【正文】 ，才能保持自己的公正性，同時(shí)也讓下屬企業(yè)的普通員工產(chǎn)生信任，并愿意和自己交流，通過交流能更快捷地了解、掌握更多的問題。并且吃人嘴軟，就審計(jì)工作當(dāng)中發(fā)現(xiàn)的問題也不好理直氣壯地 上報(bào)。因?yàn)橄鄬χ?，老板最看中的還是能夠給他賺錢的人而不是給他堵塞漏洞的人。而那種八面玲瓏、多方賣乖的內(nèi)審人員，不僅在下面大吃大喝，而且回到總部還備受老板賞識，因?yàn)橄旅娴姆从撤浅：茫τ谶@種情況，我們做內(nèi)審的是毫無辦法的，有正義感的一般多會選擇辭職離開，“聰明的”或者也變成油頭滑腦之人。 監(jiān)督財(cái)務(wù)工作，包括財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)程序的規(guī)范和會計(jì)核 算的規(guī)范等幾個(gè)方面。因?yàn)榭偣镜呢?cái)務(wù)管理部門不可能象審計(jì)人員那樣，經(jīng)常性到各個(gè)企業(yè)去具體檢查財(cái)務(wù)工作的進(jìn)展情況，通過內(nèi)審人員對下屬各企業(yè)的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行檢查則是最 方便有效的。 基于上述的工作要求，就要求內(nèi)審人員的基本素質(zhì)和能力水平，不能低于下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)主管！否則根本就達(dá)不到效果。有心提高內(nèi)審部門地位的內(nèi)審經(jīng)理，首要的一點(diǎn)，就是要更換、提高內(nèi)審部門人員的能力水平。 有的內(nèi)審部門，組成人員不完全是財(cái)務(wù)專業(yè)人員，還包括業(yè)務(wù)專業(yè)人員，這部分人的工作，就是統(tǒng)一對全集團(tuán)范圍內(nèi)的企業(yè)的業(yè)務(wù)操作程序進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。比如有 GSP、 GMP 資質(zhì)的醫(yī)藥行業(yè)，獲得 ISO 認(rèn)證的企業(yè)，在業(yè)務(wù)操作程序上都有 統(tǒng)一的規(guī)范化要求。 內(nèi)審人員在對財(cái)務(wù)工作進(jìn)行了審計(jì)之后，要進(jìn)行的就是對不合規(guī)范的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行現(xiàn)場指導(dǎo)和整改，包括制度的執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)操作程序、會計(jì)核算的規(guī)范，甚至包括財(cái)務(wù)人員工作分工的調(diào)整（有的企業(yè)財(cái)務(wù)主管對部門內(nèi)的分工非常不合理）等，現(xiàn)場進(jìn)行糾正、培訓(xùn)和調(diào)整。而且，最后的審計(jì)報(bào)告還應(yīng)該包括這部分工作的匯報(bào)。并且通過這種方式，也能更加準(zhǔn)確地對下屬企業(yè)財(cái)務(wù)人員的能力水平和工作業(yè)績做出評價(jià)。內(nèi)部審計(jì)人員，最好是從下屬公司抽調(diào)，效果最好。 最后，審計(jì)結(jié)束，必須要出具一份完整的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。 這里有一個(gè)錯(cuò)誤的認(rèn)識，有的內(nèi)審人員審計(jì)結(jié)束后，向公司提出了合理化建議，卻沒有被采納，就認(rèn)為是上級領(lǐng)導(dǎo)不重視自己的工作，或者否定了自己的工作，積極性大受打擊。所以，審計(jì)結(jié)束，做出審計(jì)建議是必須的，但是否被采納實(shí)施，則完全由領(lǐng)導(dǎo)去決定，作為內(nèi)審人員， 照常開展內(nèi)審工作就可以了。老板叫我管理，我不知道我該怎么入手？有什么好的意見好的文件可以提供下嗎？ 你的倉庫賬是手工賬還是電腦賬？如果是電腦賬，用的是什么軟件？ 倉庫賬要想清楚明了，第一條件就是你必須要找一個(gè)懂倉庫管理的庫管員來做這種工作，不能找那種大字不識幾個(gè)只會看門的人。 其實(shí)倉庫的管 理非常簡單，關(guān)鍵是庫管員要有責(zé)任心，要能夠積極配合你的工作。如果沒有這樣的人，那你就得自己結(jié)合企業(yè)的實(shí)際，根據(jù)庫存物品的特點(diǎn)來進(jìn)行分類，并按照類別指導(dǎo)庫管員進(jìn)行歸類擺放 —— 這個(gè)不需要專業(yè)知識，摸索著做就可以了。入庫驗(yàn)收和領(lǐng)用出庫，都要有基本的程序規(guī)定，強(qiáng)調(diào)庫管員必須嚴(yán)格遵照執(zhí)行，這是保障庫存物品安全的最基本的條件。只要入庫、出庫手續(xù)完善，入庫單、出庫單單據(jù)齊全，你的庫房管理工作就基本理順了。不管是手工賬還是電腦賬，首先你自己必須根據(jù)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理的需要對庫存物品進(jìn)行合理分類，再按照分類的原則，指導(dǎo)庫管員對應(yīng)建賬。 為了確保庫存物品的安全，月末定期盤點(diǎn)和日常不定期的抽查非常重要。 ～其實(shí)，真的就這么簡單！呵呵 財(cái)務(wù)工作心得（十六） —— 是否在會議上提發(fā)生過的爭執(zhí) ：在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)，與分公司一位部門負(fù)責(zé)人發(fā)生爭執(zhí)，開會時(shí)要不要在會上提出來？ 原則要堅(jiān)持，但關(guān)系也要搞好，這樣才有利于今后開展工作。不管你是出于什么目的，個(gè)人認(rèn)為都不宜在會上公開點(diǎn)名提出來，也不能拿這個(gè)事情不點(diǎn)名（或者是含沙射影）地指責(zé)那個(gè)負(fù)責(zé)人。同時(shí)，各個(gè)分公司的負(fù)責(zé)人大多是“穿一條褲子”的，他們在私下是會碰頭交流的（有些時(shí)候是勾結(jié)），就會導(dǎo)致 各分公司的負(fù)責(zé)人都對你有意見或者產(chǎn)生不好的看法，他們可能會認(rèn)為你今后還會對他們當(dāng)中的每個(gè)人都不留情面。比如你到下面分公司去檢查等，他們誰都不理會你，你覺得你有工作的好心情嗎？但作為財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，職業(yè)道德要求我們必須要堅(jiān)持原則，必須嚴(yán)把財(cái)務(wù)關(guān)，不能為了籠絡(luò)關(guān)系而出賣公司的利益。參考的做法是： 首先，壓下你的火氣，先冷靜下來，絕對不能帶著情緒上會議場。 最后，會議上在你發(fā)言的時(shí)候，單單針對公司存在的各種財(cái)務(wù)違規(guī)或者不合理的情況，給與會人員講解一遍公司在財(cái)務(wù)方面的規(guī)定和要求。雖然你沒有點(diǎn)名針對那個(gè)負(fù)責(zé)人，但他也會明白，你也是在對他講明你的原則性和要求。如果 你事后主動去找他“和解”，他或許反而氣焰更加囂張（這種不知好歹的人的確有）。一般國內(nèi)的老板都是這種心態(tài)?？墒钦娴人氖聵I(yè)成功了，他反過來卻覺得你沒有什么貢獻(xiàn)，并且還會覺得他的事業(yè)成功是他自己的努力得來的，因此給你的回報(bào)和你的付出遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能相比。而且這里面還不排除老板有故意過河拆橋大換血的可能。 可是做老板的大多根本就不明白財(cái)務(wù)人員所做的貢獻(xiàn)，他們往往只看到誰給他賺來了真金白銀，財(cái)務(wù)給他制訂的激勵(lì)措施而取得的成效他看不到，財(cái)務(wù)給他控制成本費(fèi)用提高了他的利潤率他也看不到，他只看到財(cái)務(wù)人員整天坐在辦公室“不累”，所以給出的回報(bào)往往會讓做財(cái)務(wù)的非常失望！如果你是在應(yīng)聘過程當(dāng)中，我建議對你的待遇要求不主動談太多，而只是詢問了解一下，感覺還行的話，就盡量先得到這個(gè)機(jī)會，進(jìn)去了再說。 財(cái)務(wù)工作心得（十八） —— 如何化解業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)部門的矛盾 問 題：公司的業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門關(guān)系恨僵，原因是財(cái)務(wù)對業(yè)務(wù)的控制很緊，如款不齊不開銷售發(fā)票等，兩部門的負(fù)責(zé)人也很少溝通交流。主要的責(zé)任還是在于財(cái)務(wù) 主管領(lǐng)導(dǎo)身上。其實(shí)業(yè)務(wù)部門雖然多是“見錢眼開”之人，但在制度的制約下，還是會和財(cái)務(wù)積極配合的，他們也不愿意和財(cái)務(wù) 把關(guān)系搞僵而不便于今后開展工作，關(guān)鍵的是得看財(cái)務(wù)部門的態(tài)度。而且輕言細(xì)語，主動溝通，并不會導(dǎo)致財(cái)務(wù)違背原則。財(cái)務(wù)只要在堅(jiān)持原則的條件下，積極主動地、實(shí)實(shí)在在地幫業(yè)務(wù)部門把問題解決了，他們會逐步改變對財(cái)務(wù)部門的看法的，久而久之，關(guān)系也就逐步緩和了。換 個(gè)角度來說，如果是自己的單位，而對方單位沒有開出發(fā)票，我們會付款嗎？當(dāng)業(yè)務(wù)部門處在自己單位的財(cái)務(wù)和對方單位的財(cái)務(wù)部門的夾縫當(dāng)中時(shí)，他們更多希望哪一方能幫他們解決問題？而且財(cái)務(wù)本來就應(yīng)該支持業(yè)務(wù)部門的工作，以促使他們更加積極努力地去為公司 賺取更多的利益。 財(cái)務(wù)工作心得（十九） —— 兩個(gè)具體的業(yè)務(wù)處理方法 一、往來賬款對賬問題：我剛應(yīng)聘一家公司，要求我將 02 年至05 年公司關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來賬目核對清楚，數(shù)額有 500 萬左右。 這個(gè)活比較實(shí)際、具體，沒有簡捷的辦法，只有實(shí)實(shí)在在地從查賬 開始著手工作。 同時(shí)，最好建立一個(gè)往來帳清查的電子表格，記錄下來每筆往來的明細(xì) ，然后逐筆進(jìn)行勾對。 二、如何規(guī)避現(xiàn)金券帶來的風(fēng)險(xiǎn)：公司為了促銷開行了現(xiàn)金抵用券。比如：收銀員從不同渠道取得現(xiàn)金券，抵銷收銀款，實(shí)為貪污，我們又不好控制，不知道哪位有好的經(jīng)驗(yàn)和辦法，謝謝指教。一次有 30 萬元。我們是零售業(yè)，收銀流程：所有銷售均通過 POS 機(jī)開單，現(xiàn)金券和優(yōu)惠券均要與小票訂在一起以便核對。設(shè)想一下你們收銀員的場景：類似于小超市，超市門口有個(gè)收銀臺，收銀臺后面只有一個(gè)著工裝的收銀員收款。 這里面收銀員套現(xiàn)有幾種可能的方式，一，收銀員自己夾帶有現(xiàn)金券，在給顧客結(jié)帳時(shí)，順手把自己的券夾進(jìn)去，然后把多余的錢轉(zhuǎn)身就揣自己身上；二是 ，收銀員自己夾帶有現(xiàn)金券，在收銀期間，不直接夾券進(jìn)去，而待沒有顧客結(jié)帳的時(shí)候，利用整理錢箱的機(jī)會，夾券取現(xiàn)。 方法： ，不允許帶包，且必須著工裝，而且工裝必須要檢查。發(fā)現(xiàn)就重罰。 ，并且最重要的，就是必須打印出顧客的結(jié)款方式：款多少，券多少；然后請顧客在 你們留底的小票上確認(rèn)簽字。這個(gè)沒有關(guān)系，給顧客講明，要使用小票就必須要簽字，顧客隨便劃什么符號都可以。同時(shí)，一旦有什么異議，就 可以查監(jiān)控證實(shí)。當(dāng)然這個(gè)方式要確保有效，必須把第一條的檢查工作做到位。 。為了防備萬一，還應(yīng)該安排人員隨時(shí)抽查收銀員的抽屜和錢箱。所以樓主的顧慮可以打消。 只要從各個(gè)具體的操作細(xì)節(jié)方面詳細(xì)考慮可能存在的漏洞，就容易找到對策。 財(cái)務(wù)工作心得（二十） —— 項(xiàng)目籌建期的財(cái)務(wù)工作重點(diǎn) 公司新項(xiàng)目籌建期間，財(cái)務(wù)的處理辦法 —— 把財(cái)務(wù)定位在 重點(diǎn)進(jìn)行資金監(jiān)管和財(cái) 產(chǎn)監(jiān)管方面： 公司新設(shè)立一個(gè)項(xiàng)目，前期可行性研究等已經(jīng)結(jié)束，資金也基本到位，正式組建籌建班子，準(zhǔn)備開始動工。一般而言，籌建期間的資金管理是非常混亂的，很多人都會借此機(jī)會渾水摸魚。當(dāng)然那個(gè)項(xiàng)目的其他籌建人員后來對我非常不滿，因 為他們原以為可以大發(fā)一筆的，結(jié)果都被我提早捆住手腳，變成了竹籃打 水！ ，首先設(shè)立一個(gè)臨時(shí)的出納，負(fù)責(zé)所有的資金收支并及時(shí)進(jìn)行詳細(xì)登記，徹底排除以往由項(xiàng)目人員大筆借出，隨意開支，然后送回一大堆單據(jù)報(bào)銷的情況，目的也是確保財(cái)務(wù)臨時(shí)管理規(guī)定能夠得到徹底實(shí)施。 ，項(xiàng)目開始初期，馬上就設(shè)立一個(gè)庫管員，對公司購買的所有財(cái)產(chǎn)，無論大小多少都進(jìn)行驗(yàn)收登記領(lǐng)用登記，且在單據(jù)的保管上做了特別的要求，確保單據(jù)記錄準(zhǔn)確并且一張不丟。 —— 如上，無論什么時(shí)候會計(jì)到位，無論什么時(shí)候會計(jì)開始建賬，會計(jì)工作都會很順利，報(bào)表也都清楚明了。 第四篇：財(cái)務(wù)工作心得 員工心得 從 2021 年參加財(cái)務(wù)工作以來，我經(jīng)歷了就業(yè)的曲折，工作的歷練，挫折面前的抉擇 ......直到今天仍在繼續(xù)，雖然大的暴風(fēng)雨沒有過，但工作給我的一些考驗(yàn)和經(jīng)歷，也鑄成了一筆入骨的精神財(cái)富，今天有機(jī)會在這里數(shù)落一番，也是一件榮幸之至的事情。如：客戶的一個(gè)調(diào)貨費(fèi)單子，要經(jīng)過核對 — 輸憑證 — 錄百勝 — 再核對，才能完成一筆調(diào)貨費(fèi)的入賬，通常調(diào)貨費(fèi)的單子一頁就有 23筆，這種周而復(fù)始的工作更需要耐心和平常心，有時(shí)單子上的客戶名稱沒寫清楚，還要再問。有的人做會計(jì)干不到兩年就不愿意干了，這樣的人員很多。二．財(cái)務(wù)人員要能吃苦，受得了委屈： 財(cái)務(wù)工作，大都和錢打交道，來不得半點(diǎn)馬虎。再者，公司對財(cái)務(wù)人員要求是比較客觀的，財(cái)務(wù)做好了，大家覺得是應(yīng)該的，一旦做錯(cuò)了，流言蜚語和自我譴責(zé)無形的壓在心坎上，總是揮之不去。 三．財(cái)務(wù)人員要當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手： 公司要發(fā)展，穩(wěn)定的收入，可控的成本要把握好。哪些費(fèi)用可以開支，開支多少，如何開源節(jié)流，如何發(fā)揮資金的最大使用效益，都應(yīng)經(jīng)常研究匯報(bào)。這就要求作為財(cái)務(wù)人員，要學(xué)好會計(jì)法，熟記公司制度及管 理規(guī)定，嚴(yán)格依制度辦事。四．財(cái)務(wù)人員要活到老，學(xué)到老： 從記賬形式來看，九十年代，是用手工記賬，沒有電腦，沒有財(cái)務(wù)軟件，工作效率低且笨拙，但相比比較單純和簡便，因?yàn)樗皇菃渭兊挠涃~。財(cái)務(wù)工作要考慮的事項(xiàng)越來越多，越來越細(xì)。這就需要財(cái)務(wù)人員要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷學(xué)習(xí)，隨時(shí)關(guān)注財(cái)稅法制變化，應(yīng)時(shí)調(diào)整走賬方法，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) ，做到腦中有貨，不怕用時(shí)手足無措。除此之外，我們也要關(guān)注整個(gè)市場大的經(jīng)濟(jì)形勢，了解同行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。 財(cái)務(wù)工作者要始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。工作中做到當(dāng)天的事當(dāng)天完成，不推拖，不誤時(shí)，真正做到按時(shí)，按量完成各項(xiàng)工作。所以我將不斷地總結(jié)和反省 ,不斷地鞭策自己 ,加強(qiáng)學(xué)習(xí) ,以適應(yīng)時(shí)代和公司的發(fā)展 ,與各位家人共同進(jìn)步 ,與公司共同成長！ 第五篇：財(cái)務(wù)工作總結(jié) 2021年財(cái)務(wù)科半年工作總結(jié) 2021 年已經(jīng)過去一半了，在分局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，使得財(cái)務(wù)科各項(xiàng)工作能夠有條不紊、嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范，發(fā)揮了財(cái)務(wù)部的職能作用，以求真務(wù)實(shí)的工作精神 ,較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，具體工作匯報(bào)如下： 一、財(cái)務(wù)基本情況： 2021 年，漢江局下達(dá)我分局收入預(yù)算總額 201 萬元。事業(yè)收入 37萬元，其他收入 27 萬元。 二、上半年收入執(zhí)行情況： 上半年實(shí)現(xiàn)收入 萬元，占全年預(yù)算收入的 %， 其中： 財(cái)政補(bǔ)助收入 萬元，占全年收入總額的 %。（ 2）退休人員經(jīng)費(fèi) 萬元，占全年人員經(jīng)費(fèi)的 50%。 （ 4）水利工程運(yùn)行與維護(hù)費(fèi) 1 萬元，占全年水利工程運(yùn)行與維護(hù)的 5%。其中： （ 1）水務(wù)局堤防返還費(fèi)收入 30 萬元。 其他收入 萬元，占收入總額的 %。（ 2）利息收入 萬元。其中工資福利支出 萬元，占全年支出的 %。對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 萬元，占全年支出的 %。其中水利工程運(yùn)行與維護(hù) 1 萬元，占全年支出的 5%。 四、財(cái)務(wù)日常管理工作情況 按照省漢江河道管理局要求，結(jié)合漢江局四個(gè)理財(cái)?shù)囊?，?yán)格按照 2021 年部門預(yù)算 2 下要求 分解 2021 年部門預(yù)算指標(biāo)（包括公務(wù)費(fèi)控制指標(biāo)）到各科室。 4月接受湖北裕華會計(jì)事務(wù)所對我分局 2021至 2021財(cái)務(wù)審計(jì)，并對發(fā)現(xiàn)的問題積極整改，認(rèn)真總結(jié)，及時(shí)上報(bào)整改報(bào)告。簽訂政府采購合同和政府采購所需要的一切手續(xù)