【正文】 公司日常各項(xiàng)財(cái)務(wù)核算工作，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格按照公司有關(guān)規(guī)定程序和審批權(quán)限辦理。 三、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，特別是防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。定期與國(guó)稅地稅業(yè)務(wù)溝通，認(rèn)真聽(tīng)取對(duì)方意見(jiàn)和建議，使工作能更快速、更有效得完成。 四、積極做好匯算清繳工作 在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向稅局報(bào)送 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表，并匯算清繳，結(jié)清應(yīng)繳應(yīng)退稅款。 五、認(rèn)真做好常規(guī)性財(cái)務(wù)工作 對(duì)日常的財(cái)務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實(shí)相符。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財(cái)務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，深化了財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，使得財(cái)務(wù)部成為公司的信息庫(kù)。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等，財(cái)務(wù)部應(yīng)多加培訓(xùn)，進(jìn)行學(xué)習(xí)、討論，爭(zhēng)取使企業(yè)利潤(rùn)化。 下半年工作計(jì)劃： 財(cái)務(wù)部門(mén)作為公司的一個(gè)主要職能監(jiān)督部門(mén)，當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)生產(chǎn)是財(cái)務(wù)部應(yīng)盡的職責(zé)。只有不斷的學(xué)習(xí)與總結(jié)，管理工作 才能得到提高，鑒于工作中存在的問(wèn)題，在下半年工作中重點(diǎn)應(yīng)在以下幾個(gè)方面進(jìn)行： 一、嚴(yán)格遵守并執(zhí)行大橋局及公司下發(fā)的各項(xiàng)規(guī)章制度和管理辦法，以公司為家，樹(shù)立員工的良好形象，遵守和執(zhí)行各項(xiàng)勞動(dòng)紀(jì)律，帶領(lǐng)財(cái)務(wù)人員以飽滿的工作熱情投入到工作中去。 三、與稅務(wù)部門(mén)溝 通協(xié)調(diào)各項(xiàng)稅費(fèi)減免、納稅申報(bào)等相關(guān)事宜 四、加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，協(xié)助各部門(mén)做好公司的資金回籠，控制好費(fèi)用，有效控制應(yīng)收賬款的增長(zhǎng)。 最后，財(cái)務(wù)部的工作并非獨(dú)立的，離不開(kāi)各個(gè)部門(mén)的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相幫助，發(fā)揚(yáng)兄弟人的精神，為完成下半的工作，為公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出更大的貢獻(xiàn) ! 第四篇：物流公司財(cái)務(wù)年終總結(jié) 導(dǎo)語(yǔ)：我們要 堅(jiān)持以事業(yè)為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，以穩(wěn)定為前提，以學(xué)習(xí)為補(bǔ)充，以發(fā)展為動(dòng)力。接下來(lái)整理了物流公司財(cái)務(wù)年終總結(jié)，文章希望大家喜歡！ 20XX 年中，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過(guò)自身的努力，我個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了一定的工作成績(jī)，現(xiàn)將本人一年以來(lái)的個(gè)人工作總結(jié)報(bào)告如下： 一、注重學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì)和理論水平 在工作實(shí)踐中，我深切地感受到履職能力和履職水平是要靠學(xué)習(xí)來(lái)不斷增強(qiáng)提高的。堅(jiān)持邊學(xué)習(xí)邊實(shí)踐，在實(shí)踐中提高，通過(guò)調(diào)研撰寫(xiě)了《淺議如何開(kāi)展市縣交通運(yùn)輸部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)》，被省交通會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)評(píng)為優(yōu)秀論文并被刊載。一是以制度的修訂完善為抓手，建立財(cái)務(wù)管理臺(tái)帳，規(guī)范財(cái)務(wù)行為。二是堅(jiān)持自查與自糾，消除工作死角。同時(shí)為規(guī)范系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算， 20xx 年 7 月組織檢查專班對(duì)局直各單位 20xx、 20xx年 15月財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，對(duì)檢查問(wèn)題及時(shí)通報(bào)并積極要求整改；完成對(duì)局直單位 20xx 三公經(jīng)費(fèi)專項(xiàng)檢查； 積極組織專班完成局機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)清理和報(bào)廢資產(chǎn)批復(fù)。四是積極完成新舊行政單位會(huì)計(jì)制度轉(zhuǎn)化。 （二）嚴(yán)預(yù)算順改革，暢通撥款渠道。根據(jù)交通運(yùn)輸事業(yè)發(fā)展需求，本著“量入為出，收支平衡，積極穩(wěn)妥，統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)，勤儉節(jié)約” 的原則，結(jié)合工作實(shí)際，編制上報(bào) 20xx年市級(jí)基本支出部門(mén)預(yù)算，并按要求及時(shí)在“荊門(mén)政府門(mén)戶網(wǎng)”公開(kāi)了部門(mén)預(yù)算和部門(mén)決算數(shù)據(jù)。 （三）積極爭(zhēng)取，財(cái)政競(jìng)爭(zhēng)性分配資金目標(biāo)任務(wù)超額完成， 20XX年地方政府債券資金及時(shí)到位。按照市人民政府《關(guān)于進(jìn)一步做好 爭(zhēng)取財(cái)政競(jìng)爭(zhēng)性分配資金工作的通知》，市政府與我單位簽訂了 20xx 年?duì)幦∈〖?jí)財(cái)政競(jìng)爭(zhēng)性資金工作目標(biāo)任務(wù)。二是積極落實(shí)到位省交通運(yùn)輸廳鄂交計(jì)〔 20xx〕 375 號(hào)文件中我市 20xx 年地方政府債券資金用于普通公路項(xiàng)目中計(jì)劃額度資金。按照市財(cái)政局文件要求， 20XX 年全省普通公路建設(shè)省補(bǔ)助資金撥付我單位 18633 萬(wàn)元（ 7個(gè)項(xiàng)目），全 部納入今年的績(jī)效評(píng)價(jià)范疇。 三、強(qiáng)化監(jiān)督，全面完成審計(jì)工作任務(wù) 為切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)預(yù)警功能，對(duì)資金使用做到事前有預(yù)算、事中有控制、事后有監(jiān)督。 一是完成對(duì)屈家?guī)X交通運(yùn)輸局原局長(zhǎng)李超同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。 三是完成對(duì) 20xx全市農(nóng)村公路資金使用情況的審計(jì)調(diào)查。 四、嚴(yán)格自律，始終保持公仆本色 在工作和生活中，我牢固樹(shù)立政治意識(shí)、大局意識(shí)、廉潔意識(shí)，遇到矛盾不回避，遇到困難不退縮，遇到問(wèn)題不推諉，勤勉扎實(shí)，敢于負(fù)責(zé)。 回顧一年來(lái)的工作，還存在一些不足，主要是學(xué)習(xí)系統(tǒng)性不夠，調(diào)查研究不夠。 第五篇：物流財(cái)務(wù)預(yù)算 預(yù)算管理實(shí)施辦法 第一章總則 第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)公司管理，控制成本費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益，全面落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和省交通集團(tuán)有關(guān)制度辦 法，結(jié)合本公司實(shí)際，特制定本管理制度。 第三條預(yù)算管理是利用預(yù)算對(duì)公司未來(lái)整體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃進(jìn)行總體安排，是對(duì)公司各種內(nèi)部資源進(jìn)行計(jì)劃、協(xié)調(diào)、控制和考核的一系列行為過(guò)程，它與企業(yè)的保值增值目標(biāo)應(yīng)當(dāng)完全銜接一致。 第二章預(yù)算內(nèi)容和分類 第五條全面預(yù)算主要由以下幾部分組成： （一）業(yè)務(wù)預(yù)算 業(yè)務(wù)預(yù)算是指預(yù)算內(nèi)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)預(yù)算，包括日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)預(yù)算和特殊業(yè)務(wù)預(yù)算。 （二）財(cái)務(wù)預(yù)算 財(cái)務(wù)預(yù)算是指預(yù)算內(nèi)財(cái)務(wù)狀況的估計(jì)，是綜合反映有關(guān)現(xiàn)金收支、經(jīng)營(yíng)成果和財(cái)務(wù)狀況的預(yù)算，具體包括：利潤(rùn)預(yù)算、收入成本預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算、主要資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目預(yù)算、 現(xiàn)金流量預(yù)算。 1/7 收入成本預(yù)算主要包括：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本預(yù)算、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)預(yù)算。 主要資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目預(yù)算主要包括：貨幣資金預(yù)算、短期投資預(yù)算、應(yīng)收賬款預(yù)算、存貨預(yù)算、長(zhǎng)期投資預(yù)算、固定資產(chǎn)預(yù)算、短期銀行借款預(yù)算、應(yīng)付賬款預(yù)算等。 資本性支出預(yù)算主要包括：對(duì)外長(zhǎng)期投資（一年以上）預(yù)算、短期投資（債券）預(yù)算、固定資產(chǎn)購(gòu)建支出預(yù)算、固定資產(chǎn)改造支出預(yù)算等。審議批準(zhǔn)：經(jīng)過(guò)自下而上、自上而下的多次修正調(diào)整預(yù)算執(zhí)行層的預(yù)算方案，編制公司的總預(yù)算，報(bào)公司最高決策層審批后，上報(bào)省交通集團(tuán)審核。 第七條 預(yù)算編 制的原則 以現(xiàn)金流量為中心原則。以資金預(yù)算作為全面預(yù)算的出發(fā)點(diǎn)和歸宿，通過(guò)成本費(fèi)用預(yù)算控制不必要開(kāi)支； 經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)先原則。第八條 預(yù)算編制的依據(jù)： 以同行業(yè)平均凈資產(chǎn)收益率為起點(diǎn)確定目標(biāo)利潤(rùn)； 以市場(chǎng)需求為基礎(chǔ)編制經(jīng)營(yíng)預(yù)算； 以內(nèi)部管理要求為基礎(chǔ)制訂成本費(fèi)用預(yù)算； 以尋求潛在的獲利機(jī)會(huì)為基礎(chǔ)提出投資預(yù)算； 以尋求現(xiàn)金收支平衡制訂籌資預(yù)算和現(xiàn)金流預(yù)算； 其他影響預(yù)算編制的因素。第十條 公司法定代表人對(duì)公司預(yù)算管理工作負(fù)全責(zé)，公司設(shè)有預(yù)算管理委員會(huì)，它是預(yù)算的綜合審定機(jī)構(gòu)，是公司內(nèi)部預(yù)算管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由公司班子成員組成，下設(shè)預(yù)算管理辦公室，由公司經(jīng)營(yíng)合約、市場(chǎng)拓展、工程、設(shè)備材料、綜合事務(wù)、人力資源、財(cái)審、工會(huì)等部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，具體負(fù)責(zé)預(yù)算管理日常工作。 預(yù)算委員會(huì)的工作制度：每年一季度審核上預(yù)算執(zhí)行情況，審議本預(yù)算；每年四季度領(lǐng)導(dǎo)組織編制下全面預(yù)算；對(duì)預(yù)算產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，及時(shí)召開(kāi)會(huì)議研究；預(yù)算調(diào)整和追加進(jìn)行審議及建立工作決議制度。 經(jīng)營(yíng)合約、市場(chǎng)拓展、工程、設(shè)備材料、綜合事務(wù)、人力資源等有關(guān)職能部門(mén)具體負(fù)責(zé)本部門(mén)涉及的預(yù)算編制 、執(zhí)行、分析、控制等工作，并配合做好 3/7 公司總預(yù)算的綜合平衡、協(xié)調(diào)、分析、控制、考核等工作。 預(yù)算執(zhí)行層負(fù)責(zé)編制基礎(chǔ)預(yù)算，為預(yù)算管理職能部門(mén)預(yù)算編制和預(yù)算跟蹤提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料。 第五章 預(yù)算的編制要求和責(zé)任分工 第十一條 預(yù)算期間：預(yù)算期間應(yīng)與會(huì)計(jì)期間保持一致，規(guī)定為季度、預(yù)算。 第十三條 經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)預(yù)算編制的責(zé)任部門(mén)為公司本部和各子公司、項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)合約部，按照一級(jí)管理一級(jí)的原則上報(bào)審核。 第十四條經(jīng)營(yíng)合約、市場(chǎng)拓展、工程、設(shè)備材料、綜合事務(wù)、人力資源等有關(guān)職能部門(mén)要根據(jù)企業(yè)總目標(biāo)編制相關(guān)分預(yù)算。第十五條 主要預(yù)算表的責(zé)任分工 項(xiàng)目投標(biāo)預(yù)算（市場(chǎng)拓展部、經(jīng)營(yíng)合約部） 新中標(biāo)項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)成本預(yù)算（經(jīng)營(yíng)合約部、財(cái)審部） 新中標(biāo)項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)預(yù)算（經(jīng)營(yíng)合約部、財(cái)審部） 新中標(biāo)項(xiàng)目間接費(fèi)用預(yù)算（經(jīng)營(yíng)合約部、財(cái)審部） 在建項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)成本預(yù)算（項(xiàng)目合約部、工程部、機(jī)材部、財(cái)務(wù)部） 在建項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)預(yù)算（項(xiàng)目合約部、工程部、機(jī)材部、財(cái)務(wù)部） 在建項(xiàng)目間接費(fèi)用預(yù)算（項(xiàng)目行政部、財(cái)務(wù)部） 4/7 管理費(fèi)用預(yù)算（財(cái)審部、相關(guān)部門(mén)） 財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算（財(cái)審部） 投資收益預(yù)算（財(cái)審部） 1其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)外收支、補(bǔ)貼收入預(yù)算（綜合事務(wù)部、機(jī)材部、財(cái)審部） 1利潤(rùn)預(yù)算（財(cái)審部） 1資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算（財(cái)審部） 1現(xiàn)金流量預(yù)算（財(cái)審部） 1主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)算（財(cái)審部） 1基建預(yù)算、固定資產(chǎn)改良支出預(yù)算、技術(shù)改造工程預(yù)算、固定資產(chǎn)購(gòu)建預(yù)算（機(jī)材部、工程部、財(cái)審部） 第六章 預(yù)算的執(zhí)行與控制 第十六條 推行全面預(yù)算管理必須切實(shí)抓好“三個(gè)結(jié)合”。因此，必須 圍繞實(shí)現(xiàn)公司預(yù)算，落實(shí)管理制度，提高預(yù)算的控制力和約束力。建立每月資金調(diào)度會(huì)、每月預(yù)算執(zhí)行情況分析會(huì)等例會(huì)制度。 要同深化目標(biāo)成本管理 相結(jié)合：全面預(yù)算管理直接涉及到公司的中心目標(biāo) —— 利潤(rùn)，因此，必須進(jìn)一步深化目標(biāo)成本管理，從實(shí)際情況出發(fā)，找準(zhǔn)影響公司經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵問(wèn)題，制定降低成本、扭虧增效的規(guī)劃、目標(biāo)和措施，積極依靠全員降成本和科技降成本，加強(qiáng)成本、費(fèi)用指標(biāo)的控制，將預(yù)算細(xì)分為月度、季度預(yù)算，以分期預(yù)算控制確保預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。只有通過(guò)控制現(xiàn)金流量才能確保收入項(xiàng)目資金的及時(shí)回籠及各項(xiàng)費(fèi)用的合理支出。對(duì)于預(yù)算內(nèi)的資金支付，按照授權(quán)審批程序執(zhí)行。對(duì)于無(wú)合同、無(wú)憑證、無(wú)手續(xù)的項(xiàng)目支出，不予支付。各預(yù)算執(zhí)行單位要嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營(yíng)、收入和成本等各項(xiàng)預(yù)算，努力完成利潤(rùn)指標(biāo)。 第十八條 預(yù)算辦公室應(yīng)當(dāng)利用財(cái)務(wù)報(bào)表監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)向預(yù)算委員會(huì)、預(yù)算執(zhí)行單位等提供預(yù)算執(zhí)行情況，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理的過(guò)程、動(dòng)態(tài)控制，確保公司完成預(yù)算目標(biāo)。但在執(zhí)行中由于市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)條件、政策法規(guī)等發(fā)生重大變化，致使預(yù)算編制基礎(chǔ)發(fā)生變化或者導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行結(jié)果產(chǎn)生重大偏差的，可以調(diào)整預(yù)算。對(duì)于不影響預(yù)算目標(biāo)的業(yè)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算、籌資預(yù)算之間的調(diào)整，可以按照內(nèi)部授權(quán)批準(zhǔn)制度 執(zhí)行，鼓勵(lì)預(yù)算單位及時(shí)采取有效對(duì)策，保證預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 預(yù)算辦公室應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)算單位提出的預(yù)算調(diào)整報(bào)告進(jìn)行審核分析，集中編制調(diào)整方案，提交預(yù)算委員會(huì)審核，報(bào)公司最高決策層。 第二十 三條 對(duì)于預(yù)算單位提出預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，進(jìn)行決策時(shí)，一般遵循以下要求： 6/7 不能偏離企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和工作目標(biāo)。 調(diào)整的重點(diǎn)應(yīng)在出現(xiàn)的重要的非正常的不符合常規(guī)的關(guān)鍵性差異方面。財(cái)審部分季編制預(yù)算執(zhí)行報(bào)表，上報(bào)預(yù)算管理委員會(huì)。各預(yù)算執(zhí)行單位應(yīng)當(dāng)充分收集資料，根據(jù)不同情況，采取不同分析方法。分析會(huì)應(yīng)研究、落實(shí)、解決預(yù)算執(zhí)行中存在問(wèn)題的政策措施，糾正偏差。 內(nèi)部審計(jì)可分全 面審計(jì)，抽樣審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)結(jié)束后，要形成審計(jì)報(bào)告，作為預(yù)算調(diào)整，改進(jìn)工作和考核的重要依據(jù)。 預(yù)算執(zhí)行結(jié)果上報(bào)，應(yīng)經(jīng)本單位、項(xiàng)目部、部門(mén)負(fù)責(zé)人按內(nèi)部議事規(guī)范審議通過(guò)，作為對(duì)其進(jìn)行財(cái)務(wù)考核的基本依據(jù)。將實(shí)行季度考 核、兌現(xiàn)、清算的辦法，并做到清算結(jié)果獎(jiǎng)懲堅(jiān)決到位。獎(jiǎng)懲分明，使責(zé)任人、職工與公司形成責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的責(zé)任共同體，最大限度地調(diào)動(dòng)廣大職工的積極性和創(chuàng)造性。本制度的修訂權(quán)和解釋權(quán)在公司預(yù)算委員會(huì)。 7/7