幼兒園財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告四篇-閱讀頁(yè)
2025-02-19 19:26本頁(yè)面
【正文】 收支及資金管理使用情景進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情景如下： 一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織 財(cái)政所及時(shí)向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào)，得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議，依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí)間及工作要求?！ 《?、基本情景及自查結(jié)論 (一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情景 xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》，有會(huì)計(jì)人員xx人，其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人，高中學(xué)歷xx人，有xx人具有初級(jí)會(huì)計(jì)職稱，不存在會(huì)計(jì)人員無(wú)證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計(jì)崗位、會(huì)計(jì)檔案管理崗位、微機(jī)管理(核算)崗位、出納崗位。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性貼合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符，電算化生成材料貼合規(guī)定，內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì)，沒(méi)有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫(kù)”行為。根據(jù)上級(jí)要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。預(yù)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。農(nóng)財(cái)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)。社會(huì)保障資金管理崗位職責(zé)。統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)管理崗位職責(zé)。住房基金專管員崗位職責(zé)。信息員崗位職責(zé)。檔案管理職責(zé)?；閸徫?。微機(jī)管理崗位。管理制度有印章管理制度。賬戶和銀行對(duì)賬管理制度。資金申請(qǐng)、審批、核銷、結(jié)賬管理。政府采購(gòu)管理。固定資產(chǎn)管理。行政問(wèn)責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則、首問(wèn)首辦職責(zé)實(shí)施細(xì)則、限時(shí)辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。 (三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情景 地方財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情景。 地方財(cái)政一般預(yù)算支出情景 2011年，地方一般預(yù)算支出xx萬(wàn)元，比上年增支xx萬(wàn)元，增xx%?！ ∫话泐A(yù)算平衡情景 地方一般預(yù)算收入xx萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助xx萬(wàn)元，加上年結(jié)余xx萬(wàn)元，收入總計(jì)xx萬(wàn)元。收支相抵，全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬(wàn)元(本年結(jié)余xx萬(wàn)元)?！ ?四)預(yù)算外資金收支情景 上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元?！ ?六)自查結(jié)論 無(wú)截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入，以及虛增虛減財(cái)政收入問(wèn)題。 無(wú)擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。 無(wú)虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等問(wèn)題?！ o(wú)私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等問(wèn)題?！ o(wú)擅自開(kāi)立、使用賬戶等問(wèn)題?！ ∮杏涃~憑證摘要不清晰地情景?！ 〔蛔⒅貥I(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)?！ ?二)單位往來(lái)款項(xiàng)中存在的問(wèn)題 債權(quán)債務(wù)數(shù)額大，性質(zhì)不清?！ ∝?cái)統(tǒng)辦文體類原會(huì)計(jì)賬務(wù)移交不清，往來(lái)款不明。 (三)工程管理中合同管理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理管理薄弱。(四)會(huì)計(jì)電算化工作滯后，會(huì)計(jì)人員電算化技能參差不齊，除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會(huì)計(jì)電算化外，其余均為手工記賬?！ ?五)監(jiān)管中痕跡管理和規(guī)范化管理問(wèn)題 補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的管理中，已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示，但沒(méi)有注重圖片信息的收集、整理工作，缺少管理痕跡?！ √幚硪庖?jiàn)：嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作辦法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺(tái)賬和進(jìn)行公開(kāi)公示痕跡資料收集、整理工作。
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