【正文】 特定交易對手進(jìn)行短期抵（質(zhì)）押融資的能力下降；—3個(gè)檔次，導(dǎo)致額外契約性現(xiàn)金流出或被要求追加抵（質(zhì)）押品；（質(zhì)）押品質(zhì)量下降、衍生產(chǎn)品的潛在遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露增加，導(dǎo)致抵（質(zhì)）押品扣減比例上升、追加抵（質(zhì)）押品等流動(dòng)性需求；；，銀行可能需要回購債務(wù)或履行非契約性義務(wù)。合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)具有以下基本特征，并滿足相關(guān)操作性要求：（一）基本特征 ；，且與高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的相關(guān)性低；；、活躍且具有廣度、深度和規(guī)模的成熟市場中交易，市場波動(dòng)性低，歷史數(shù)據(jù)表明在壓力時(shí)期的價(jià)格和成交量仍然比較穩(wěn)定；，存在多元化的買賣方，市場集中度低；，在發(fā)生系統(tǒng)性危機(jī)時(shí)，市場參與者傾向于持有這類資產(chǎn)。，能夠獲得合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)所在地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶和幣種等信息，并且每天能夠確定合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的構(gòu)成。，不應(yīng)當(dāng)導(dǎo)致其違反相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。（三）構(gòu)成和計(jì)算合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)由一級資產(chǎn)和二級資產(chǎn)構(gòu)成。一級資產(chǎn)按照當(dāng)前市場價(jià)值計(jì)入合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，包括：（1）現(xiàn)金；（2）存放于中央銀行且在壓力情景下可以提取的準(zhǔn)備金；（3）由主權(quán)實(shí)體、中央銀行、國際清算銀行、國際貨幣基金組織、歐盟委員會(huì)或多邊開發(fā)銀行發(fā)行或擔(dān)保的，可在市場上交易且滿足以下條件的證券:第一，按照銀監(jiān)會(huì)的資本監(jiān)管規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%；第二，在規(guī)模大、具有市場深度、交易活躍且集中度低的市場中交易；第三，歷史記錄顯示，在市場壓力情景下仍為可靠的流動(dòng)性來源； 第四，最終償付義務(wù)不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)承擔(dān)。二級資產(chǎn)由2A資產(chǎn)和2B資產(chǎn)構(gòu)成。2A資產(chǎn)在當(dāng)前市場價(jià)值基礎(chǔ)上按85%的折扣系數(shù)計(jì)入合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，包括：（1）由主權(quán)實(shí)體、中央銀行、公共部門實(shí)體或多邊開發(fā)銀行發(fā)行或擔(dān)保的，可在市場上交易且滿足以下條件的證券：第一，按照銀監(jiān)會(huì)的資本監(jiān)管規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；第二，在規(guī)模大、具有市場深度、交易活躍且集中度低的市場中交易；第三，歷史記錄顯示，在市場壓力情景下仍為可靠的流動(dòng)性來源，在嚴(yán)重的流動(dòng)性壓力時(shí)期，該證券在30天內(nèi)價(jià)格下跌不超過10%或回購交易折扣率上升不超過10個(gè)百分點(diǎn)。（2）滿足以下條件的公司債券和擔(dān)保債券：第一，不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的公司債券；第二，不是由本行或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的擔(dān)保債券；第三，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的合格外部信用評級機(jī)構(gòu)給出的長期信用評級至少為AA；或者缺乏長期信用評級時(shí)，具有同等的短期信用評級；或者缺乏外部信用評級時(shí)，根據(jù)銀行內(nèi)部信用評級得出的違約概率與外部信用評級AA及以上對應(yīng)的違約概率相同；第四，在規(guī)模大、具有市場深度、交易活躍且集中度低的市場中交易；第五，歷史記錄顯示，在市場壓力情景下仍為可靠的流動(dòng)性來源，在嚴(yán)重的流動(dòng)性壓力時(shí)期，該債券在30天內(nèi)價(jià)格下跌不超過10%或回購交易折扣率上升不超過10個(gè)百分點(diǎn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有監(jiān)測和控制2B資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)的政策、程序和系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將30天內(nèi)到期的涉及合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的抵（質(zhì)）押融資、抵（質(zhì)）押借貸以及抵（質(zhì)）押品互換交易還原，相應(yīng)調(diào)整各類合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量，包括：將以合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)交換一級資產(chǎn)的上述交易還原，得到調(diào)整后一級資產(chǎn)數(shù)量；將以合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)交換2A資產(chǎn)的上述交易還原，得到調(diào)整后2A資產(chǎn)數(shù)量；將以合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)交換2B資產(chǎn)的上述交易還原，得到調(diào)整后2B資產(chǎn)數(shù)量。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照以下公式計(jì)算2B資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)和二級資產(chǎn)調(diào)整項(xiàng)。預(yù)期現(xiàn)金流出總量是在流動(dòng)性覆蓋率所設(shè)定的壓力情景下，相關(guān)負(fù)債和表外項(xiàng)目余額與其預(yù)計(jì)流失率或提取率的乘積之和?？捎?jì)入的預(yù)期現(xiàn)金流入總量不得超過預(yù)期現(xiàn)金流出總量的75%。（二）現(xiàn)金流出：項(xiàng)目及折算率零售存款是指自然人存放于商業(yè)銀行的存款，分為穩(wěn)定存款和欠穩(wěn)定存款。欠穩(wěn)定存款包括未被有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃完全覆蓋的存款、易被迅速提走的存款（如網(wǎng)上存款）等。零售存款項(xiàng)目折算率活期存款和30天內(nèi)到期的定期存款（1）穩(wěn)定存款5%滿足有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃的附加標(biāo)準(zhǔn)3%（2）欠穩(wěn)定存款10%剩余期限或提款通知期超過30天，且存款人無權(quán)在30天內(nèi)提款或者提前提款導(dǎo)致的罰金顯著超過利息損失的定期存款0%有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃是指有能力迅速賠付、保險(xiǎn)覆蓋范圍明確且公眾廣泛知曉的存款保險(xiǎn)計(jì)劃。有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃的附加標(biāo)準(zhǔn)包括：（1）保險(xiǎn)人能夠定期從接受保險(xiǎn)的商業(yè)銀行預(yù)先收取費(fèi)用；（2）保險(xiǎn)人具有充足的手段確保在發(fā)生大額償付需求時(shí)，能夠及時(shí)獲取額外資金，如獲得明晰且具有法律約束力的政府擔(dān)?；驈恼杩畹某ＴO(shè)授權(quán)；（3）存款保險(xiǎn)計(jì)劃被觸發(fā)后，存款人可在7個(gè)工作日內(nèi)獲得保險(xiǎn)償付。（質(zhì)）押批發(fā)融資無抵（質(zhì)）押批發(fā)融資是指由非自然人客戶提供，且未用本行擁有的、可在喪失清償能力、破產(chǎn)清算或處置期間被行使權(quán)利的資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押品的融資?？蛻粲袡?quán)在合同到期日之前收回，但合同明確規(guī)定且有約束力的提款通知期超過30天的批發(fā)融資項(xiàng)目，不納入流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算。無抵（質(zhì)）押批發(fā)融資項(xiàng)目折算率小企業(yè)客戶的活期存款和剩余期限在30天內(nèi)的定期存款（1）穩(wěn)定存款滿足有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃的附加標(biāo)準(zhǔn)5%3%（2）欠穩(wěn)定存款10%業(yè)務(wù)關(guān)系存款（不包括代理行業(yè)務(wù)）由存款保險(xiǎn)計(jì)劃或提供同等保護(hù)的公開保證所覆蓋的部分滿足有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃的附加標(biāo)準(zhǔn)25%5%3%由非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)體、中央銀行、多邊開發(fā)銀行和公共部門實(shí)體提供的非業(yè)務(wù)關(guān)系存款該存款全額被有效存款保險(xiǎn)計(jì)劃或提供同等保護(hù)的公開保證覆蓋40%20%其他法人客戶提供的融資100%小企業(yè)客戶是指在商業(yè)銀行的存款總額（并表口徑）不超過800萬元并被視同零售存款管理的非金融機(jī)構(gòu)客戶，如商業(yè)銀行對該客戶存在信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，該客戶還應(yīng)當(dāng)滿足銀監(jiān)會(huì)資本監(jiān)管規(guī)定中的微型和小型企業(yè)條件。業(yè)務(wù)關(guān)系存款是指商業(yè)銀行為非自然人客戶提供清算、托管和現(xiàn)金管理服務(wù)所產(chǎn)生的存款。清算服務(wù)是指客戶通過直接參與境內(nèi)支付結(jié)算系統(tǒng)的商業(yè)銀行間接地將資金（或證券）轉(zhuǎn)移給最終接受方，僅限于對客戶支付指令的傳送、對賬和確認(rèn)，日間透支、隔夜融資和結(jié)算后賬戶維護(hù)，以及日間和最終結(jié)算頭寸的確定?，F(xiàn)金管理服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供現(xiàn)金流管理、資產(chǎn)和負(fù)債管理等以及客戶日常經(jīng)營所必需的金融服務(wù)相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)，僅限于匯款、收款、資金歸集、工資支付管理和資金支出控制。如客戶具有充足的備份安排，則不滿足該項(xiàng)條件。（3）客戶終止上述服務(wù)合同的提前通知期至少為30天，或者客戶轉(zhuǎn)移相關(guān)存款的成本（如交易成本、信息技術(shù)成本、提前終止成本或法律成本）較高。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用適當(dāng)方法（如賬戶余額與支付結(jié)算規(guī)模的比值、賬戶余額與托管資產(chǎn)規(guī)模的比值等指標(biāo)）識(shí)別業(yè)務(wù)關(guān)系存款賬戶中的多余資金，并將其按照非業(yè)務(wù)關(guān)系存款處理。如果銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)關(guān)系存款的客戶集中度過高，可以要求對這部分存款按照非業(yè)務(wù)關(guān)系存款處理。所有將在30天內(nèi)到期的抵（質(zhì)）押融資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性覆蓋率計(jì)算。流動(dòng)性便利是指商業(yè)銀行向發(fā)行債務(wù)融資工具的客戶提供的契約性備用融資便利，當(dāng)客戶無法在金融市場滾動(dòng)發(fā)行該債務(wù)融資工具時(shí)，可以提取該流動(dòng)性便利。不可無條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利是指商業(yè)銀行不可撤銷或者只能有條件撤銷該融資便利。客戶為不可無條件撤銷的信用便利和流動(dòng)性便利提供（或根據(jù)合同規(guī)定，在提取信用便利和流動(dòng)性便利時(shí)需要提供）符合合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)條件的抵（質(zhì)）押品的，如果該抵（質(zhì)）押品滿足以下條件，則可以從未提取的不可無條件撤銷信用便利和流動(dòng)性便利中扣減其價(jià)值。機(jī)期間內(nèi)外部信息溝通和報(bào)告。對于未納入商業(yè)銀行并表范圍的被投資金融機(jī)構(gòu)，如果在壓力時(shí)期，商業(yè)銀行出于防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等原因成為其流動(dòng)性的主要提供者，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將可能需要提供的流動(dòng)性視為其他或有融資義務(wù)，按照經(jīng)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的審慎方法計(jì)算相應(yīng)的現(xiàn)金流出。來自不同交易對手的其他現(xiàn)金流入折算率完全正常履約且30天內(nèi)到期的所有付款（包括利息支付和分期付款）（1）來自零售和小企業(yè)客戶、非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)體、多邊開發(fā)銀行和公共部門實(shí)體的現(xiàn)金流入50%（2）來自金融機(jī)構(gòu)和中央銀行的現(xiàn)金流入100%30天內(nèi)到期的、未納入合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的證券產(chǎn)生的現(xiàn)金流入100%存放于其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)關(guān)系存款0%4. 其他項(xiàng)目其他項(xiàng)目折算率衍生產(chǎn)品交易的凈現(xiàn)金流入100%其他契約性現(xiàn)金流入（不含非金融業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生的現(xiàn)金流入）100%商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)只計(jì)算來自完全正常履約且預(yù)計(jì)未來30天內(nèi)不會(huì)違約的契約性現(xiàn)金流入。商業(yè)銀行基于循環(huán)信用便利所發(fā)放的貸款應(yīng)當(dāng)按照展期處理，不計(jì)算現(xiàn)金流入。商業(yè)銀行在計(jì)算流動(dòng)性覆蓋率時(shí)應(yīng)當(dāng)避免重復(fù)計(jì)算?？梢杂?jì)入多個(gè)現(xiàn)金流出項(xiàng)目的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將其劃入預(yù)期現(xiàn)金流出量最大的項(xiàng)目。在計(jì)算銀行集團(tuán)的并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí)，除境外分行和附屬機(jī)構(gòu)的零售和小企業(yè)客戶存款采用東道國監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的折算率外，其他項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)遵循本辦法的規(guī)定。四、商業(yè)銀行在壓力狀況下流動(dòng)性覆蓋率低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管措施在壓力狀況下，若商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)考慮當(dāng)前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動(dòng)性的因素，根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下的原因、嚴(yán)重程度、持續(xù)時(shí)間和頻率等采取相應(yīng)措施。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述分析，確定是否要求商業(yè)銀行采取減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露、加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和改進(jìn)流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃等措施。在要求商業(yè)銀行采取措施恢復(fù)流動(dòng)性水平時(shí)，可以給予適當(dāng)時(shí)間，防止對商業(yè)銀行和整個(gè)金融體系造成負(fù)面影響。附件3 關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測參考指標(biāo)的說明一、流動(dòng)性缺口（一）流動(dòng)性缺口是指以合同到期日為基礎(chǔ)，按特定方法測算未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)和負(fù)債，并將到期資產(chǎn)與到期負(fù)債相減獲得的差額。二、流動(dòng)性缺口率（一）流動(dòng)性缺口率是指未來各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口與相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)的比例。（二）計(jì)算公式核心負(fù)債比例=核心負(fù)債/總負(fù)債100%（三）計(jì)算口徑核心負(fù)債包括距離到期日三個(gè)月以上（含）的定期存款和發(fā)行債券，以及活期存款中的穩(wěn)定部分?；钇诖婵钪械姆€(wěn)定部分按規(guī)定方法進(jìn)行審慎估算。（二）計(jì)算公式同業(yè)市場負(fù)債比例=(同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項(xiàng))/總負(fù)債100%五、最大十戶存款比例（一）最大十戶存款比例是指前十大存款客戶存款合計(jì)占各項(xiàng)存款的比例。（二）計(jì)算公式最大十家同業(yè)融入比例=(最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手同業(yè)拆借+同業(yè)存放+賣出回購款項(xiàng))/總負(fù)債100%七、超額備付金率（一）超額備付金率是指商業(yè)銀行的超額備付金與各項(xiàng)存款的比例。（二）計(jì)算公式同流動(dòng)性覆蓋率。與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+拆放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)+與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他資產(chǎn)余額境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)存放境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)拆放與境外集團(tuán)內(nèi)機(jī)構(gòu)交易形成的其他負(fù)債余額。外國銀行分行與境外機(jī)構(gòu)交易的資產(chǎn)方凈額=存放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)+拆放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)+與境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)交易形成的其他資產(chǎn)余額境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)存放境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)拆放與境外聯(lián)行、附屬機(jī)構(gòu)及同業(yè)交易形成的其他負(fù)債余額。