保險(xiǎn)資金投資股權(quán)暫行辦法-閱讀頁(yè)
2025-04-30 02:41本頁(yè)面
【正文】 資產(chǎn)的賬面價(jià)值法、重置成本法、市場(chǎng)比較法、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法以及倍數(shù)法等。第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制 第二十四條 保險(xiǎn)資金投資企業(yè)股權(quán)，應(yīng)當(dāng)注重投資管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、投資行為規(guī)范和激勵(lì)約束安排等基礎(chǔ)建設(shè)，建立項(xiàng)目評(píng)審、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)控制、資產(chǎn)托管、后續(xù)管理、應(yīng)急處置等業(yè)務(wù)流程，制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算管理政策及危機(jī)解決方案，實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理和持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，防范操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。 第二十六條 保險(xiǎn)資金投資企業(yè)股權(quán)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法及有關(guān)規(guī)定，確保投資項(xiàng)目和運(yùn)作方式合法合規(guī)?！ 〉诙邨l 保險(xiǎn)資金投資企業(yè)股權(quán)，應(yīng)當(dāng)建立重大突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制。 保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立責(zé)任追究制度，高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員違反監(jiān)管規(guī)定及公司管理制度，未履行或者未正確履行職責(zé)，造成資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任?！ 〉诙藯l 保險(xiǎn)資金投資企業(yè)股權(quán)，應(yīng)當(dāng)建立有效的退出機(jī)制?！ ”ｋU(xiǎn)資金投資企業(yè)股權(quán)，可以采取債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方式進(jìn)入，也可以采取股權(quán)轉(zhuǎn)債權(quán)的方式退出。信息披露至少包括投資團(tuán)隊(duì)、投資運(yùn)作、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、資產(chǎn)價(jià)值、后續(xù)管理、關(guān)鍵人員變動(dòng)，以及已投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、主要風(fēng)險(xiǎn)及重大事項(xiàng)等內(nèi)容，重大事項(xiàng)包括但不限于股權(quán)糾紛、債務(wù)糾紛、司法訴訟等。投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披露的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任?！ ≈袊?guó)保監(jiān)會(huì)審核期間，擬投資企業(yè)出現(xiàn)下列情形之一的，可以要求保險(xiǎn)公司停止該項(xiàng)股權(quán)投資： ?。ㄒ唬┏霈F(xiàn)或者面臨巨額虧損、巨額民事賠償、稅收政策調(diào)整等重大不利財(cái)務(wù)事項(xiàng)； ?。ǘ┏霈F(xiàn)或者面臨核心業(yè)務(wù)人員大量流失、目標(biāo)市場(chǎng)或者核心業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力喪失等重大不利變化； ?。ㄈ┯嘘P(guān)部門(mén)對(duì)其實(shí)施重大懲罰性監(jiān)管措施； （四）中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為可能對(duì)投資產(chǎn)生重大影響的其他不利事項(xiàng)?！ 〉谌粭l 保險(xiǎn)公司進(jìn)行非重大股權(quán)投資和投資基金投資的，應(yīng)當(dāng)在簽署投資協(xié)議后5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，除提交本辦法第三十條第（三）、（六）、（八）項(xiàng)規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)當(dāng)提交以下材料： （一）董事會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)的投資決議； ?。ǘ┩顿Y可行性報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、關(guān)聯(lián)交易說(shuō)明、后續(xù)管理方案、法律意見(jiàn)書(shū)及投資協(xié)議或者認(rèn)購(gòu)協(xié)議； ?。ㄈ?duì)投資機(jī)構(gòu)及投資基金的評(píng)估報(bào)告?！ 〉谌l 保險(xiǎn)公司投資企業(yè)股權(quán)，應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)和每年3月31日前，分別向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交季度報(bào)告和年度報(bào)告，并附以下書(shū)面材料： （一）投資情況； ?。ǘ┵Y本金運(yùn)用； （三）資產(chǎn)管理及運(yùn)作； ?。ㄋ模┵Y產(chǎn)估值； ?。ㄎ澹┵Y產(chǎn)質(zhì)量及主要風(fēng)險(xiǎn)； ?。┲卮笸话l(fā)事件及處置； ?。ㄆ撸┲袊?guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性內(nèi)容?！ 〉谌龡l 投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每年3月31日前，就保險(xiǎn)資金投資股權(quán)投資基金的情況，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交年度報(bào)告。 第三十五條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定股權(quán)投資能力標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司和相關(guān)投資機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)自行評(píng)估，并將評(píng)估報(bào)告提交中國(guó)保監(jiān)會(huì)。 中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以根據(jù)市場(chǎng)需要，適當(dāng)調(diào)整投資比例、相關(guān)當(dāng)事人的資質(zhì)條件和報(bào)送材料等事項(xiàng)?！ 〉谌鶙l 中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)資金投資企業(yè)股權(quán)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，必要時(shí)可以聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助檢查。保險(xiǎn)公司投資企業(yè)股權(quán)后，不能持續(xù)符合第九條規(guī)定的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令予以改正。突發(fā)事件或者市場(chǎng)變化等非主觀因素，造成企業(yè)股權(quán)投資比例超過(guò)本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)月內(nèi)，按照規(guī)定調(diào)整投資比例?！ 〉谌邨l 保險(xiǎn)公司高級(jí)管理人員、主要業(yè)務(wù)人員在職期間或者離任后，發(fā)現(xiàn)其在該公司工作期間，違反有關(guān)法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定投資企業(yè)股權(quán)的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將依法追究責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將責(zé)令保險(xiǎn)公司停止與該機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，并商有關(guān)監(jiān)管或者主管部門(mén)依法給予行政處罰。第七章 附則 第三十八條 符合本辦法第九條第（一）、（三）、（七）、（八）項(xiàng)規(guī)定，上一會(huì)計(jì)年度盈利，凈資產(chǎn)不低于5億元的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，可以運(yùn)用資本金直接投資非保險(xiǎn)類金融企業(yè)股權(quán)。保險(xiǎn)資金投資境內(nèi)和境外未上市企業(yè)股權(quán)及未上市企業(yè)股權(quán)相關(guān)金融產(chǎn)品，投資比例合并計(jì)算?！ ≡嘘P(guān)保險(xiǎn)資金投資股權(quán)規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法規(guī)定為準(zhǔn)?！ 〉谒氖畻l 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，自發(fā)布之
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1