸款企業(yè)自籌其它合計資助貼息投資小計投資總概算200230430累計已投入資金909090計劃期投入資金200140340 2003年（本年）140140280 2004年305080 2005年304070項目簡介車輛預(yù)警系統(tǒng)是利用軟件和現(xiàn)代信息及機電技術(shù)實現(xiàn)車輛通過監(jiān)控節(jié)點實時抓拍車牌并自動識別，支持對“黑車”信息自動報警的一套先進的道路監(jiān)控系統(tǒng)。企業(yè)利潤及利潤分配表編制單位：新疆金泰隆軟件股份公司 審計單位：五聯(lián)聯(lián)合會計師事務(wù)所 2001年 12月 位：元項 目行 次上 年 數(shù)本 年 數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入1減：折扣與折讓2二、主營業(yè)務(wù)收入凈額3減：主營業(yè)務(wù)成本4經(jīng)營費用5主營業(yè)務(wù)稅金及附加6加：遞延收益10代購代銷收入11三、主營業(yè)務(wù)利潤14加：其他業(yè)務(wù)利潤15減：管理費用16財務(wù)費用17存貨跌價損失18四、營業(yè)利潤20加：投資收益21補貼收入22營業(yè)外收入23減：營業(yè)外支出24加：以前年度損益調(diào)整25五、利潤總額30減：所得稅31六、凈利潤35加：年初未分配利潤36盈余公積補虧37七、當(dāng)年可供分配利潤40 減：單項留用的利潤41補充流動資本42提取盈余公積43應(yīng)付投資者利潤44八、未分配利潤48 企 業(yè) 現(xiàn) 金 流 量 表編制單位：新疆金泰隆軟件股份有限公司 審計單位： 五聯(lián)聯(lián)合會計師事務(wù)所 2001 年 12 月 31 日 單位：元項 目行次金 額項 目行次金 額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 融資租憑所支付的現(xiàn)金47 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1減少注冊資本所支付的現(xiàn)金48 收到的租金2 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金51 收到的稅費返還4 現(xiàn)金流出小計52 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金7 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額53 現(xiàn)金流入小計8四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額54購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金9五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額55 經(jīng)營租憑所支付的現(xiàn)金10補 充 資 料 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金111． 不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動： 實際交納的增值稅款12 以固定資產(chǎn)償還債務(wù)56 支付的所得稅款13 以投資償還債務(wù)57 支付的除增值稅、所得稅以外的其他稅費14 以固定資產(chǎn)進行投資58 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金17 以存貨償還債務(wù)59 現(xiàn)金流出小計18 融資租憑固定資產(chǎn)60 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額19 接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)61二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量2．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金20 凈利潤62 分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金21 加：計提的壞帳準備或轉(zhuǎn)銷的壞帳63 取得債券利息收入所收到的現(xiàn)金22 固定資產(chǎn)折舊64 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額23 無形資產(chǎn)攤銷65 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金26 待攤費用的減少（減：增加）66 現(xiàn)金流入小計27預(yù)提費用的增加（減：減少）67 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金28 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：收益)68 權(quán)益性投資所支付的現(xiàn)金29固定資產(chǎn)報廢損失69 債僅性投資所支付的現(xiàn)金30財務(wù)費用70 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金33投資損失（減：收益）71 現(xiàn)金流出小計34遞延稅款貸項（減：借項）72 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額35存貨的減少（減：增加）73三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）74 吸收權(quán)益性投資所收到的現(xiàn)金36經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）75 發(fā)行債券所收到的現(xiàn)金37其他76 借款所收到的現(xiàn)金38 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 77 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金413．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金流入小計42 現(xiàn)金的期末余額78 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金43 減：現(xiàn)金的期初余額79 發(fā)生籌資費用所支付的現(xiàn)金44 加：現(xiàn)金等價物的期末余額80 分配股利或利潤所支付的現(xiàn)金45 減：現(xiàn)金等價物的期初余額81 償付利息所支付的現(xiàn)金46 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額82企 業(yè) 資 產(chǎn) 負 債 表編制單位：新疆金泰隆軟件股份有限公司 審計單位： 五聯(lián)聯(lián)合會計師事務(wù)所 2002 年 12 月 31 日 單位：元資 產(chǎn)行次年 初 數(shù)期 末 數(shù)負 債 及 所 有 者 權(quán) 益行次年 初 數(shù)期 末 數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金1短期借款46短期投資2應(yīng)付票據(jù)47應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付帳款48應(yīng)收帳款4預(yù)收帳款49減：壞帳準備5其他應(yīng)付款50應(yīng)收帳款凈額6應(yīng)付工資51預(yù)付帳款7應(yīng)付福利費52應(yīng)收出口退稅8未交稅金53應(yīng)收補貼款9未付利潤54其他應(yīng)收款10其他未交款55存貨11預(yù)提費用56待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出12一年內(nèi)到期的長期負債57待攤費用13其他流動負債58待處理流動資產(chǎn)凈損失14流動負債合計65一年內(nèi)到期的長期債券投資15長期負債：其他流動資產(chǎn)16長期借款66流動資產(chǎn)合計20應(yīng)付債券67長期投資：長期應(yīng)付款68長期投資21其他長期負債69固定資產(chǎn)：其中：住房周轉(zhuǎn)金70固定資產(chǎn)原價24長期負債合計76減：累計折舊25遞延稅項：固定資產(chǎn)凈值26遞延稅款貸項77固定資產(chǎn)清理27負債合計80在建工程28所有者權(quán)益：待處理固定資產(chǎn)凈損失29實收資本81固定資產(chǎn)合計35（ ）無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)：（ ）無形資產(chǎn)36（ ）遞延資產(chǎn)37（ ）無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計40資本公積82其他長期資產(chǎn)：盈余公積83其他長期資產(chǎn)41其中：公益金84遞延稅項：未分配利潤85遞延稅款借項42所有者權(quán)益合計88資產(chǎn)總計45負債及所有者權(quán)益合計90補充資料：已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票 元； 已包括在固定資產(chǎn)原價內(nèi)的融資租入固定資產(chǎn)原價 元； 庫存商品期末余額 元； 商品削價準備期末余額 元