【正文】 購計(jì)劃，報(bào)大廈酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購部物品采購員實(shí)施。采購員根據(jù)采購分工和選定供應(yīng)商按計(jì)劃填寫采購申請表，經(jīng)采購部經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行采購。如果變動(dòng)應(yīng)由采購部會(huì)同試用部門上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后方可采購。（3）臨時(shí)采購的物品，采購員應(yīng)根據(jù)采購計(jì)劃要求急事急辦，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成采購任務(wù)，確保大廈酒店需要。物品采購后，采購員應(yīng)將物品交驗(yàn)收員驗(yàn)收，并將驗(yàn)收單中采購一聯(lián)取回。工程設(shè)備、材料采購計(jì)劃財(cái)務(wù)部按大廈酒店?duì)I業(yè)計(jì)劃編制物品年度、月度和臨時(shí)采購計(jì)劃，報(bào)大廈酒店總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由采購部工程材料采購員實(shí)施。采購員根據(jù)采購分工和選定供應(yīng)商按計(jì)劃填寫采購申請表，經(jīng)采購部經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行采購。屬國家定點(diǎn)供應(yīng)的應(yīng)到指定供應(yīng)商處購買。（3）臨時(shí)采購的設(shè)備、材料，采購員應(yīng)根據(jù)采購計(jì)劃要求急事急辦，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成采購任務(wù)，確保大廈酒店需要。工程設(shè)備、材料采購后，采購員應(yīng)將設(shè)備、材料交驗(yàn)收員驗(yàn)收，并將驗(yàn)收單中采購一聯(lián)取回。(七)驗(yàn)收、保管工作規(guī)范 上崗后先仔細(xì)閱讀當(dāng)天進(jìn)貨單，做到對當(dāng)天應(yīng)到的物品品種、規(guī)格及數(shù)量心中有數(shù)，同時(shí)應(yīng)做好磅秤校驗(yàn)和倉庫清潔衛(wèi)生工作。物品到貨后，應(yīng)先確認(rèn)是否由申購計(jì)劃，然后對物品進(jìn)行驗(yàn)收。進(jìn)口食品還要檢查中文標(biāo)簽和防偽標(biāo)識(shí)。 經(jīng)檢驗(yàn)不合格物品應(yīng)及時(shí)向部門主管及采購部報(bào)告，區(qū)別情況及時(shí)處理。入庫的物品要辦理入庫單，發(fā)貨要憑手續(xù)齊全的領(lǐng)料單，倉保員每天應(yīng)根據(jù)入庫單、領(lǐng)料單及時(shí)登記賬、卡。人力資源部根據(jù)銷售預(yù)算及勞動(dòng)力成本控制目標(biāo)，編制勞動(dòng)力成本報(bào)預(yù)算小組。上級(jí)公司各對口部門審批GOP前有關(guān)的經(jīng)營預(yù)算內(nèi)容提出修改意見反饋給酒店，由酒店工作小組最后修改并再上報(bào)。工作小組匯總各部門預(yù)算并經(jīng)測算、平衡、審核后，將預(yù)算初稿報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)。營銷部根據(jù)市場預(yù)測及經(jīng)營目標(biāo)，編制總銷售預(yù)算及各營業(yè)部門銷售預(yù)算報(bào)工作小組。各有關(guān)部門按照工作小組意見，進(jìn)行修改后再報(bào)工作組工程部根據(jù)銷售預(yù)算及維修費(fèi)控制目標(biāo)，編制各部門維修費(fèi)預(yù)算報(bào)工作小組。計(jì)劃財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)營情況，編制其它業(yè)務(wù)收入預(yù)算報(bào)工作小組。上級(jí)公司各對口部門對GOP前經(jīng)營預(yù)算及專業(yè)進(jìn)行匯總。人力資源部根據(jù)福利費(fèi)開支規(guī)定及要求，編制福利費(fèi)貨幣支出預(yù)算報(bào)工作組預(yù)算管理委員會(huì)通過預(yù)算并報(bào)上級(jí)公司和酒店業(yè)主審批。人力資源部根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃，編制教育培訓(xùn)費(fèi)貨幣支出報(bào)預(yù)算小組。（九）核算規(guī)范總臺(tái)結(jié)賬收款、收入審計(jì)、信用催收核算流程收賬報(bào)告客人入住賬單建立消費(fèi)賬戶保證金結(jié)賬收款： 輸單 結(jié)賬 客房收益表客房收益試算表房租過賬表客房租住明細(xì)表核對客房出租情況試算當(dāng)天客房收益房租過賬接管前廳收賬工作稽核夜間稽核：審核消費(fèi)賬戶前廳客房狀況表客房狀況表酒店?duì)I業(yè)日報(bào)審核并轉(zhuǎn)外客賬單核對總出納報(bào)告檢查客人離店余額表審核各收銀點(diǎn)報(bào)表賬單核對客房出租表審核稽核工作審核收益表日間稽核：壞賬處理賬齡分析表審核轉(zhuǎn)外客賬單制定信用政策信貸超限額報(bào)告催收催賬檢查住客明細(xì)表信用催賬：驗(yàn)收、保管核算流程剔除不合格品質(zhì)過磅日常貨物驗(yàn)收按申購要求檢查報(bào)告計(jì)財(cái)部按先進(jìn)先出原則發(fā)貨退貨或作其它處理首先檢查磅秤準(zhǔn)確性，然后根據(jù)申購計(jì)劃填寫驗(yàn)收單（數(shù)量、單價(jià)） 檢查質(zhì)量倉保員登記賬單，食品應(yīng)注明保質(zhì)期通知采購員檢查包裝食品的標(biāo)簽進(jìn)口食品檢查防偽標(biāo)識(shí)和中文標(biāo)簽與申購計(jì)劃相符的物品填寫入貨單過磅數(shù)量其它物品通知倉保員驗(yàn)收、辦理入庫手續(xù)按領(lǐng)料單登記料卡 供貨單核對發(fā)票或進(jìn)貨單 發(fā)料與申購計(jì)劃不符的退票糾正數(shù)量、品種規(guī)格、單價(jià) 收料對照最低儲(chǔ)備量編發(fā)申購信息 由使用部門、驗(yàn)收員、倉保員按合同要求或拆箱抽樣共同驗(yàn)收餐具、低值易耗品等物批量貨物驗(yàn)收 材料核算員記賬核對賬物注：無申購計(jì)劃的物品，通知采購部門退貨或補(bǔ)辦手續(xù)后再驗(yàn)收。確保各營業(yè)點(diǎn)的賬款收取正確，不遺漏、不錯(cuò)算。為客人提供滿意、準(zhǔn)確、高效、禮貌的收銀服務(wù)（二）外幣兌換工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)為客人提供滿意、準(zhǔn)確、高效、禮貌的外幣兌換服務(wù)。嚴(yán)格復(fù)驗(yàn)所兌外幣，不讓偽幣流入。確保房租過賬正確。對每日查出的問題經(jīng)核實(shí)要及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的數(shù)據(jù)調(diào)整。（四）信用催收質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)遵守大廈信用政策，嚴(yán)格審核銷售合同及客戶的信用，保證營業(yè)收入的安全入賬。提供客戶信用資信情況表，避免對信用差的客戶進(jìn)行賒賬銷售。（五）資金管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)貨幣資金管理必須符合有關(guān)制度規(guī)定。及時(shí)做好差錯(cuò)記錄，按權(quán)限審批處理。 現(xiàn)金、銀行支票收入須在交款單上加蓋收款員私章。 空白支票與大廈銀行印鑒分人保管。 往來核算賬目清晰、無呆賬、壞賬。 會(huì)計(jì)賬簿記錄完整、清晰、賬賬相符。 會(huì)計(jì)核算內(nèi)容全面、數(shù)據(jù)真實(shí)。 稅金、費(fèi)用計(jì)提正確、上繳及時(shí)。掌握成本、費(fèi)用控制的主動(dòng)權(quán)，事前能發(fā)現(xiàn)不正常傾向，及時(shí)跟蹤反饋信息，把成本、費(fèi)用控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。（八）財(cái)產(chǎn)管理工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 固定資產(chǎn)賬冊、卡片齊全、折舊計(jì)提正確，做到賬賬相符（一級(jí)賬與二級(jí)賬、二級(jí)賬與三級(jí)賬）、賬物相符、賬表相符。 每年進(jìn)行二次固定資產(chǎn)的全面清點(diǎn)，及時(shí)處理清點(diǎn)中出現(xiàn)的盈虧，明確責(zé)任、完善制度。按存放要求保管好各類物資，防止霉?fàn)€變質(zhì)、毀損短缺，做到安全衛(wèi)生、使用部門滿意。每項(xiàng)采購品種做到以質(zhì)量、價(jià)格、服務(wù)三要素進(jìn)行貨比三家，以達(dá)到降低大廈成本之目的。采供品種必須由負(fù)責(zé)統(tǒng)一采供部門實(shí)施采供工作。物品采購后，驗(yàn)收員應(yīng)按規(guī)定手續(xù)嚴(yán)格驗(yàn)貨，如有質(zhì)量或其他問題,應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)廠商聯(lián)系換貨或辦理退貨手續(xù)。六、計(jì)財(cái)部管理制度（一）計(jì)財(cái)部安全管理制度一、辦公室安全制度 計(jì)財(cái)部辦公室的門窗應(yīng)裝置安全柵欄和報(bào)警器。 保險(xiǎn)箱的鑰匙、密碼應(yīng)同時(shí)使用，下班時(shí)撥亂密碼，專管人員工作調(diào)動(dòng)或調(diào)離，密碼應(yīng)重新調(diào)整。 解款、提款必須二人以上，并使用防動(dòng)報(bào)警箱或報(bào)警包，數(shù)額大的要派專車接送，保安部應(yīng)指派保安人員護(hù)送。二、 倉庫安全制度 物料倉庫應(yīng)有牢固的房頂、墻壁和地面，門窗有可靠的防護(hù)裝置，房頂及地下管道層不得與其他房間相通。 倉庫內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，并應(yīng)設(shè)置適量的滅火器材，存放的物品應(yīng)按防火要求留出“五距”（即：，頂距、柱距、） 存放貴重物品的倉庫，要安裝防盜報(bào)警器，并配置防撬鎖。 倉庫安全應(yīng)有專人負(fù)責(zé)，門鑰匙有專人保管，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫，不得在倉庫內(nèi)會(huì)客。原則上液化氣罐（固體酒精）的周轉(zhuǎn)容量為一周（7天）；火柴為兩周（14天）。c) 存放地內(nèi)嚴(yán)格執(zhí)行“四禁”“二不準(zhǔn)”即：存放地內(nèi)“嚴(yán)禁吸煙、嚴(yán)禁明火取暖、嚴(yán)禁住宿和辦公、嚴(yán)禁無關(guān)人員入內(nèi)”，以及危險(xiǎn)物品“不準(zhǔn)超量存放、不準(zhǔn)混雜存放”。（2）日用危險(xiǎn)物品的存放的安全要求A、存放日用危險(xiǎn)物品的場地必須隔離主樓群；隔離施工危險(xiǎn)物品存放地，并與其他日用物料存放地保持一定的距離。C、除火柴要放置在專用的鐵箱內(nèi)，對卡式爐的乙烷氣罐（固體酒精）也應(yīng)設(shè)置專用鐵箱（罐）予以儲(chǔ)存。E、存放場地內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、嚴(yán)禁使用明火、嚴(yán)禁無關(guān)人員入內(nèi)。G、危險(xiǎn)物品的發(fā)放必須建立和健全登記制度：發(fā)放的時(shí)間、貨名、數(shù)量以及經(jīng)手人員發(fā)放簽收等。（2）日用危險(xiǎn)物品的管理A、對卡式爐乙烷氣罐（固定酒精）和火柴的保管人員，應(yīng)相對固定。四、貴重物品保險(xiǎn)箱安全制度 貴重物品保險(xiǎn)箱由計(jì)劃財(cái)務(wù)部確定專人負(fù)責(zé)管理。 客人使用保險(xiǎn)箱期間，每次開箱前，應(yīng)先請客人在保險(xiǎn)箱記錄卡的背頁領(lǐng)取記錄欄內(nèi)，填寫領(lǐng)取日期和時(shí)間，并請客人簽名，經(jīng)核對無誤以后，方可讓客人開箱。 如在辦理使用手續(xù)時(shí)，有兩位或兩位以上的客人同時(shí)在保險(xiǎn)箱記錄卡上簽名，并說明需要領(lǐng)取時(shí)在卡上簽名的客人必須同時(shí)在場方可開箱，應(yīng)請客人在記錄上注明這一要要求，并在記錄卡的背面作上醒目的標(biāo)記。 客人丟失了保險(xiǎn)箱的鑰匙，應(yīng)立即通知大堂，由大堂副理按照保險(xiǎn)箱鑰匙遺失處理流程，請客人填寫前廳部專為此印制的撬開保險(xiǎn)箱委托書，并當(dāng)著客人的面，在大堂副理和保安人員在場的情況下，請工程部指派人員撬開，請客人取回箱內(nèi)財(cái)物；由于客人自己人疏忽，導(dǎo)致保險(xiǎn)箱撬開損壞，應(yīng)按撬開保險(xiǎn)箱委托書的規(guī)定，請客人支付一定的賠償費(fèi)用。要妥善保管保險(xiǎn)箱的外鑰匙，交接時(shí)要連同空關(guān)的保險(xiǎn)箱鑰匙一起做好交接工作，點(diǎn)清數(shù)字。 客人需要使用保險(xiǎn)箱時(shí)，首先應(yīng)核對證實(shí)是住客以后，方可請客人辦理使用手續(xù)，填寫保險(xiǎn)箱記錄卡，并在卡上簽名，然后將保險(xiǎn)箱的鑰匙交給客人，由客人親自將需要保管的財(cái)物放入箱內(nèi)并上鎖以后，代為存放和保管。非本人前來開箱就婉言拒辦。當(dāng)客人前來領(lǐng)取時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照客人提出的要求辦理開箱手續(xù)，并認(rèn)真核對簽名，嚴(yán)防工作失誤。1 保險(xiǎn)箱的外鑰匙嚴(yán)禁帶出店外和私自配制，空關(guān)的保險(xiǎn)箱鑰匙要集中存入在保險(xiǎn)箱內(nèi)，要妥善保管保險(xiǎn)箱的外鑰匙，交接時(shí)要連同空關(guān)的保險(xiǎn)箱鑰匙一起做好交接工作，點(diǎn)清數(shù)字。計(jì)財(cái)部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)和出納嚴(yán)格分工，相互制約、印簽和支票分別管理的制度，嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷審核制度，做到嚴(yán)格審核各種原始憑證，嚴(yán)格執(zhí)行總出納按付款憑證付款的制度。 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支營業(yè)款，杜絕以白條抵庫的現(xiàn)象，控制現(xiàn)金限額。 加強(qiáng)對銀行未達(dá)賬的管理，定期審核有關(guān)未達(dá)賬，督促總出納及時(shí)清理，防止大廈資金他人占用。 加強(qiáng)對實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收和審批手續(xù)的審核，手續(xù)不齊的計(jì)財(cái)部應(yīng)拒絕報(bào)銷。加強(qiáng)對發(fā)票、收據(jù)的管理，對發(fā)票的作廢、紅字要辦理有關(guān)手續(xù)，杜絕各類違法違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生。1電腦保密制度 （1）、各操作人員各自保管使用自己密碼代號(hào)，不準(zhǔn)向其他人泄露，否則后果自負(fù)。（3）、每個(gè)操作人員不準(zhǔn)打印與自已業(yè)務(wù)無關(guān)的報(bào)表。（三）采購管理制度加強(qiáng)計(jì)劃管理，嚴(yán)格審批手續(xù)，是采購管理的關(guān)鍵。（2） 零星物品的申購，由使用部門提出請購，計(jì)財(cái)部根據(jù)庫存情況審核，預(yù)算內(nèi)由計(jì)財(cái)部經(jīng)理審批，超出預(yù)算須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。（1） 所有申購計(jì)劃或申購單（除鮮活原料外）送到采供組后，由采供組主管統(tǒng)一登記后分發(fā)給采購員。對其中有疑問的內(nèi)容要與本部門經(jīng)理和申報(bào)部門及時(shí)溝通，在確認(rèn)無誤后，按照要求時(shí)限盡快尋找供應(yīng)廠、商，進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談，經(jīng)過對比篩選，擇優(yōu)確定報(bào)價(jià)并上報(bào)部門經(jīng)理。（4） 所有采購項(xiàng)目的擇商、報(bào)價(jià)必須由采購部在充分準(zhǔn)備，掌握市場行情的條件下?lián)駜?yōu)確定；使用部門有權(quán)了解所需物品的價(jià)格和提出質(zhì)疑，并對所掌握的供應(yīng)廠商及購物意向要主動(dòng)通報(bào)采供員，由其選定質(zhì)優(yōu)價(jià)廉服務(wù)好的供應(yīng)廠商。所有采購項(xiàng)目經(jīng)審批成為有效訂單后，方能實(shí)施購買。（2） 各部門預(yù)算外追加物品的零星申購單，先由部門經(jīng)理簽字，經(jīng)計(jì)財(cái)部經(jīng)理審核后報(bào)大廈總經(jīng)理審批簽字方為有效訂單。所有采購項(xiàng)目依據(jù)有效訂單原則上由計(jì)財(cái)采供組統(tǒng)一采購，其他部門一般不得自行購買。（2） 購買中要檢查所購物品的品質(zhì)、商標(biāo)、期限、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容，堅(jiān)決杜絕假冒偽劣等不合格商品流入大廈。簽訂合同先由采供主管、計(jì)財(cái)部經(jīng)理審核，達(dá)成協(xié)議后，由大廈總經(jīng)理審批、共同簽訂采購合同。把好物資驗(yàn)收關(guān)，對不符合采購訂單內(nèi)容的項(xiàng)目一律拒收或補(bǔ)辦手續(xù)。（2） 凡經(jīng)批準(zhǔn)的各類申購計(jì)劃、申購單、訂貨單、合同復(fù)印件等，由采供組有關(guān)人員根據(jù)不同時(shí)間交倉庫驗(yàn)收員作收貨憑證，無任何收貨憑證的貨物，驗(yàn)收員有權(quán)拒收。（4） 進(jìn)貨物品如有合同或小樣，應(yīng)根據(jù)合同標(biāo)準(zhǔn)和封存小樣進(jìn)行驗(yàn)收。入庫的貨物，由倉庫保管員簽收，直撥的貨物，由使用部門簽收，簽收后的驗(yàn)收單一式四聯(lián)，一聯(lián)交供應(yīng)商，一聯(lián)交倉庫保管員，一聯(lián)交計(jì)財(cái)成本核算員，一聯(lián)留存。 特殊采購項(xiàng)目。（2） 一般采購物品在7天前、緊急物品在24小時(shí)前由各申購部門按照申購程序辦理申購。對確有采購困難的物品，采購員應(yīng)于物品要求到位日前，反饋給使用部門，協(xié)商或建議使用替代品，如因反饋不及時(shí)，影響到大廈正常經(jīng)營，將追究采購當(dāng)事人的責(zé)任.（四）倉庫管理制度物資申購物資申購須按計(jì)劃申購補(bǔ)充，無特殊情況杜絕計(jì)劃外申購（食品原料除外）。 (2)、驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉物資的性能和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，參照實(shí)物樣品及書面檔案，發(fā)現(xiàn)不合格的物資有權(quán)拒絕入庫，并及時(shí)匯報(bào)。(4)、物資驗(yàn)收合格，應(yīng)及時(shí)入庫，填寫“入庫單”，并辦理入庫登記手續(xù)（登記進(jìn)貨帳、材料卡），根據(jù)要求及時(shí)編制好財(cái)產(chǎn)物資的進(jìn)、銷、存日報(bào)表、月報(bào)表等。 (2)、倉庫保管員應(yīng)熟悉了解各類物資的保管要求，做到“二有”（有崗位責(zé)任、有儲(chǔ)備定額）、“三化”（倉庫環(huán)境整潔化、材料擺放定置化、物資收發(fā)制度化）、“三相符”（帳、卡、物三相符）、“五防”（防火、防潮、防害、防盜、防過期變質(zhì)），在條件許可的情況下，物資做到“五五”堆放。(4)、倉庫物資帳、卡逐日登記，做到日發(fā)日清。(6)、庫房內(nèi)不準(zhǔn)生火、抽煙，進(jìn)入庫房不準(zhǔn)攜帶包、袋，倉庫離人檢查門窗是否關(guān)嚴(yán)，隨時(shí)落鎖。物資領(lǐng)用、盤點(diǎn)按照財(cái)產(chǎn)物資管理制度執(zhí)行，盤點(diǎn)采用永續(xù)盤存制。成本是指大廈經(jīng)營管理過程中的各項(xiàng)成本和費(fèi)用。（2）成本費(fèi)用執(zhí)行情況，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用在計(jì)劃范圍內(nèi)正常開支。(3)開展成本費(fèi)用分析，積極尋找降低成本費(fèi)用的途徑，不斷提高員工的成本核算意識(shí)。成本管理的組織體系:(1) 實(shí)行成本費(fèi)用管理責(zé)任制。(3) 各部門應(yīng)根據(jù)成本管理的要求，設(shè)置專職或兼職核算員。本期的營業(yè)收入必須和本期為取得這些營收而支付的費(fèi)用相對應(yīng)。（2）必須劃清應(yīng)計(jì)入成本的經(jīng)營管理費(fèi)用與基本建設(shè)、專項(xiàng)工程支出及其他非經(jīng)營成本費(fèi)用的界限。(4)成本計(jì)算方法一經(jīng)確定，不得隨意變