【正文】 3前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 單位： 幣種： （ 1）追溯重述法 本報(bào)告期是否發(fā)現(xiàn) 采用追溯重述法的 前期 會(huì)計(jì) 差錯(cuò) 會(huì) 計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)處理情況 受影響的 各個(gè)比較期間 報(bào)表 項(xiàng)目名稱 累積影響數(shù) 可無(wú)限添加行 （ 2）未來(lái)適用法 本報(bào)告期是否發(fā)現(xiàn)采用未來(lái) 適用 法的前期會(huì)計(jì)差錯(cuò) 會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的內(nèi)容 批準(zhǔn)處理情況 采用未來(lái)適用法的原因 可無(wú)限添加行 3其他主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)表編制方法 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 19 頁(yè)，共 79 頁(yè) （ 五 ） 稅項(xiàng) 主要稅種及稅率 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 消費(fèi)稅 營(yíng)業(yè)稅 城市維護(hù)建設(shè) 稅 企業(yè)所得稅 可無(wú)限添加行 各分公司、分廠異地 獨(dú)立繳納 企業(yè) 所得稅的，應(yīng)說(shuō)明各分公司、分廠執(zhí)行的 企業(yè) 所得稅稅率。對(duì)于超過(guò)法定納稅期限尚未繳納的稅款，應(yīng)列示主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件。 其他說(shuō)明 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 20 頁(yè)，共 79 頁(yè) （ 六 ） 企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表 子公司情況 （ 1）通過(guò)設(shè)立或投資等方式取得的子公司 單位： 幣種： 子公司全稱 子公司類(lèi)型 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 經(jīng)營(yíng)范圍 期末實(shí)際出資額 實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)子公司凈投資的 其他項(xiàng)目 余額 持股 比例(%) 表決權(quán)比例(%) 是否合并報(bào)表 少數(shù)股東權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益中用于沖減少數(shù)股東損益的金額 從母公司所有者權(quán)益沖減子公司少數(shù)股東分擔(dān)的本期虧損超過(guò)少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額后的余額 可無(wú)限量添加行 （ 2） 同一控制下企業(yè)合并取得的 子公司 單位： 幣種： 子公司全稱 子公司類(lèi)型 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 經(jīng)營(yíng)范圍 期末實(shí)際出資額 實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)子公司凈投資的 其他項(xiàng)目 余額 持股 比例(%) 表決權(quán)比例(%) 是否合并報(bào)表 少數(shù)股東權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益中用于沖減少數(shù)股東損益的金額 從母公司所有者權(quán)益沖減子公司少數(shù)股東分擔(dān)的本期虧損超過(guò)少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額后的余額 可無(wú)限量添加行 （ 3）非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司 單位： 幣種： 子公司全稱 子公司類(lèi)型 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 經(jīng)營(yíng)范圍 期末實(shí)際出資額 實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)子公司凈投資的 其他項(xiàng)目 余額 持股 比例(%) 表決權(quán)比例(%) 是否合并報(bào)表 少數(shù)股東權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益中用于沖減少數(shù)股東損益的金額 從母公司所有者權(quán)益沖減子公司少數(shù)股東分擔(dān)的本期虧損超過(guò)少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 21 頁(yè)，共 79 頁(yè) 益中所享有份額后的余額 可無(wú)限量添加行 特殊目的主體 或通過(guò)受托經(jīng)營(yíng)或 承租等方式形成控制權(quán)的經(jīng)營(yíng)實(shí)體 □ 適用 □ 不適用 名稱 與公司主要業(yè)務(wù)往來(lái) 在合并報(bào)表內(nèi)確認(rèn)的 主要 資產(chǎn)、負(fù)債期末余額 可無(wú)限量添加行 合并范圍發(fā)生變更的說(shuō)明 □ 適用 □ 不適用 注：持有半數(shù)及半數(shù)以上表決權(quán)比例但未納入合并范圍，或持有半數(shù)及半數(shù)以下表決權(quán)比例，但納入合并范圍，需要詳細(xì)說(shuō)明原因，不能只填寫(xiě)是否控制。 （ 3）因出票人無(wú)力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù)，以及期末公司已經(jīng)背書(shū)給他方但尚未到期的票據(jù)情況 單位 ： 幣種： 出票單位 出票日期 到期日 金額 備注 因出票人無(wú)力履約而將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款的票據(jù) 公司已經(jīng)背書(shū)給其他方但尚未到期的票據(jù) 合計(jì) 注：披露金額最大的前五 名 。如填寫(xiě)一年以內(nèi)其中項(xiàng)，請(qǐng)將其中項(xiàng)合計(jì)填入“一年以內(nèi)”。 披露本期通過(guò)重組等其他方式收回的應(yīng)收款項(xiàng)金額，重組前累計(jì)已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備精明。 （ 5）本報(bào)告期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收 賬款 情況 單位 ： 幣種： 單位名稱 應(yīng)收 賬款 性質(zhì) 核 銷(xiāo)金額 核 銷(xiāo)原因 是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生 可無(wú)限量添加行 合計(jì) 應(yīng)收 賬款 核銷(xiāo)說(shuō)明： 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 27 頁(yè)，共 79 頁(yè) （ 6）本報(bào)告期應(yīng)收賬款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權(quán)股份的股東單位情況 □ 適用 □ 不適用 單位 ： 幣種： 單位名稱 期末數(shù) 期 初 數(shù) 金額 計(jì)提壞賬金額 金額 計(jì)提壞賬金額 可無(wú)限量添加行 合計(jì) （ 7）應(yīng)收 賬 款金額 前五名 單位 情況 單位 ： 幣種： 單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 年限 占應(yīng)收賬款總額的比例(%) 可無(wú)限量添加行 合計(jì) 注：“單位名稱”和“與本公司關(guān)系”公司根據(jù)實(shí)際需 要填寫(xiě)。如填寫(xiě)一年以內(nèi)其中項(xiàng)，請(qǐng)將其中項(xiàng)合計(jì)填入 “一年以內(nèi) ”。披露本期通過(guò)重組等其他方式收回的 其他 應(yīng)收款金額，重 組前累計(jì)已計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備。 （ 8）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方 款項(xiàng) 單位 ： 幣種： 單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 占 其他 應(yīng)收款總額的比例 (%) 可無(wú)限量添加行 合計(jì) （ 9） 終止確認(rèn)的其他應(yīng)收款項(xiàng)情況 項(xiàng)目 終止確認(rèn)金額 與終止確認(rèn)相關(guān)的利得或損失 可無(wú)限量添加行 合計(jì) （ 10） 以其他應(yīng)收款項(xiàng)為標(biāo)的進(jìn)行證券化的，列示繼續(xù)涉入形成的資產(chǎn)、負(fù)債的金額 項(xiàng)目 期末數(shù) 資產(chǎn)： 可無(wú)限量添加行 資產(chǎn)小計(jì) 負(fù)債： 可無(wú)限量添加行 負(fù)債小計(jì) 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 30 頁(yè)，共 79 頁(yè) 預(yù)付款項(xiàng) （ 1） 預(yù)付款項(xiàng) 按 賬齡 列示 單位 ： 幣種： 賬齡 期末數(shù) 期初數(shù) 金額 比例 (%) 金額 比例 (%) 1 年以內(nèi) 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合計(jì) 預(yù)付款項(xiàng) 賬齡的說(shuō)明： （ 2） 預(yù)付款項(xiàng) 金額前五名 單位 情況 單位 ： 幣種： 單位名稱 與本公司關(guān)系 金額 時(shí)間 未結(jié)算 原因 可無(wú)限量添加行 合計(jì) 預(yù)付款項(xiàng) 主要單位的說(shuō)明： （ 3）本報(bào)告期 預(yù)付款項(xiàng) 中持有公司 5%(含 5%)以上表決權(quán)股份的股東單位情況 □ 適用 □ 不適用 單位 ： 幣種： 單位名稱 期末數(shù) 期初數(shù) 金額 計(jì)提壞賬金額 金額 計(jì)提壞賬金額 可無(wú)限量添加行 合計(jì) （ 4） 預(yù)付款項(xiàng) 的說(shuō)明： 存貨 （ 1）存貨分類(lèi) 單位： 幣種： 項(xiàng)目 期末數(shù) 期初數(shù) 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 在產(chǎn)品 庫(kù)存商品 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資產(chǎn) 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 31 頁(yè)，共 79 頁(yè) 可無(wú)限量添加行 合計(jì) （ 2）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 單位： 幣種： 存貨種類(lèi) 期初賬面余額 本期計(jì)提額 本期減少 期末賬面余額 轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷(xiāo) 原材料 在產(chǎn)品 庫(kù)存商品 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資產(chǎn) 可無(wú)限量添加行 合 計(jì) （ 3）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備情況 項(xiàng)目 計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的依據(jù) 本期轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的原因 本期轉(zhuǎn)回金額占該項(xiàng)存貨期末余額的比例 原材料 庫(kù)存商品 在產(chǎn)品 周轉(zhuǎn)材料 消耗性生物資產(chǎn) 可無(wú)限量添加行 存貨的說(shuō)明 （存貨期末余額中含有借款費(fèi)用資本化金額的，應(yīng)予以披露） ： 1其他流動(dòng)資產(chǎn) 單位： 幣種： 項(xiàng)目 期末數(shù) 期 初數(shù) 合 計(jì) 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 32 頁(yè)，共 79 頁(yè) 其他流動(dòng)資產(chǎn)說(shuō)明： 1可 供出售金融資產(chǎn) （ 1）可供出售金融資產(chǎn)情況 單位： 幣種： 項(xiàng)目 期末公允價(jià)值 期 初公允價(jià)值 可供出售債券 可供出售權(quán)益工具 其他 合計(jì) 本期將持有至到期投資重分類(lèi)為可供出售金融資產(chǎn)的，本期重分類(lèi)的金額 ____________________元，該金額占 重分類(lèi)前持有至到期投資 總額的比例 _____________________ %。 投資性房地產(chǎn)本期減值準(zhǔn)備計(jì)提額 ________。 本期由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)原價(jià)為 ____________。 無(wú)形資產(chǎn)的說(shuō)明： （ 2）公司開(kāi)發(fā)項(xiàng)目支出 單位： 幣種： 項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期 減少 期末數(shù) 計(jì)入當(dāng)期損益 確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn) 可無(wú)限添加行 合計(jì) 本期開(kāi)發(fā)支出占本期研究開(kāi)發(fā)項(xiàng)目支出總額的比例 _____。 公司 開(kāi)發(fā) 項(xiàng)目 的說(shuō)明 ，包括本期發(fā)生的單項(xiàng)價(jià)值在 100萬(wàn)元以上且以評(píng)估值為入賬依據(jù)的，應(yīng)披露評(píng)估機(jī)構(gòu)名稱、評(píng)估方法 ： 2 商譽(yù) 單位： 幣種： 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 41 頁(yè)，共 79 頁(yè) 被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng) 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 期末減值準(zhǔn)備 可無(wú)限量添加行 合 計(jì) 說(shuō)明商譽(yù)的減值測(cè)試方法和減值準(zhǔn)備計(jì)提方法： 2 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 單位： 幣種： 項(xiàng)目 期初額 本期增加額 本期攤銷(xiāo)額 其他減少額 期末額 其他減少的原因 可無(wú)限量添加行 合計(jì) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的說(shuō)明： 2 遞延所得稅資產(chǎn) /遞延所得稅負(fù)債 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債 不 以 抵銷(xiāo) 后的凈額列示的，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)表格（一）；若遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以 抵銷(xiāo) 后的凈額列示的，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)表格（二） 。 （ 3）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 幣種： 年份 期末數(shù) 期初數(shù) 備注 2xxx 2xxx 2xxx 可無(wú)限量添加行 合計(jì) 注：無(wú)法在資產(chǎn)負(fù)債表日確定 全部 可抵扣虧損情況的，可 只填寫(xiě)能確定部分 的金額及其到期年度 ，并在備注欄予以說(shuō)明 。 短期借款的說(shuō)明 ，包括已到期短期借款獲展期的，說(shuō)明展期條件、新的到期日 ： 3 交易性金融負(fù)債 單位： 幣種： 項(xiàng)目 期末公允價(jià)值 期初公允價(jià)值 發(fā)行的交易性 債券 指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 其他金融負(fù)債 合計(jì) 交易性金融負(fù)債 的說(shuō)明： 3應(yīng)付票據(jù) 單位： 幣種： 財(cái)務(wù)報(bào)告披露格式 第 45 頁(yè)，共 79 頁(yè) 種類(lèi) 期末數(shù) 期初數(shù) 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 合計(jì) 下一會(huì)計(jì)期間將到期的金額 ________