【正文】 款項應(yīng)編制調(diào)節(jié)平衡表。杜絕“白條”抵款，自制的原始憑證須有經(jīng)辦部門經(jīng)理簽名或蓋章，購買實物的原始憑證，須有驗收手續(xù)，不夠固定資產(chǎn)價值的低值易耗品有專門部門登記備查，員工工資單和任何費用報銷票據(jù)必須有經(jīng)辦人、審核簽字和公司總經(jīng)理審批簽字。第十六條：應(yīng)收、預(yù)付款項的規(guī)定施工項目的應(yīng)收工程款項要嚴格按照合同，協(xié)議和經(jīng)審核的工程形象進度向甲方催收，加強財務(wù)和預(yù)算監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時向總經(jīng)理報告。（2）經(jīng)工程管理部經(jīng)理、合約成本部經(jīng)理審核的施工項目部上報的申請撥付的施工班組施工款，財務(wù)管理部要核對施工分包合同和用款計劃、工程量核準表并根據(jù)資金情況及時簽署審核意見后，報主管副總和總經(jīng)理審批撥款。其他各項預(yù)付性質(zhì)款項支付，財務(wù)管理部應(yīng)嚴格審查相關(guān)合同、協(xié)議和公司副總經(jīng)理審核、總經(jīng)理審批意見等有效資料、憑證后方能付款。第十七條：嚴禁無合同、無項目或未經(jīng)審批而擅自匯出款項，擅自匯款的會計人員和決定者均應(yīng)對造成的后果承擔(dān)賠償責(zé)任。凡簽發(fā)的支票，必須在支票、存根上作出相應(yīng)填寫、記錄并由領(lǐng)用人簽字。不得進行期貨股票、外匯、產(chǎn)權(quán)的交易買賣。會計人員事先有拒絕并向上級領(lǐng)導(dǎo)報告的，可免予責(zé)任。第二十二條：各種存貨（成本）應(yīng)按取得的實際成本核算。第二十五條：公司稅后利潤，在年度結(jié)算后，按股東會決議進行分配，但必須提取法定盈余公積。第五節(jié) 成本核算及費用管理第二十七條：裝飾工程的成本核算以單項施工項目作為核算對象，公司在工程施工實施之前，要根據(jù)各部門提供的支出和費用以及收入計劃進行經(jīng)濟效益測算和評估，并對收支狀況和現(xiàn)金流量進行分析。第二十八條：開發(fā)產(chǎn)品過程所發(fā)生的成本費用，凡能分清受益對象的，可直接記入受益的成本對象，一時分不清的，可先按單項工程總的施工項目進行歸集，待竣工驗收后以合理的分配方法分配到有關(guān)成本對象。有關(guān)成本核算的原始記錄，憑證、帳冊、預(yù)提待攤和費用分配資料等內(nèi)容必須真實齊全，編制和記錄必須及時。領(lǐng)用備用金以誰領(lǐng)誰用為原則，主要用于差旅、購買辦公用品。凡上次借款未結(jié)清的不能第二次借款暫支，愈期未清，扣減工資，所有以個人或部門公司名義暫支的款項必須在年末全額還清。凡介紹的工程投標前，要先行裝修樣板房、編制標書的，必須由公司總經(jīng)理室及時召開分析會，進行風(fēng)險評估。固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品的費用另見相應(yīng)管理辦法?？偨?jīng)理助理、副總工程師、部門經(jīng)理每天補貼40元（北京、特區(qū)60元）；住宿標準房200元/天；飛機經(jīng)濟艙；火車硬臥；船三等艙。公司員工因公出差由主管領(lǐng)導(dǎo)批準。住宿超過標準的，超過部分的20%由本人承擔(dān)。隨同公司副總經(jīng)理及以上的高級管理人員出差的公司員工，除按規(guī)定報銷補貼外，乘坐飛機、住宿可享受帶隊人員同等待遇。第三十二條：公司季末、年末財務(wù)報告由會計報表和財務(wù)情況說明組成，并應(yīng)在每一季度后的前十日和新年度的一月十五日前分別報送公司各股東。第三十四條：會計檔案須專人保管，并參照財政部《會計檔案管理辦法》執(zhí)行。 第二條 訂立合同，必須遵守國家的法律、法令，必須符合國家政策的要求。 第三條 訂立合同，必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”和“價廉質(zhì)優(yōu)、擇優(yōu)簽約”的原則。二、合同的簽訂第五條 公司所有合同即不限于本管理制度所指的合同必須采用書面形式訂立。第七條 對首次發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，簽訂合同必須要求對方提供合法有效的營業(yè)執(zhí)照原件、資級證書、法定代表人委托書、身份證及確實能證明對方合同章、公章合法性、真實性的有關(guān)證明，并核對法定代表人委托書的代理權(quán)限后才能簽字、蓋章。第九條 各部門在合同簽訂過程中，應(yīng)始終遵循保密原則，保守公司機密，維護公司權(quán)益。合約成本部在完成合同初稿的同時，必須填寫“合同審核、審批會簽單”，送審的合同應(yīng)包括合同正本、副本、附件并經(jīng)上述審核會簽程序完成后才能報董事長審批，經(jīng)董事長審批后，綜合事務(wù)部才能加蓋合同專用章，并留存一份。第十二條 合同審批程序一、合同簽訂的程序和規(guī)范，由合約成本部牽頭，以“合同審核聯(lián)合簽名單”形式，經(jīng)相關(guān)部門和主管副總審核，總經(jīng)理和董事長批準后，方可對外簽訂合同?！斗惭b飾工程投標，由公司主管副總和總經(jīng)理負責(zé)，由公司合約成本部牽頭編標（或委托專業(yè)編標單位編標），由各相關(guān)職能部門配合進行》。第十四條 材料采購合同條款中必須明確國家或地方有關(guān)法規(guī)、規(guī)范、技術(shù)標準等，嚴格把好合同質(zhì)量關(guān)。財務(wù)部必須依合同支付材料采購款。第十七條 已訂立的合同在合同履行過程中，確有必要變更或撤銷合同，經(jīng)雙方協(xié)商后，按照合同原審批程序重新報批。第十九條 合同會簽審批表和雙方的法定代表人委托書，往來信件、傳真、函電、票據(jù)等，均應(yīng)作為合同的有效組成部分隨合同一起交綜合事務(wù)部存檔備案。合同的簽約部門和簽約人為合同履行的責(zé)任部門和責(zé)任人，主動自覺履行合同約定的義務(wù)，同時保護我方利益，督促對方當事人履行合同。第二十二條 合同對方如不履行合同或出現(xiàn)違約，執(zhí)行部門應(yīng)及時將具體情況向部門負責(zé)人和主管副總報告，由主管副總牽頭制定對策。否則，造成合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。合同條款或法律沒有規(guī)定的，一般應(yīng)以材（物）料驗收入庫，貨款兩清，工程竣工驗收合格、保修期滿，無遺留問題為準。五、合同的變更、解除第二十五條 變更、解除合同，必須符合《合同法》的規(guī)定。第二十七條 對方當事人提出變更、解除合同的，在維護本公司合法權(quán)益前提下，由經(jīng)辦部門書面報主管副總、總經(jīng)理、董事長審核、審批后辦理。第二十九條 變更、解除合同，一律必須采用書面形式（包括當事人雙方的信件、函電、電傳等）。第三十一條 因變更、解除合同而使當事人的利益遭受損失的，除法律允許免負責(zé)任的以外，均應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并在變更、解除合同的協(xié)議書中明確規(guī)定。六、合同糾紛的處理第三十三條 合同在履行過程中如與對方當事人發(fā)生糾紛的，應(yīng)按《合同法》等有關(guān)法規(guī)和本《制度》規(guī)定妥善處理。簽約人或部門對糾紛的處理必須負責(zé)到底。以雙方協(xié)商解決為基本辦法。因?qū)Ψ截?zé)任引起的糾紛，應(yīng)堅持原則，保障我方合法權(quán)益不受侵犯。因雙方責(zé)任引起的糾紛，應(yīng)實事求是，分清主次，合情合理解決。第三十七條 合同糾紛的提出，應(yīng)在法律規(guī)定的訴訟時效內(nèi)進行，并必須考慮我方與對方當事人協(xié)商處理糾紛的時間和向人民法院起訴的足夠時間。該合同的責(zé)任部門或責(zé)任人必須積極配合，主動提供下列證據(jù)材料（原件或影印件）；合同的文本（包括變更、解除合同的協(xié)議），以及與合同有關(guān)的附件、文書、電報、圖表以及合同“審核會審會簽”等；送貨、提貨、托運、驗收、入庫單、發(fā)票等有關(guān)憑證；貨款的承付、托收憑證，有關(guān)財務(wù)帳目；產(chǎn)品的質(zhì)量標準、封樣、樣品或鑒定報告；有關(guān)對方違約的證據(jù)材料；其他與處理糾紛有關(guān)的材料。第四十條 對雙方當事人已經(jīng)簽署的解決合同糾紛的補充協(xié)議書，人民法院的調(diào)解書、判決書，在正式生效后，應(yīng)送綜合事務(wù)部歸檔，并復(fù)印若干份，分別送與對該糾紛處理及履行有關(guān)的部門收執(zhí)，各部門應(yīng)由專人負責(zé)該文書的履行。第四十二條 在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關(guān)責(zé)任部門應(yīng)認真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯，并及時報公司總經(jīng)理。七、其他規(guī)定第四十三條 對外簽訂合同所加蓋的印章，除確須用公司公章外，一律使用“合同專用章”，其他印章不得代替使用，否則，財務(wù)部門有權(quán)拒絕辦理付款結(jié)算手續(xù)，由此所引起的責(zé)任由有關(guān)部門或員工承擔(dān)。“合同專用章”由綜合事務(wù)部保管，若有遺失，應(yīng)立即報告總經(jīng)理和董事長并登報聲明作廢。第四十五條 綜合事務(wù)部應(yīng)建立合同檔案。每一份合同正本、副本及附件，合同文本的簽收記錄，合同分批履行的情況記錄，變更、解除合同的協(xié)議（包括文書、電傳等），均應(yīng)作為公司檔案妥善保管。各部門應(yīng)根據(jù)合同的不同種類，建立合同臺帳。第四十六條 財務(wù)管理部要參與裝飾工程施工承包合同的洽談簽約和合同標的在10萬以上分包工程、材料采購合同的會審，一般合同由合約成本部和各經(jīng)辦部門簽訂后的二個工作日內(nèi)與財務(wù)管理部溝通，以進入賬務(wù)監(jiān)督程序和安排資金。經(jīng)辦部門和主管領(lǐng)導(dǎo)備復(fù)印件。其中，當天交辦的事項，如執(zhí)行人在執(zhí)行開始后發(fā)現(xiàn)有困難或阻力，應(yīng)努力去克服，如確實有不可克服的困難，執(zhí)行人無法按時、按標準完成的，要立即向交辦領(lǐng)導(dǎo)人復(fù)命，講明不能完成任務(wù)的困難或原因，如已完成任務(wù)，也要復(fù)命。無論出于什么原因，在發(fā)現(xiàn)不能執(zhí)行和完成職責(zé)內(nèi)工作和當天交辦事項以后，沒有及時和立即向公司主管領(lǐng)導(dǎo)和交辦事項領(lǐng)導(dǎo)人復(fù)命，而因此延誤了工作，要由執(zhí)行人承擔(dān)責(zé)任。 要使項目施工取得全方位圓滿成功，必須緊緊依靠和發(fā)揮全體員工的知識潛能和敬業(yè)精神，真正把全體員工的智慧和責(zé)任心轉(zhuǎn)化成項目開發(fā)的成果。 現(xiàn)將有關(guān)實施細則明確如下：一、建議范圍：公司各項制度、規(guī)范的修改建議；各項經(jīng)營活動，管理事項實施、修整建議；各項增收節(jié)支的建議；各項后勤保障事項的修整、補充建議；公司未來經(jīng)營的研究、發(fā)展等事項，提出可行性研究報告；以及其他有利提高企業(yè)管理水準和企業(yè)發(fā)展的意見和建議。三、提案獎勵標準： 對未采納的合理化建議的建議人，發(fā)給三十至五十元左右價值的獎品，以資鼓勵； 對被采納的一般事項的建議人，發(fā)給一百元至二百元價值的獎品，以資鼓勵； 對被采納的并產(chǎn)生一定經(jīng)濟效益和較大管理效益事項，避免安全、質(zhì)量事故發(fā)生的建議人，給予記加年度考核分，發(fā)給三百元至六百元價值的獎品，以資鼓勵； 對被采納的并產(chǎn)生重大經(jīng)濟效益和重大管理事項，避免重大安全、質(zhì)量事故發(fā)生的建議人，公司給予記加年度考核分并予記功，發(fā)給一千元至三千元價值的獎品，以資鼓勵；對每一年度合理化建議的數(shù)量優(yōu)勝者和被評定記功人員，公司建立單項榮譽檔案，在一期開發(fā)項目取得成功時，另行獎勵。無正當理由，延誤上報時間的各級管理人員，公司予以嚴肅處理。五、執(zhí)行原則：第一、第二審核人在接到合理化建議后，發(fā)現(xiàn)如按原制度規(guī)范執(zhí)行，可能造成較大經(jīng)濟損失和工程安全、質(zhì)量事故的事項，應(yīng)即行向總經(jīng)理審報暫停執(zhí)行；一般事項的建議，在總經(jīng)理未采納前不影響原制度、規(guī)范的執(zhí)行。無論采納與否，總辦均應(yīng)書面通知建議人。其中，各部門專業(yè)會議制度由工程系統(tǒng)、預(yù)算系統(tǒng)、財務(wù)系統(tǒng)等部門的專項制度實施細則中明確。公司員工大會定于每月的月底召開。第三條 一周列會，由綜合事務(wù)部組織，公司副總經(jīng)理主持。第四條 公司重要經(jīng)營管理事項決策研討會議，由綜合事務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理或董事長通知召開，總經(jīng)理主持（董事長參加會議）。落實會場、安排好座位、備好茶具茶水、獎品、紀念品、通知與會者等）。部門專業(yè)會議由主管副總指定專人負責(zé)記錄并整理會議紀要，定期匯報主管副總審查，審核完畢復(fù)印件交綜合事務(wù)部存檔。檔 案 管 理 制 度 一、為加強公司檔案管理工作，規(guī)范檔案資料的收集、保管、使用等方面的操作程序，特制定本制度。三、檔案管理工作分為兩個階段：一為收集整理階段；二為歸檔保管階段，收集整理階段由各經(jīng)辦部門負責(zé)，歸檔保管階段由綜合事務(wù)部負責(zé)。四、文書檔案主要是指公司的正式收文、發(fā)文、會議紀要、公司重要的權(quán)益證書、所有的合同、協(xié)議、重要證書、批件等文字材料。其中有些文件、證書經(jīng)辦部門需要使用的，可以由綜合事務(wù)部提供副本復(fù)印件供經(jīng)辦部門使用。綜合事務(wù)部暫時保留復(fù)印件。七、工程技術(shù)檔案主要是指與工程有關(guān)的收文、發(fā)文、批件、各種證書、合同協(xié)議、聯(lián)系單、工程施工圖、概算、預(yù)決算等資料，工程開工、施工記錄，中間驗收、竣工驗收等材料。保管的原件或正本必須妥善保管，嚴防丟失。原件或正本確需上交有關(guān)部門的，上交時應(yīng)留有書面說明備查。十、會計、統(tǒng)計、人事檔案是指按國家各專門法規(guī)規(guī)定的重要專業(yè)經(jīng)濟技術(shù)資料等原始的和編制的各種憑證、帳冊、報表，以及職工的勞動工資、保險等方面的各種合同、證書、報表等書面材料。十二、會計、統(tǒng)計檔案按規(guī)定建檔后，應(yīng)隔年移交總辦歸檔。十四、為發(fā)揮檔案的作用，允許內(nèi)部有關(guān)人員查閱。嚴防公司檔案資料外泄。保 密 制 度第一章 總則第一條 為保守公司秘密，維護公司權(quán)益，特制定本制度。第三條 公司職員都有保守公司秘密的義務(wù)。第五條 公司對保守、保護公司秘密以及改進保密技術(shù)、措施方面成績顯著的部門或職員實行獎勵。第六條 公司秘密的密級分為“絕密”、“機密”、“秘密”三級。第八條 公司秘級的確定：(一)公司經(jīng)營發(fā)展中，直接影響公司權(quán)益和利益的重要決策文件資料為絕密級；(二)公司的規(guī)劃、財務(wù)報表、統(tǒng)計資料、重要會議記錄、公司經(jīng)營情況為機密級；(三)公司人事檔案、合同、協(xié)議、職員工資性收入、尚未進入市場或尚未公開的各類信息為秘密級。保密期限屆滿，自行解密。第十一條 對于密級文件、資料和其他物品，必須采取以下保密措施： (一)非經(jīng)主管副總或總經(jīng)理批準，不得復(fù)制和摘抄；(二)收發(fā)、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔(dān)任，并采取必要的安全措施； (三)在設(shè)備完善的保險裝置中保存。第十三條 具有屬于公司秘密內(nèi)容的會議和其他活動，主辦部門應(yīng)采取下列保密措施：(一)選擇具備保密條件的會議場所；(二)根據(jù)工作需要，限定參加會議人員的范圍，對參加涉及密級事項會議的人員予以指定；(三)依照保密規(guī)定使用會議設(shè)備和管理會議文件。第十四條 不準在私人交往和通信中泄露公司秘密，不準在公共場所談?wù)摴久孛?，不準通過其他方式傳遞公司秘密。第四章 責(zé)任與處罰 第十六條 出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告、嚴重警告、降職、降薪，直至解除勞動合同。第十七條 出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟損失，直至依法提起訴訟，追究全部民事賠償責(zé)任。第五章 附則 第十八條 本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一：（一）使公司秘密被不應(yīng)知悉的；（二）使公司秘密超出了限定的接觸范圍，而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的。(二)部門章：公司董事會同意刻制的部門名稱的印章，均應(yīng)加刻“非經(jīng)濟類”。 第三條 各種印信由專人負責(zé)保管，如有遺失或誤用情事，由負全負責(zé)