【正文】 成相關(guān)檢查工作 8 項。通過一年審計，共審計發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟案件 2起 ,挽回經(jīng)濟損失 萬元，清理出各種違規(guī)貸款 萬元 ,查出了部分信用社在業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)控制度等方面存在的問題，堵塞了漏洞，糾正了各種違規(guī)、違紀和不良行為 ,規(guī)范了各營業(yè)機構(gòu)的業(yè)務(wù)操作，提高了依法經(jīng)營意識，增強了管理制約機制，從而為 **聯(lián)社業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。為全面掌握＃＃年會計決算情況，真實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，＃＃年 1 月 1 日，我們抽調(diào) 20 人分 5 個組對全市信用社＃＃年會計決算真實性進行了審計，重點審計了存款、貸款、股金、應(yīng)收應(yīng)付款、各項財務(wù)收支、＃＃年績效考核、＃＃年當年到期未收回貸款等的真實性并對審計查出的問題進行了整改，為＃＃年經(jīng)營管理目標的制定提供了決策依據(jù)。＃＃年 1 月至 3 月，我們結(jié)合干部調(diào) 整實際，分二批，先后成立專班，對全市調(diào)整的信用社主任、副主任、會計進行了離任審計。在審計過程中，我們本著實事求是，客觀公正的原則，真實地反映了其任職期間經(jīng)營管理中的功與過、是與非，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。＃＃年 4 月我們組成 4 個審計小組對各信用社一季度的績效工資 考核和各項業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進行了審計，共計審減 14個信用社績效工資共計 14297元，審增 8 個信用社績效工資共計 18885 元，并針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及時提出了意見，保證了績效考核辦法實施的真實性。＃＃年 3 月 4日至＃＃年 3 月 20 日，我們分 5 個組對全市 23 個信用社審報的免責貸款 進行了審計，對符合免責條款的 9 個信用社 13 筆共計 22 萬元的貸款進行了免責認定，界定了工作責任。＃＃年 3 月份 我們對職滿一年半以上的信用社主任、副主任進行了任期經(jīng)濟責任審計。 （六）抓序時審計，規(guī)范經(jīng)營。共審計發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟案件 2起 ,挽回經(jīng)濟損失 ,審計出壘大戶等重大違規(guī)貸款 16戶金額 萬元 ,審計出其它違規(guī)違紀現(xiàn)象 91條 ,規(guī)范了我社的經(jīng)營，清除了我社的風險隱患。自＃＃年 8 月至＃＃年12 月，我們根據(jù)全市強制休假情況，分三批，對全市的所有參與強制休假人員進行了強制休假審計。針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，下發(fā)了整改通 知書，使審計中發(fā)現(xiàn)的問題得到了及時的整改。＃＃年 10 月， 我們對全市正?？颇恐?5 萬元以上的到期未收回大額貸款進行了審計，共審計了 9 個信用社 37 筆金額 534 萬元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對存在的風險進行了評估，對可能存在的信貸風險及時的進行了預(yù)警。一年來，我們應(yīng)省聯(lián)社省署及市聯(lián)社各時期工作安排協(xié)同省聯(lián)社及市聯(lián)社相關(guān)科室進行了以下相關(guān)檢查工作：一是協(xié)同市聯(lián)社進行了全市信用社員工行為風險排查工作；二是配合省聯(lián)社進行了 *********的檢查；三是配合風險科和存款科進行了春天行動及不良貸款分類臺賬的驗收審計；四是配合我市經(jīng)濟偵查大隊搞好各類違法貸款的外調(diào)和核對工作；五是 ************六是配合信貸科進行了信貸工作檢查；七是配合監(jiān)察科進行了 *******活動檢查；八是配合省聯(lián)社進行了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任審計。 三、工作中存在的問題和以后的打算 過去的一年，我們雖然做了一定的工作，取得了一定的成績，但是也存在一些不足。 新的一年中，我們將加大審計力度，針對上年工作中的薄弱環(huán)節(jié)，加強工作的針對性，緊緊圍繞聯(lián)社中心工作，認真開展稽核工作，加強內(nèi)控管理，控制新案發(fā)生，強化審計監(jiān)督，增加審計頻率，確保審計項目和審計面達到 100%，同時加大查處和責任追究力度，對各類違規(guī)違紀行為嚴格進行處理，確保每次審計發(fā)現(xiàn) 的違規(guī)違紀問題都能夠 查處和整改到位，收到實效。今后，我們將加強學(xué)習(xí)，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大審計力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)步健康推進保駕護航。審計科在省、市聯(lián)社的部署下，加大審計檢查工作力度和頻率，充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，努力查錯糾弊，堵塞漏洞，有效促進了我市信用社各項業(yè)務(wù)的規(guī)范、穩(wěn)定、健康有序發(fā)展。為了確保審計質(zhì)量，在每次審計工作進行前都要確定重點項，明確責任，合理分工，從而確保每次審計檢查工作高效、及時、準確地進行。 二、審計工作具體內(nèi)容 （一）抓決算真實性審計，為經(jīng)營管理目標的制定提供了決策依據(jù)。 （二）抓離任審計，為聯(lián)社選拔干部提供了有價值的參考依據(jù)。共審計信用社主任、副主任 19 名，主管會計 12 名，重點對其任職期間的各項業(yè)務(wù)經(jīng)營完成情況、責任貸款收回情況、干群關(guān)系、各項制度落實及執(zhí)行力度等方面進行了審計，共審計出問題 56 項。 （ 三）抓績效工資審計，確保本年績效考核辦法落到實處。 （四）抓免責貸款審計，提高信貸員工作積極性。 （五）抓任期經(jīng)濟責任審計，正確的評價干部任期經(jīng)濟責任和經(jīng)營業(yè)績。共審計了 4 個信用社 5 名正副主任，審計出跨區(qū)貸款 34筆，金額 萬元、壘大戶貸款 48 筆、金額 萬元、以貸收息金額 萬元、以貸盤活不良資產(chǎn) 萬元等多種問題，真實反映這些信用社主任、副主任在任職期間執(zhí)行上級聯(lián)社各項規(guī)章制度情況，實事求是、客觀公正的評價干部任期經(jīng)濟責任和經(jīng)營業(yè)績。為防 范金融風險，促進我社各項業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，自＃＃年 5 月至＃＃年 12 月，我們對全市 11 個信用社進行了全面的序時審計，對被審計信用社的執(zhí)行政策情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行了全面的審計。 （七）抓強制休假審計，防范經(jīng)營風險。共審計強制休假人員 319 人，審計面達到了應(yīng)審計人員的 100%。 （八）抓大額貸款到期未收回審計，防范信貸風險。 （九）協(xié)調(diào)配合抓審計。通過與其它部門的合作，有效的促進了聯(lián)社整體工作的開展。一是序時審計進度有待進一步加快；二是審計力度還有待加強。 總之，一年來，我社 審計工作在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，做了一定的工作，較為圓滿地完成了各項工作任務(wù)，較好的發(fā)揮了審計的監(jiān)督作用，但與上級要求尚有差距。 **信用聯(lián)社審計科＃＃年十二月十七日