【正文】 B4新技術(shù)展區(qū)9090C1蔬菜制種基地600600C2南京農(nóng)業(yè)大學(xué)蔬菜之種基地300300C3新品種引進(jìn)試驗、示范基地240240D1大棚蔬菜種植區(qū)25005001000500500D2露天蔬菜種植區(qū)340170170E1大苗假植區(qū)1010E2中小苗圃6060E3香椿林1212E4林地66F1種禽場12001200F2有機(jī)肥中心1000100F3農(nóng)牧生態(tài)項目5050F4飼料示范地4747G1魚苗場設(shè)施600200200200G2標(biāo)準(zhǔn)化魚塘200200G3配套果園與草地5050G4鰍藕共作示范園100100G5稻田養(yǎng)鴨1010合計21046664988364715996320十二、投資估算與資金籌措（一）投資估算依據(jù)編制依據(jù)（1）《農(nóng)業(yè)建設(shè)項目投資估算內(nèi)容與方法》NY/T 1716—2009（2）《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額安徽省單位估價表》2000年，安徽省建設(shè)廳編制。（4）工程數(shù)量依據(jù)工程方案及建設(shè)單位提供的有關(guān)資料確定。（6）《安徽工程造價》2012工程建設(shè)其它費用（1）土地使用費：本項目建設(shè)用地全部來自于租賃農(nóng)戶的土地，土地費用主要是建設(shè)期土地租賃費。（3）工程監(jiān)理費按照國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價格[2007]670號）的相關(guān)規(guī)定計列。（5）環(huán)評費用按照《國家計委、國家環(huán)境保護(hù)總局關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費有關(guān)問題的通知》（計價格〔2002〕125號）的相關(guān)規(guī)定計列。（8）招標(biāo)代理服務(wù)費按照國家改革改革委辦公廳《關(guān)于招標(biāo)代理服務(wù)收費有關(guān)問題的通知》（發(fā)改辦價格[2003]857號）的規(guī)定計列。（10）辦公及生活家具購置費：按設(shè)計定員每人1500元計算；（11）生產(chǎn)準(zhǔn)備費：按設(shè)計定員每人2000元計算；（12）引種費：參考市場價格（13）工程預(yù)備費基本預(yù)備費按照建筑安裝工程費用與工程建設(shè)其他費用之和的8%計列，不計漲價預(yù)備費。（15）其它費用見投資估算表。（三）資金籌措全部有單位自籌 表121 農(nóng)田基本建設(shè)投資測算表表122 配套公共基礎(chǔ)設(shè)施投資測算表表123 綜合服務(wù)區(qū)投資測算表表124 科技示范區(qū)投資測算表表125 品種試驗區(qū)投資測算表表126 蔬菜種植區(qū)投資測算表表127 苗木生產(chǎn)區(qū)投資測算表表128 農(nóng)牧生態(tài)區(qū)投資測算表表129 三水生態(tài)區(qū)投資測算表十三、財務(wù)分析（一）財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取稅率營業(yè)稅稅率5％，城市建設(shè)維護(hù)稅率為1％，教育費附加費率3％。基準(zhǔn)收益率：ic=10%（二）營業(yè)收入估算表131 園區(qū)收入?yún)R總表（三）成本費用估算原輔材料費：9584萬元本項目原輔材料主要為外購農(nóng)藥、化肥、包裝材料、農(nóng)家樂購買的餐飲原料、賓館生活易耗品等，全年估算為9584萬元。月，共需職工295人，年工資及福利費用為1062萬元。房屋折舊年限取25年，留殘值3%；設(shè)備（含安裝費）折舊為10年，留殘值3%。維修費：為保證建筑物的完好和設(shè)備正常運轉(zhuǎn)，每年要進(jìn)行維修，維修費按折舊費的50%估算。營銷宣傳費用：680萬元營銷宣傳費用指企業(yè)在營銷宣傳過程中所發(fā)生的各項費用，包括應(yīng)由企業(yè)負(fù)擔(dān)的運輸費、裝卸費、包裝費、保險費、委托代銷手續(xù)費、廣告費、展覽費、租賃費（不含融資租賃費）和銷售服務(wù)費用、銷售部門人員工資、職工福利費、差旅費、辦公費以及其他經(jīng)費。其他管理費用（含租賃費）：340萬元其他管理費用按企業(yè)年營業(yè)額的2%估算?？偝杀举M用的估算詳見附表8，各年不盡相同。（四）利潤總額及分配，所得稅按利潤總額的25%，詳見附表7利潤與利潤分配表。從靜態(tài)指標(biāo)看，項目具有較強(qiáng)的獲利能力。所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=10%時），（含3年建設(shè)期）。財務(wù)清償能力分析清償能力分析通過對“借款還本付息計劃表”、“財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表”計算，考察項目計算期內(nèi)各年的財務(wù)狀況及償債能力，本項目采用最大償還能力法計算，（含3年建設(shè)期），還款資金來源于項目新增的未分配利潤、折舊及攤銷費。；、。（六）財務(wù)生存能力分析由財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表可見項目計算期內(nèi)各年的資金盈余狀況。詳見附表5財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表。經(jīng)計生產(chǎn)中心辦公室發(fā)展部科研所財務(wù)部營銷中心人事行政部營養(yǎng)面粉車間功能食品車間營養(yǎng)食品車間算，達(dá)產(chǎn)年（整個計算期的第6年）BEP（生產(chǎn)能力利用率）%。通過觀測圖121，%，%時，企業(yè)可實現(xiàn)保本。從靜態(tài)分析看，項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。表121 敏感性分析報表項 目內(nèi)部收益率（%）財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）稅前稅后稅前稅后稅前稅后基本方案 建設(shè)投資增加5% 建設(shè)投資減少5% 營業(yè)收入增加5% 營業(yè)收入減少5% 經(jīng)營成本增加5% 經(jīng)營成本減少5% 收入成本各增加5% 從上表可見，在三個變動因素中，營業(yè)收入變動最為敏感，經(jīng)營成本變動的敏感度次之，而建設(shè)投資變動的影響最小。（九）財務(wù)評價報表（詳見附表）附表1 主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與財務(wù)評價指標(biāo)表附表2 項目投資現(xiàn)金流量表附表3 項目資本金現(xiàn)金流量表附表4 資產(chǎn)負(fù)債表附表51 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表附表52 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表附表6 借款還本付息計劃表附表7 利潤與利潤分配表附表8 總成本費用估算表附表9 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表附表10 流動資金估算表附表11 建設(shè)期利息估算表附表12 建設(shè)投資估算表（形成資產(chǎn)法）附表13 項目總投資使用計劃與資金籌措表附表14 固定資產(chǎn)折舊估算表附表15 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表十四、社會評價（一）項目對社會的影響分析對所在地區(qū)居民收入的影響。對所在地區(qū)居民就業(yè)的影響。對所在地區(qū)不同利益群體的影響。對所在地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、服務(wù)容量和城鎮(zhèn)化進(jìn)程的影響。同時，本項目基礎(chǔ)配套設(shè)施完善，具有充足的水電供應(yīng)，交通便捷。項目建成將促進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟(jì)的進(jìn)一步的發(fā)展，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程的步伐。（二）互適性分析項目建設(shè)得到了縣委、縣政府等有關(guān)部門的大力支持，并在交通、電力、通信、供水等基礎(chǔ)市政設(shè)施方面得到有力的保障和支持，建筑原材料、設(shè)備、施工技術(shù)等各種條件也得到充分的保證。社會對項目的適應(yīng)性和可接受程度分析詳見表131。（三）社會風(fēng)險分析項目建設(shè)有利于進(jìn)一步促進(jìn)懷遠(yuǎn)縣的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有顯著的社會效益，基本上不存在社會風(fēng)險。但應(yīng)做好項目施工和運營業(yè)員期的管理工作，盡量減少對周邊居民日常生活的影響，處理好由此產(chǎn)生的各種矛盾，以避免由此產(chǎn)生的社會風(fēng)險。通過本項目實施，對推動懷遠(yuǎn)縣對外開放，構(gòu)建和諧社會，具有重要意義。綜合多方面的調(diào)查研究得出結(jié)論，本項目建設(shè)與懷遠(yuǎn)縣的社會和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，符合國家和地方有關(guān)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策。因此，項目的社會評價可行。 在正常情況，該風(fēng)險程度一般。 因此應(yīng)把好設(shè)計、施工、監(jiān)理等隊伍選擇的各個環(huán)節(jié)，所有的合作和服務(wù)關(guān)系均按市場經(jīng)濟(jì)條件下依法簽訂的合約加以控制，建立違約賠償制度，從而將質(zhì)量風(fēng)險因素降到最小程度。 經(jīng)營風(fēng)險 項目在未來的經(jīng)營期內(nèi)，因存在稅收政策、市場、經(jīng)營、財務(wù)等諸多方面的不確定性因素，項目未來的經(jīng)營存在風(fēng)險是必然的。由于本項目是國家當(dāng)前鼓勵發(fā)展的行業(yè)，在正常情況下，該風(fēng)險程度較小。在正常情況下，該風(fēng)險程度較大。在正常情況下，該風(fēng)險程度較大。在正常情況，該風(fēng)險程度一般。風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析表序號風(fēng)險因素名稱風(fēng)險程度說明災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般1工期風(fēng)險√2工程質(zhì)量風(fēng)險√3經(jīng)營風(fēng)險√政策風(fēng)險√市場風(fēng)險√經(jīng)營管理風(fēng)險√其它風(fēng)險√（三）防范和降低風(fēng)險對策針對上述風(fēng)險因素，本項目應(yīng)采取積極、有效的措施，最大限度地降低風(fēng)險程度。 （2）建立成本控制體系 建議項目加強(qiáng)內(nèi)部成本管理，建立科學(xué)高效的成本控制體系，嚴(yán)格控制預(yù)算外支出，努力降低成本。 同時，盡早做好設(shè)施及設(shè)備的維護(hù)管理培訓(xùn)工作，避免由于人為操作和維護(hù)不當(dāng)造成的不必要損失。 堅持產(chǎn)品創(chuàng)新產(chǎn)品創(chuàng)新是新經(jīng)濟(jì)企業(yè)發(fā)展的動力，作為企業(yè)，產(chǎn)品創(chuàng)新永遠(yuǎn)是生存必不可少的手段。產(chǎn)品創(chuàng)新是技術(shù)創(chuàng)新的延續(xù)和深入。尤其是在科學(xué)技術(shù)發(fā)展日新月異、產(chǎn)品生命周期大大縮短的新經(jīng)濟(jì)時代，企業(yè)產(chǎn)品面臨的挑戰(zhàn)更加嚴(yán)峻，不及時更新產(chǎn)品，就可能導(dǎo)致企業(yè)的滅亡。加強(qiáng)市場營銷管理市場營銷雖然不是企業(yè)成功的唯一因素，但是關(guān)鍵因素，企業(yè)經(jīng)營的成功不是取決于生產(chǎn)者，而是取決于顧客。十六、工程招標(biāo)（一）招投標(biāo)依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》《工程建設(shè)項目勘察設(shè)計招標(biāo)投標(biāo)辦法》《中華人民共和國建筑法》《中華人民共和國合同法》《招標(biāo)公告發(fā)布暫行辦法》《建筑工程設(shè)計招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》《工程建設(shè)項目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》（二）招投標(biāo)概述根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會第九號令，建設(shè)項目可行性報告需增加招標(biāo)內(nèi)容，并作為可行性研究報告附件與可行性研究報告一同送交項目審批部門審批。通過項目法人與承包方簽訂明確雙方權(quán)利義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同。本項目資金主要由企業(yè)籌措以及銀行貸款解決，根據(jù)《中華人民共和國投標(biāo)法》規(guī)定，除特殊情況外均必須招標(biāo)。前者稱為工程項目的建設(shè)全過程總承包或“交鑰匙工程承包”，簡稱總承包，后者稱為單項工作內(nèi)容承包。一般來說，經(jīng)常由于總承包方限于專業(yè)特點、實施能力等條件限制，合同履行過程中不可避免地要采用分包方式實施。這種發(fā)包方式通常適用于業(yè)主對項目建設(shè)過程中的管理能力較差的中小型工程項目，業(yè)主基本不參與建設(shè)過程中的管理，只是對項目的建設(shè)過程進(jìn)行較宏觀的監(jiān)督和控制。由于工作內(nèi)容的單一化，可以吸引更多有資格的招標(biāo)人參加投標(biāo)，有助于業(yè)主取得有競爭性價格的合同而節(jié)約投資。當(dāng)然，這也同時要求業(yè)主有較強(qiáng)的項目管理能力。由于本項目包括內(nèi)容繁多，專業(yè)性要求較強(qiáng)，較主復(fù)雜，因此采用單項工作內(nèi)容發(fā)包方式較為適合。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件、標(biāo)底和組織開標(biāo)、評標(biāo)的能力的業(yè)主可以自行招標(biāo)；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)代理招標(biāo)。招標(biāo)方式招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)等形式（1）公開招標(biāo)公開招標(biāo)又稱無限競爭性招標(biāo)。（2）公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)均要通過招標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)、決標(biāo)程序優(yōu)選實施單位，然后簽訂承包合同。該項目投資額較大，為了在較大的范圍內(nèi)選擇施工單位，節(jié)約投資成本，建議項目勘察設(shè)計、施工承包、監(jiān)理進(jìn)行采用公開招標(biāo)方式。招標(biāo)人選擇兩名代表，共7人組成評標(biāo)委員會。（三）本項目招標(biāo)形式與招標(biāo)內(nèi)容本工程勘察設(shè)計、監(jiān)理、建筑及安裝工程、重要材料設(shè)備采購均宜采用公開招標(biāo)方式。表151 招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察√設(shè)計√土建工程安裝工程√十七、結(jié)論與建議（一）結(jié)論本項目的建設(shè)符合國家暨省、市“十二五”規(guī)劃綱要精神和國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作的若干意見》（國辦發(fā)〔2009〕63號）》中關(guān)于“積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。加大對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)扶持力度，完善龍頭企業(yè)與廣大農(nóng)民的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。項目建設(shè)有利于發(fā)展地方傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)；有利于農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、企業(yè)增利、國家增稅；有利于提高和改善人民生活水平。通過對本項目的建設(shè)場址、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)方案、投資估算、市場環(huán)境和財務(wù)評價等方面的論證，本項目財務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較好，具有較強(qiáng)的盈利能力、投資回收能力和抗風(fēng)險能力。（二）建議項目建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行法人責(zé)任制、資本金制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、合同管理制及竣工驗收制的原則，確保按期完成和工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)。積極爭取政策支持，充分調(diào)動龍頭企業(yè)、育苗大戶種植的積極性，發(fā)揮期“主角”作用。經(jīng)過示范推廣，適時組建專業(yè)合作組織和行業(yè)協(xié)會，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)專業(yè)