【正文】 具備5年以上直接參與衍生產(chǎn)品交易活動或風(fēng)險管理的資歷，且無不良記錄；（三）嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分離制度，確保套期保值類業(yè)務(wù)與非套期保值類業(yè)務(wù)的市場信息、風(fēng)險管理、損益核算有效隔離；（四）完善的市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、信用風(fēng)險等風(fēng)險管理框架；（五）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行應(yīng)當(dāng)由總行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)提交申請材料；外國銀行擬在中國境內(nèi)兩家以上分行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)由其在華管理行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批。申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的外國銀行分行，如果不具備第九條或第十條所列條件，其總行（地區(qū)總部）應(yīng)當(dāng)具備上述條件。其他由屬地監(jiān)管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)先向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批；其他由中國銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接向中國銀監(jiān)會提交申請材料，報中國銀監(jiān)會審批。外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，若不具備第九條或第十條所列條件，該分行除報送其總行（地區(qū)總部）的上述文件和資料外，同時還應(yīng)當(dāng)向所在地銀監(jiān)局報送以下文件：（一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易品種和限額等方面的正式書面授權(quán)文件；（二）除其總行另有明確規(guī)定外，其總行（地區(qū)總部）出具的確保該分行全部衍生產(chǎn)品交易通過總行（地區(qū)總部）交易系統(tǒng)進(jìn)行實時平盤，并由其總行（地區(qū)總部）負(fù)責(zé)進(jìn)行平盤、敞口管理和風(fēng)險控制的承諾函。我國未規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)國際標(biāo)準(zhǔn)。第十四條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按本辦法規(guī)定提交的交易場所、設(shè)備和系統(tǒng)的安全性測試報告，原則上應(yīng)當(dāng)由第三方獨(dú)立做出。第十六條　中國銀監(jiān)會自收到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照本辦法提交的完整申請資料之日起三個月內(nèi)予以批復(fù)。上述分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在收到其總行（部）授權(quán)或授權(quán)發(fā)生變動之日起30日內(nèi)，持其總行（部）的授權(quán)文件向當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局報告。第三章　風(fēng)險管理第十八條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)、資本實力、管理能力和衍生產(chǎn)品的風(fēng)險特征，確定是否適合從事衍生產(chǎn)品交易及適合從事的衍生產(chǎn)品交易品種和規(guī)模。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)逐步提高自主創(chuàng)新能力、交易管理能力和風(fēng)險管理水平，謹(jǐn)慎涉足自身不具備定價能力的衍生產(chǎn)品交易。第十九條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照第四條所列衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的分類，建立與所從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及法律合規(guī)風(fēng)險管理體系和制度、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，并配備履行上述風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)處理職責(zé)所需要的具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技能的工作人員。新產(chǎn)品推出頻繁或系統(tǒng)發(fā)生重大變化時，應(yīng)當(dāng)相應(yīng)增加評估頻度。在此基礎(chǔ)上，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年一次對其自身衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況進(jìn)行評估，并將上一年度評估報告一式兩份于每年一月底之前報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)和止損制度，制定并定期審查更新各類衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險敞口限額、止損限額、應(yīng)急計劃和壓力測試的制度和指標(biāo)，制定限額監(jiān)控和超限額處理程序。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行止損制度。第二十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的授權(quán)與管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的風(fēng)險管理制度中明確重大交易風(fēng)險的類別特征，并規(guī)定取消交易權(quán)限的程序。第二十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事風(fēng)險計量、監(jiān)測和控制的工作人員必須與從事衍生產(chǎn)品交易或營銷的人員分開，不得相互兼任；風(fēng)險計量、監(jiān)測或控制人員可以直接向高級管理層報告風(fēng)險狀況。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其所從事的上述不同類別衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)信息相互隔離?！〉诙鶙l　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要制定合理的成本和資產(chǎn)分析測算制度和科學(xué)規(guī)范的激勵約束機(jī)制，不得將衍生產(chǎn)品交易和風(fēng)險管理人員的收入與當(dāng)期績效簡單掛鉤，避免其過度追求利益，增加交易風(fēng)險。第二十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)審部門要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。第二十九條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全控制法律風(fēng)險的機(jī)制和制度，嚴(yán)格審查交易對手的法律地位和交易資格。第三十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善針對衍生產(chǎn)品交易合同等法律文本的評估及管理制度，至少每年根據(jù)交易對手的情況，對涉及到的衍生產(chǎn)品交易合同文本的效力、效果進(jìn)行評估，加深理解和掌握，有效防范法律風(fēng)險。在履行本條要求時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)誠實信用原則合理地依賴交易對手提供的正式書面文件。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)?shù)姆绞较蚪灰讓κ置魇鞠嚓P(guān)的信用風(fēng)險緩釋措施可能對其產(chǎn)生的影響。第三十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事套期保值類衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當(dāng)由資產(chǎn)負(fù)債管理部門根據(jù)本機(jī)構(gòu)的真實需求背景決定發(fā)起交易和進(jìn)行交易決策。第三十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標(biāo)準(zhǔn)法下市場風(fēng)險資本不得超過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)核心資本的3%。標(biāo)準(zhǔn)法下市場風(fēng)險資本的計算方法按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十八條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全控制操作風(fēng)險的機(jī)制和制度，明確衍生產(chǎn)品交易操作和監(jiān)控中的各項責(zé)任，包括但不限于：交易文件的生成和錄入、交易確認(rèn)、軋差交割、交易復(fù)核、市值重估、異常報告、會計處理等。第三十九條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國銀監(jiān)會的規(guī)定對從事的衍生產(chǎn)品交易進(jìn)行清算，確保履行交割責(zé)任，規(guī)范處理違約及終止事件，及時識別并控制操作風(fēng)險。第四十一條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國銀監(jiān)會的規(guī)定報送與衍生產(chǎn)品交易有關(guān)的會計、統(tǒng)計報表及其他報告。第四十二條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事衍生產(chǎn)品交易出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)風(fēng)險或重大業(yè)務(wù)損失時，應(yīng)當(dāng)迅速采取有效措施，制止損失繼續(xù)擴(kuò)大，同時將有關(guān)情況及時主動向中國銀監(jiān)會報告。第四十三條　中國銀監(jiān)會可以檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有關(guān)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資料和報表、風(fēng)險管理制度、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)是否與其從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)種類相適應(yīng)。第四十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶適合度評估結(jié)果，與有真實需求背景的客戶進(jìn)行與其風(fēng)險承受能力相適應(yīng)的衍生產(chǎn)品交易，并獲取由客戶提供的聲明、確認(rèn)函等能夠證明其真實需求背景的書面材料，內(nèi)容包括但不限于：（一）與衍生產(chǎn)品交易直接相關(guān)的基礎(chǔ)資產(chǎn)或基礎(chǔ)負(fù)債的真實性；（二）客戶進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易的目的或目標(biāo)；（三）是否存在與本條第一項確認(rèn)的基礎(chǔ)資產(chǎn)或基礎(chǔ)負(fù)債相關(guān)的尚未結(jié)清的衍生產(chǎn)品交易敞口。第四十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善衍生產(chǎn)品銷售人員的內(nèi)部培訓(xùn)、資格認(rèn)定及授權(quán)管理制度，加強(qiáng)對銷售人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育，及時跟進(jìn)針對新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和資格認(rèn)定，并建立嚴(yán)格的管理制度。在向客戶介紹衍生產(chǎn)品時，銷售人員應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)?shù)姆绞较蚩蛻裘魇酒湟淹ㄟ^內(nèi)部資格認(rèn)定并獲得有效授權(quán)。第四十九條 在衍生產(chǎn)品銷售過程中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)客觀公允地陳述所售衍生產(chǎn)品的收益與風(fēng)險，不得誤導(dǎo)客戶對市場的看法，不得夸大產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)或縮小產(chǎn)品的風(fēng)險，不得以任何方式向客戶承諾收益。第五十一條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立客戶的信用評級制度，并結(jié)合客戶的信用評級、財務(wù)狀況、盈利能力、凈資產(chǎn)水平、現(xiàn)金流量等因素，確定相關(guān)的信用風(fēng)險緩釋措施，限制與一定信用評級以下客戶的衍生產(chǎn)品交易。第五十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時向客戶提供已交易的衍生產(chǎn)品的市場信息，定期將與客戶交易的衍生產(chǎn)品的市值重估結(jié)果以評估報告、風(fēng)險提示函等形式，通過信件、電子郵件、傳真等可記錄的方式向客戶書面提供，并確保相關(guān)材料及時送達(dá)客戶。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少每年對上述市值重估的頻率和質(zhì)量進(jìn)行評估。第五十五條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對與客戶交易的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)種類確定科學(xué)合理的利潤目標(biāo)，制定科學(xué)合理的考核評價與長效激勵約束機(jī)制，引導(dǎo)相關(guān)部門和人員誠實守信、合規(guī)操作，不得過度追求盈利，不得將與客戶交易衍生產(chǎn)品的相關(guān)收益與員工薪酬及其所在部門的利潤目標(biāo)及考核激勵機(jī)制簡單掛鉤。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過實地訪問、電子郵件、傳真、電話錄音等可記錄的方式建立完善對客戶的定期回訪制度，針對合規(guī)銷售與風(fēng)險揭示等內(nèi)容認(rèn)真聽取客戶的意見，并及時反饋?！〉谖迨藯l 對未能有效執(zhí)行衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可以暫停或終止其衍生產(chǎn)品交易資格，并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。　第六十條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的衍生產(chǎn)品交易人員（包括主管、風(fēng)險管理人員、分析師、交易人員等）、機(jī)構(gòu)違反本辦法有關(guān)規(guī)定違規(guī)操作，造成本機(jī)構(gòu)或者客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的，該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、主管人員和直接責(zé)任人給予記過直至開除的紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第六十二條　此前公布的有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易的規(guī)定，與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。38 / 38