【正文】 同簽字審批，固定資產(chǎn)管理部門登記后方可借款、報(bào)銷。（6）低值易耗品報(bào)廢，必須經(jīng)固定資產(chǎn)管理部門鑒定，寫(xiě)出處理意見(jiàn)，由總經(jīng)理審批后方可做銷賬和作價(jià)處理。借用范圍：商品借用只限于展示、樣機(jī)、維修、索賠，禁止銷售借用或其它種類借用。（1）集團(tuán)公司正式員工允許借用商品并親自到儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)處辦理手續(xù)和提取商品，辦理借用手續(xù)人員必須是分公司已經(jīng)備案或辦了手續(xù)正式員工，非分公司正式員工（臨時(shí)工、試用人員）一律不辦理借用業(yè)務(wù)。（3）每次借用商品數(shù)量：展示樣品不得超過(guò)一套（維修借用除外），耗材不允許辦理借用。（5）已辦理借用尚未歸還員工，不得再次提出借用申請(qǐng)（維修人員除外），特殊情況必須寫(xiě)出書(shū)面材料由總經(jīng)理審批后方可再次辦理借用手續(xù)，若借用人調(diào)動(dòng)人事關(guān)系，必須到商務(wù)部清理借用商品。（1）經(jīng)辦人在辦理借用時(shí)需填寫(xiě)《樣品借用單》。（3）《樣品借用單》必須填寫(xiě)清楚、全面、準(zhǔn)確、不允許涂改，按照單據(jù)規(guī)定項(xiàng)數(shù)填寫(xiě)商品種類。（4）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)審核單據(jù)無(wú)誤后照單發(fā)貨蓋 貨已付訖 章和人名章，同時(shí)注明所借商品貨號(hào)，經(jīng)辦人保留存查聯(lián)。（1）商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗每月月底定期打印借用報(bào)表，對(duì)借用商品進(jìn)行核實(shí)。若借用商品在借用期間發(fā)生損壞或借用人調(diào)離公司，根據(jù)損壞情況由借用人及借用批準(zhǔn)人按比例進(jìn)行賠償。借用管理規(guī)定。（2）特殊情況需寫(xiě)明原因，經(jīng)分公司總經(jīng)理審批后，上報(bào)分公司管理部門備案。第一聯(lián)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)存查，第二聯(lián)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記賬，第三聯(lián)、借用人存查，第四聯(lián)、統(tǒng)計(jì)商務(wù)員。歸還原則：誰(shuí)借誰(shuí)還，哪借哪還。（1）以單據(jù)頂物。手續(xù)（注意：歸還數(shù)量不能大于借用數(shù)量）。（2）銷售歸還在辦理時(shí)必須持相對(duì)應(yīng)銷售小票（以票頂物）到庫(kù)房辦理歸還手續(xù)。（3）《樣品歸還單》填寫(xiě)必須注明部門、庫(kù)別、日期、原借用單據(jù)NO號(hào)、商品編號(hào)、品名規(guī)格、單位、數(shù)量、借用時(shí)間和借用人編號(hào)，注明商品狀況及其附件是否齊全。儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員審核單據(jù)時(shí)注意是否與借用單填寫(xiě)內(nèi)容一致，所還商品貨號(hào)是否與借用單登記一致，如符合條件則辦理歸還手續(xù)，并加蓋 貨已收訖 章和人名章。（6）相關(guān)人員必須在單據(jù)上簽字或蓋章，填寫(xiě)人員編號(hào)。備件來(lái)源。（2）根據(jù)維修業(yè)務(wù)自行采購(gòu)維修配件。（1）維修備件應(yīng)設(shè)專庫(kù)、專人負(fù)責(zé)管理。（3）維修人員持規(guī)范手續(xù)辦理備件銷售、借用、以舊換新、索賠等事項(xiàng)。（5）不允許拆可售整機(jī)做維修配件。（1）入庫(kù)?！?〉有各種途徑。B、總部備件：采用零價(jià)或協(xié)議入庫(kù)價(jià)格辦理手續(xù)，商品編號(hào)需采用集團(tuán)公司總部統(tǒng)一編號(hào)?！?〉由維修人員填寫(xiě)出庫(kù)單據(jù)，單據(jù)注明編號(hào)、規(guī)格型號(hào)、名稱、數(shù)量、原因、審批人簽字?！?〉領(lǐng)用出庫(kù)：維修人員領(lǐng)用備件需填寫(xiě)《備件出庫(kù)單》?！?〉借用出庫(kù)：維修人員借用備件、及向總部換貨需填寫(xiě)《維修借用單》，借用原因 維修 ?！?〉歸還完好實(shí)物：填寫(xiě)《維修歸還單》，同時(shí)附《檢驗(yàn)報(bào)告單》將完好實(shí)物還回庫(kù)房。〈3〉歸還壞損實(shí)物：填寫(xiě)《維修歸還單》，同時(shí)填寫(xiě) 備件出庫(kù)單 ，將壞件退回庫(kù)房．〈4〉不歸還實(shí)物：填寫(xiě)《維修歸還單》，同時(shí)填寫(xiě)《備件出庫(kù)單》?！?〉所有票據(jù)都要先經(jīng)過(guò)庫(kù)房，由儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)向財(cái)務(wù)傳遞?！?〉如果財(cái)務(wù)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤票據(jù)應(yīng)及時(shí)返回庫(kù)房，庫(kù)房對(duì)錯(cuò)誤票據(jù)立即修改、更正。（四）商品在庫(kù)管理。商品（分庫(kù)房、分區(qū)、分部門、分類）保管規(guī)劃。有利于提高庫(kù)房面積利用率，調(diào)劑倉(cāng)容，也有利于縮短搬運(yùn)距離，加快商品入出庫(kù)效率。（2）按商品類別劃分。（4）按商品周轉(zhuǎn)快慢情況劃分。（1）貨位規(guī)劃與定位：貨位是商品存放地點(diǎn)。采用 四四定位法 即庫(kù)房號(hào)、貨位號(hào)、貨架號(hào)、層號(hào)。（2）商品碼放基本要求：合理、牢固、定量、整齊、節(jié)省、安全。商品碼放多采用貨架式存放和商品堆碼兩種方式，商品堆碼多采用 五五碼放法 相近商品堆碼方式，其優(yōu)點(diǎn)是便于計(jì)算、減少差錯(cuò)、有利于快進(jìn)快出、提高工作效率。（1）根據(jù)庫(kù)房條件，商品貨位要加塹木排，起到隔潮防水保護(hù)作用。（3）商品堆碼時(shí)，杜絕野蠻裝卸和搬運(yùn)，商品標(biāo)志向上，要考慮商品承受力。（5）經(jīng)常對(duì)商品進(jìn)行 三勤 即勤倒垛、勤并垛、勤整理，減少半堆貨垛，杜絕梯子型貨垛。（7）定期向有關(guān)部門反映商品積壓情況和商品庫(kù)存信息。（9）長(zhǎng)期積壓商品應(yīng)妥善保管，并與其他商品區(qū)分碼放。第七部分 儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)現(xiàn)代化收、發(fā)貨。全國(guó)各分公司的倉(cāng)庫(kù)聯(lián)網(wǎng)，都可以在ERP系統(tǒng)上下訂單，系統(tǒng)在確認(rèn)定單后能迅速備貨，第一時(shí)間將貨物發(fā)出。（2）所有貨物、貨位等信息通過(guò)條碼管理、實(shí)時(shí)傳輸，實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化作業(yè)。收貨崗人員把所需收貨采購(gòu)訂單號(hào)輸入手中無(wú)線掃描手持設(shè)備，手持設(shè)備立即顯示出該訂單收貨信息，包括物料號(hào)、物料描述、應(yīng)收物料數(shù)量等。（五）存貨積壓管理。有關(guān)削價(jià)準(zhǔn)備金計(jì)提方式。（2）已獨(dú)立核算分公司按系統(tǒng)計(jì)算銷價(jià)準(zhǔn)備金作內(nèi)部賬務(wù)處理。在庫(kù)一個(gè)月至二個(gè)月（不含二個(gè)月），按庫(kù)存金額10％提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金。在庫(kù)三個(gè)月至四個(gè)月（不含四個(gè)月），按庫(kù)存金額45％提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金。在庫(kù)五個(gè)月以上（含五個(gè)月），按庫(kù)存金額100％提取削價(jià)準(zhǔn)備金。（1）對(duì)于積壓庫(kù)存五個(gè)月以上，已經(jīng)全部計(jì)提完削價(jià)準(zhǔn)備金商品，均需經(jīng)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門批準(zhǔn)？〈1〉對(duì)于市場(chǎng)上有一定競(jìng)爭(zhēng)條件，由于本地區(qū)管理不善造成積壓商品，應(yīng)以原價(jià)盡快售出。（2）對(duì)于積壓處理商品應(yīng)建立備查賬，每月報(bào)送集團(tuán)公司總部管理部門備案。商品垛卡是管理商品最直接手段，是商品入、出庫(kù)流通信息真實(shí)記錄，具備手工賬功能，是庫(kù)房管理水平提高標(biāo)志，認(rèn)真填寫(xiě)商品垛卡是庫(kù)房管理重要環(huán)節(jié)。結(jié)存數(shù)＝上期實(shí)存＋本期入庫(kù)－本期出庫(kù)結(jié)存數(shù)必須保證與實(shí)物數(shù)量相符。商品垛卡應(yīng)放在明顯位置，并注意保存避免丟失。第七部分 儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)（七）商品盤(pán)點(diǎn)管理制度。因此，經(jīng)常性動(dòng)碰盤(pán)點(diǎn)和檢查是商品保管過(guò)程中不可缺少一項(xiàng)工作，也是向有關(guān)部門提供庫(kù)存信息和防止商品差錯(cuò)事故發(fā)生的手段。（2）日動(dòng)碰：每日商品出庫(kù)后，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)要配合商務(wù)統(tǒng)計(jì)把當(dāng)日出入庫(kù)動(dòng)態(tài)較大、價(jià)值較高、庫(kù)存較大主要商品進(jìn)行 日動(dòng)碰點(diǎn) 即賬與實(shí)物核對(duì)，做到日清月結(jié)，結(jié)存數(shù)／整數(shù)（件、臺(tái)、箱）對(duì)余數(shù)。（3）每日商務(wù)統(tǒng)計(jì)必須與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)對(duì)賬，清點(diǎn)實(shí)物數(shù)與報(bào)表數(shù)是否一致，核對(duì)庫(kù)存差異，查明差異原因，及時(shí)進(jìn)行修改更正，如實(shí)填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表，做到當(dāng)日問(wèn)題當(dāng)日解決，確保儲(chǔ)運(yùn)賬、統(tǒng)計(jì)賬一致。（4）旬盤(pán)點(diǎn)：每旬儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)和商務(wù)統(tǒng)計(jì)共同對(duì)所保管全部庫(kù)存商品進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，共同在盤(pán)點(diǎn)表上簽字確認(rèn)并打印旬報(bào)、月報(bào)，傳遞給商務(wù)統(tǒng)計(jì)，保證賬賬相符，賬實(shí)相符。集團(tuán)公司商務(wù)部管理員根各地報(bào)送數(shù)據(jù)定期對(duì)分公司統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行核實(shí)；對(duì)庫(kù)存實(shí)物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。在核對(duì)賬目或?qū)嵨锉P(pán)點(diǎn)時(shí)如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤情況，將對(duì)分公司商務(wù)統(tǒng)計(jì)、儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)主管進(jìn)行處罰。（2）與向總部報(bào)送數(shù)據(jù)不符。（4）其他違反公司有關(guān)規(guī)定現(xiàn)象。清查盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)存貨盤(pán)盈、盤(pán)虧或毀損，應(yīng)認(rèn)真查明原因，詳細(xì)填列存貨盤(pán)盈、盤(pán)虧或毀損清單，提供相應(yīng)證據(jù)，視不同情況進(jìn)行處理。（2）竟虧價(jià)值在100010000元，報(bào)分公司管理部門批準(zhǔn)，同時(shí)送財(cái)務(wù)部，商務(wù)部備案。（4）所有竟虧損失均需對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰。報(bào)表管理。〈1〉儲(chǔ)運(yùn)類報(bào)表：庫(kù)存日?qǐng)?bào)、庫(kù)存旬報(bào)、庫(kù)存月報(bào)、實(shí)存報(bào)表?！?〉說(shuō)明：報(bào)表每月結(jié)賬后5日內(nèi)傳送至商務(wù)部。〈1〉儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)每天出日?qǐng)?bào)、每旬出旬報(bào)，月底出月報(bào)?！?〉商務(wù)統(tǒng)計(jì)每月出積壓商品明細(xì)表，上報(bào)總經(jīng)理。〈5〉商務(wù)統(tǒng)計(jì)每月租賃商品明細(xì)表，上報(bào)總經(jīng)理。數(shù)據(jù)管理。通過(guò)數(shù)據(jù)傳輸，可以使集團(tuán)公司總部能夠盡快了解全國(guó)各分公司物流狀況，以便于實(shí)現(xiàn)大物流體系形成。配合部門經(jīng)理完成集團(tuán)公司下達(dá)各項(xiàng)工作任務(wù)，配合集團(tuán)公司各部門檢查工作。庫(kù)房安全工作包括人身安全、商品安全和設(shè)備安全。以 預(yù)防為主、防消結(jié)合 方針，加強(qiáng)庫(kù)房防火防盜工作。每日班前班后對(duì)重點(diǎn)部位門、窗、鎖、水、電器設(shè)備等進(jìn)行檢查，做好記錄，對(duì)不安全隱患隨時(shí)改進(jìn)。庫(kù)房保管員要嚴(yán)格遵守商情保密制度，嚴(yán)格非庫(kù)房管理人員進(jìn)入庫(kù)房，確實(shí)因工作需要進(jìn)入庫(kù)房時(shí)，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)要陪進(jìn)陪出。第七部分 儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)五、運(yùn)輸商務(wù)工作。（1）根據(jù)客戶提出選定商品的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)錢，由銷售商務(wù)數(shù)控開(kāi)出一式五聯(lián)銷售單（包括倉(cāng)庫(kù)提貨聯(lián)、收款結(jié)算聯(lián)、財(cái)務(wù)記賬聯(lián)、銷售存根聯(lián)、商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)等）。（3）商務(wù)部審查后留下收款結(jié)算聯(lián)，財(cái)務(wù)部留下記賬聯(lián)，其余交回客戶到指定倉(cāng)庫(kù)提貨。（5）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)留下提貨聯(lián)登記商品保管賬，留下商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)送商務(wù)統(tǒng)計(jì)。（7）倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后，銷售客戶聯(lián)交購(gòu)貨單位，作為客戶已取貨憑證。（1）銷售業(yè)務(wù)員到指定倉(cāng)庫(kù)送貨。（3）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)留下提貨聯(lián)登記商品保管賬，留下商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)送商務(wù)統(tǒng)計(jì)。（5）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)待客戶驗(yàn)收簽單后，將銷售客戶聯(lián)交客戶，作為客戶收貨憑證，留下存查聯(lián)，另一聯(lián)送銷售商務(wù)，作為已送貨憑證。（1）先由銷售業(yè)務(wù)部門和客戶簽訂合同或協(xié)議，規(guī)定商品品種、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)，由銷售商務(wù)數(shù)控開(kāi)出銷售單。（3）銷售業(yè)務(wù)員到倉(cāng)庫(kù)后，將倉(cāng)庫(kù)提貨聯(lián)和商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)交儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)。（5）預(yù)算運(yùn)費(fèi)、選擇貨運(yùn)公司，填制式三聯(lián) 商品發(fā)貨單 辦理委托發(fā)貨手續(xù)，將貨交給運(yùn)輸公司發(fā)貨外地。（7）資金商務(wù)收款崗根據(jù)銷售單 收款結(jié)算聯(lián) 、貨運(yùn)單，或財(cái)務(wù)部出納員根據(jù)銷售單 記賬聯(lián) 及有關(guān)憑證，填制委托收款結(jié)算憑證送銀行辦理托收貨款手續(xù)。（9）當(dāng)辦妥委托收款手續(xù)并取得銀行回單時(shí)，財(cái)務(wù)部即可憑銀行退回單入賬。（1）集團(tuán)公司派采購(gòu)商務(wù)或儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)到供應(yīng)商所在地，自行辦理商品直運(yùn)手續(xù)。（3）供應(yīng)商在商品運(yùn)出后，即可向集團(tuán)公司辦理委托收款手續(xù)，結(jié)算貨款。直接轉(zhuǎn)貨。（2）現(xiàn)場(chǎng)立即分貨?！?〉銷售業(yè)務(wù)員到指定倉(cāng)庫(kù)分貨?！?〉儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)留下提貨聯(lián)登記商品保管賬，留下商務(wù)統(tǒng)計(jì)聯(lián)送商務(wù)統(tǒng)計(jì)?！?〉儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)分貨后，將銷售客戶聯(lián)交客戶，作為客戶收貨憑證，留下存查聯(lián)，另一聯(lián)送銷售商務(wù)，作為分貨憑證。（3）如分貨時(shí)，代客戶墊付運(yùn)雜費(fèi)，可將墊付運(yùn)雜費(fèi)清單附托收憑證，一并委托銀行向客戶收款。關(guān)于傳真單據(jù)操作方法。（1）傳真單據(jù)必須是商務(wù)部銷售商務(wù)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)確認(rèn)，簽字。（3）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)外勤發(fā)、送貨崗或銷售業(yè)務(wù)員或客戶持合格傳真單據(jù)親自到保管崗處辦理業(yè)務(wù)。（5）業(yè)務(wù)結(jié)束后，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)外勤發(fā)送貨崗和保管崗?fù)趩螕?jù)上簽字確認(rèn)，儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員加蓋收貨、付貨章。（7）儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員將傳真單據(jù)必須保存到15天后，用碎紙機(jī)將傳真單據(jù)進(jìn)行銷毀處理。第八部分 商務(wù)統(tǒng)計(jì)一、商務(wù)統(tǒng)計(jì)：通過(guò)錄入票據(jù)，在計(jì)算機(jī)中生成報(bào)表，與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)進(jìn)行賬賬核對(duì)、賬實(shí)核對(duì)，以此發(fā)揮監(jiān)控職能，從而進(jìn)一步確保物資安全、物資流規(guī)范，并為統(tǒng)計(jì)分析提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。業(yè)務(wù)流程。（2）票據(jù)錄入流程。（4）核對(duì)差異與日碰點(diǎn)業(yè)務(wù)流程。（6）統(tǒng)計(jì)報(bào)表流程。（8）盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)流程。（1）對(duì)內(nèi)：儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)崗和總部數(shù)據(jù)匯總崗（2）對(duì)外：財(cái)務(wù)和銷售業(yè)務(wù)部門。票據(jù)審核流程：各種入、出庫(kù)原始憑證票據(jù)填寫(xiě)是否規(guī)范、合理，直接影響到總體物流通暢，也關(guān)系到財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確、及時(shí)，因此，票據(jù)審核非常關(guān)鍵，是統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)當(dāng)中至關(guān)重要環(huán)節(jié)。審核各類單據(jù)時(shí)，通用原則是先 轉(zhuǎn)單 即首先檢查一張單據(jù)除核心部分周邊內(nèi)容是否都填寫(xiě)的完整、準(zhǔn)確，如辦理日期、辦理單位、授權(quán)人、經(jīng)手人等以及上面是否有儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)的簽章，再看單據(jù)核心部分的商品編號(hào)、名稱、數(shù)量、單價(jià)填寫(xiě)的是否清楚、有無(wú)涂改痕跡?！?〉供應(yīng)商名稱與開(kāi)具發(fā)票單位名稱必須完全一致，不允許省略?！?〉沖紅時(shí)，入庫(kù)單一紅一藍(lán)必須核對(duì)，加蓋更改價(jià)格專用章?！?〉外購(gòu)入庫(kù)與銷售小票內(nèi)容要一致?！?〉一次入庫(kù)金額小于1萬(wàn)元?！?〉不許欠款銷售，不許實(shí)物退貨?！?〉凡是可以填寫(xiě)商品出庫(kù)單商品一般都是在庫(kù)消耗品即耗材，如墨粉、墨盒等?！?〉例外情況：計(jì)算機(jī)內(nèi)部配件不論其價(jià)值均須辦理固定資產(chǎn)，不允許隨便出庫(kù)。（4）樣品借用單?！?〉借用原因界定為展示、樣機(jī)、維修、索賠?！?〉借用單號(hào)相同。〈3〉一張歸還單只能還一張借用單的商品。（6）退貨手續(xù)。票據(jù)錄入流程（程序中詳細(xì)說(shuō)明）。（1）每天將前一天所錄入（除歸還單、借用單以外）所有票據(jù)財(cái)務(wù)聯(lián)連同數(shù)據(jù)盤(pán)一同傳遞給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗，雙方需在票據(jù)登記本上簽字認(rèn)可，以確認(rèn)票據(jù)的傳遞。如遇特殊原因未能按時(shí)傳送，應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司總部說(shuō)明原因并告知補(bǔ)傳時(shí)間。月末商務(wù)統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)賬差異表于次月的9日之前交集團(tuán)公司總部。核對(duì)差異業(yè)務(wù)流程（程序中詳細(xì)說(shuō)明）。調(diào)撥業(yè)務(wù)流程（程序中詳細(xì)說(shuō)明）。為協(xié)助儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)做好庫(kù)房的管理工作，保證賬、物、卡的時(shí)時(shí)一致，發(fā)揮商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗的監(jiān)控職能，要求商務(wù)統(tǒng)計(jì)員應(yīng)每日與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)共同依據(jù)當(dāng)日保管實(shí)存日?qǐng)?bào)對(duì)庫(kù)房貨物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，檢查賬物、賬卡、物卡是否一致。而每旬、每月在出完旬報(bào)、月報(bào)后則要求商務(wù)統(tǒng)計(jì)與儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員對(duì)庫(kù)房貨物進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。（1）對(duì)日盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行記錄，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果（賬實(shí)相符或賬實(shí)不符）《統(tǒng)計(jì)崗每日庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)記錄表》主要是記錄賬實(shí)不符情況。暢銷與積壓是相比較而言兩種極端情況，商務(wù)統(tǒng)計(jì)在每日盤(pán)點(diǎn)后可向儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)了解庫(kù)存動(dòng)態(tài)，記錄暢銷商品與積壓商品。每旬、每月出完旬報(bào)、月報(bào)后，商務(wù)部經(jīng)理、商務(wù)統(tǒng)計(jì)員及儲(chǔ)運(yùn)商務(wù)員應(yīng)一同按核對(duì)無(wú)誤后的報(bào)表對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果也需登記在《統(tǒng)計(jì)崗每日庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)記錄表》上。五、與各商務(wù)員和財(cái)務(wù)人員各項(xiàng)交接。（1）統(tǒng)計(jì)商務(wù)向銷售商務(wù)提供已銷未提情況，并與銷售商務(wù)、銷售業(yè)務(wù)部門進(jìn)行確認(rèn)已銷未提數(shù)量。（3）資金商務(wù)收款臺(tái)每天必須將當(dāng)天銷售數(shù)據(jù)錄入完畢，以保證商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員進(jìn)行勾對(duì)工作。商務(wù)統(tǒng)計(jì)人員與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)交接。商務(wù)統(tǒng)計(jì)每天及時(shí)向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供相應(yīng)單據(jù)庫(kù)，并及時(shí)通知財(cái)務(wù)人員。（3）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)每天必須及時(shí)對(duì)商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞票據(jù)進(jìn)行核對(duì)，在月末成本結(jié)轉(zhuǎn)工作完畢后，應(yīng)及時(shí)向商務(wù)統(tǒng)計(jì)傳遞，并通知商務(wù)統(tǒng)計(jì)崗及時(shí)接收（每月28日下午4：00以前必須接收財(cái)務(wù)成本庫(kù)）（4）每月月末商務(wù)統(tǒng)計(jì)配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)對(duì)賬，向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)提供已銷未提數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決，確保賬賬相符。每月6日必須提供上月統(tǒng)計(jì)與財(cái)務(wù)庫(kù)存差異報(bào)表，商務(wù)統(tǒng)計(jì)查詢差異原因，確屬本部原因應(yīng)及時(shí)更正，9日前向集團(tuán)公司