【正文】 月 4 日至＃＃年 3 月 20 日，我們分 5 個組對全市 23 個信用社審報的免責(zé)貸款 進行了審計，對符合免責(zé)條款的 9 個信用社 13 筆共計 22 萬元的貸款進行了免責(zé)認(rèn)定，界定了工作責(zé)任。＃＃年 3 月份我們對職滿一年半以上的信用社主任、副主任進行了任期經(jīng)濟責(zé)任審計。 （六）抓序時審計，規(guī)范經(jīng)營。共審計發(fā)現(xiàn)了經(jīng)濟案件 2 起 ,挽回經(jīng)濟損失 萬元 ,審計出壘大戶等重大違規(guī)貸款 16 戶金額 萬元 ,審計出其它違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象 91 條 ,規(guī)范了我社的經(jīng)營，清除了我社的風(fēng)險隱患。自＃＃年 8 月至＃＃年 12 月，我們根據(jù)全市強制休假情況，分三批，對全市的所有參與強制休假人員進行了強制休假審計。針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，下發(fā)了整改通知書，使審計中發(fā)現(xiàn)的問題得到了及時的整改。＃＃年 10 月， 我們對全市正?？颇恐?5 萬元以上的到期未收回大額貸款進行了審計，共審計了 9 個信用社 37 筆金額 534 萬元已逾期到期貸款，分析了未收因的原因及對存在的風(fēng)險進行了評估，對可 能存在的信貸風(fēng)險及時的進行了預(yù)警。一年來，我們應(yīng)省聯(lián)社省署及市聯(lián)社各時期工作安排協(xié)同省聯(lián)社及市聯(lián)社相關(guān)科室進行了以下相關(guān)檢查工作：一是協(xié)同市聯(lián)社進行了全市信用社員工行為風(fēng)險排查工作；二是配合省聯(lián)社進行了 *********的檢查；三是配合風(fēng)險科和存款科進行了春天行動及不良貸款分類臺賬的驗收審計；四是配合我市經(jīng)濟偵查大隊搞好各類違法貸款的外調(diào)和核對工作；五是 ************六是配合信貸科進行了信貸工作檢查；七是配合監(jiān)察科進行了 *******活動檢查；八是配合省聯(lián)社進行了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng) 濟責(zé)任審計。 三、工作中存在的問題和以后的打算 過去的一年，我們雖然做了一定的工作，取得了一定的成績，但是也存在一些不足。 新的一年中，我們將加大審計力度，針對上年工作中的薄弱環(huán)節(jié)，加強工作的針對性，緊緊圍繞聯(lián)社中心工作，認(rèn)真開展稽核工作，加強內(nèi)控管理，控制新案發(fā)生，強化審計監(jiān)督，增加審計頻率，確保審計項目和審計面達到 100%，同時加大查處和責(zé)任追究力度，對各類違規(guī)違紀(jì)行為嚴(yán)格進行處理，確保每次審計 發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題都能夠 查處和整改到位，收到實效。今后，我們將加強學(xué)習(xí)，不斷提高政策領(lǐng)悟水平和綜合業(yè)務(wù)能力，加大審計力度，切實維護各項規(guī)章制度的執(zhí)行和落實，為我市信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)步健康推進保駕護航。一年來，我們市農(nóng)村信用合作聯(lián)社審計工作，在省聯(lián)社、市銀監(jiān)局及我市聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)和大力支持下，認(rèn)真踐行“三個代表”重要思想，堅持實事求是，客觀公正的審計原則，積極開展各類審計活動，加強審計隊伍建設(shè)，尋求審計工作方法的創(chuàng)新，強化審計監(jiān)督職能，不斷提高審計質(zhì)量，為信用社的改革、發(fā)展保駕護航。以鄭培民、 李元龍等同志先進事跡激勵干部職工，增強責(zé)任意識。讓干部懂得職務(wù)是一種壓力，職工懂得崗位是一種責(zé)任。 是加強各項規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和完善，要求全體員工必須嚴(yán)格執(zhí)行各項操作規(guī)程，嚴(yán)禁逆程序操作，防止因逆程序操作而形成的崗位風(fēng)險。 二、合理規(guī)劃，認(rèn)真實施，積極開展種類審計活動監(jiān)審部每月以月初審計工作例會的形式，在確保審計活動數(shù)量和審計工作質(zhì)量的前提下，合理的對各類審計活動進行規(guī)劃，調(diào)配審計人員，明確審計要求和工作重點，全年主要的審計活動有： 圍繞合規(guī)經(jīng)營，抓好全面審計。首先從經(jīng)營風(fēng)險和合規(guī)性對各社內(nèi)控機制進行 稽核。其次，加強對各項貸款的合法性、真實性和有效性以及各種貸款違規(guī)行為的檢查監(jiān)督力度，保證貸款的合法有效。對貸款余額在 1000 萬元以上的企業(yè)逐步建立健全臺帳，實施連續(xù)審計，預(yù)防貸款風(fēng)險。第三，進一步加大對內(nèi)部管理和財務(wù)管理及內(nèi)控制度等方面的檢查力度，杜絕各種違規(guī)操作行為，確保各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、過程和操作得到全面控制和相互制約，減少崗位人為風(fēng)險。 圍繞熱點、難點，抓好專項審計。并形成專項審計報告報聯(lián)社主任室?，F(xiàn)各社在考核上均能動真碰硬， 真正體現(xiàn)了“多勞多得 、按勞取酬”的原則，提高了干部員工的攬儲積極性，震撼了“不求無功、但求無過”的中庸思想，使每位員工實實在在的感受到“收入看業(yè)績，回報靠貢獻”的改革力量，對全市組織資金工作起到了相當(dāng)?shù)拇龠M作用。上半年對辦公室行政管理費用和財會部費用開支進行了一次專項審計，下半年對信貸營銷部授權(quán)授信、抵貸資產(chǎn)管理；工會的經(jīng)費和活動開展情況；信息部的電腦耗材等進行了專項審計。通過審計進一步完善了相關(guān)制度，規(guī)范了行為，使各項費用開支 合理、合規(guī)、合法。主任任期經(jīng)濟責(zé)任審計可以為人事部門考核和全面評價干部以及識才用人提供重要依據(jù)。一是財務(wù)收支，二是主要經(jīng)濟指標(biāo)完成情況，三是執(zhí)行信貸政策、財務(wù)制度、遵守廉政規(guī)定情況。發(fā)現(xiàn)基層主任有嚴(yán)重違規(guī)、不作為、不稱職，都建議聯(lián)社給予相應(yīng)處罰。今年共對 14 名信用社主任進行了離任經(jīng)濟責(zé)任審計，無一申請復(fù)議。應(yīng)省聯(lián)社監(jiān)事會的要求，今年 2 月份，對 12 家基層信用社進行了財務(wù)信貸質(zhì)量監(jiān)督大檢查。月份針對全聯(lián)社的重要空白憑證的管理，對 30 家信用社進 行重點檢查，在檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時作了糾正、查處，及時的消除風(fēng)險隱患。 三、加大監(jiān)督力度，提升 服務(wù)功能，促進全聯(lián)社合規(guī)經(jīng)營、健康發(fā)展 適度處罰違規(guī)行為。以經(jīng)濟利益來促進防范效果。今年聯(lián)社成立經(jīng)營考核小組，監(jiān)審部會同財計部、信貸部對全市各基層單位一年來的經(jīng)營實績按月考核，考核過程及時、嚴(yán)格、認(rèn)真，獎懲兌現(xiàn)，較好的執(zhí)行了聯(lián)社的考核方案，促進了各項業(yè)務(wù)健康、快速的發(fā)展。今年對各種審計中發(fā)現(xiàn)的一般性業(yè)務(wù)違規(guī)問題經(jīng)確認(rèn)后，以審計工作意見書的形式下發(fā)，要求限期整改并反饋。還重視對問題單位和問題人員的幫扶工作，幫助分析問題產(chǎn)生的原因，協(xié)助解決問題，確保審計一個單位，規(guī)范一個單位。 認(rèn)真配合外部監(jiān)管，參與活動交流。今年共抽調(diào) 2 人次，參加了省聯(lián)社的審計工作，開闊了眼界，豐富了經(jīng)驗，并積極參與聯(lián) 社信貸五級分類試點，為在此項工作的全面推開和今后的審計工作積累了經(jīng)驗。建立一支好的審計隊伍，是做好審計工作的重要保證，也是審計工作的迫切需要。審計工作政策性很強，長期以來，我們利用每月的例會，堅持學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論，努力 實踐“三個代表”，深刻領(lǐng)會“兩個務(wù)必”的科學(xué)內(nèi)涵，學(xué)習(xí)貫徹兩個《條例》，牢記黨性，遵紀(jì)守法，不斷提高審計人員的思想政治素質(zhì)。今年我們在省聯(lián)社制定的相關(guān)審計程序的基礎(chǔ)上，借鑒他社先進經(jīng)驗，結(jié)合我市實際，對原有的稽核制度作了補充和完善，新制定了《信用聯(lián)社稽、核審計員委派制實施細則》《農(nóng)村信用社委派稽核審計員工作考核細則》，進一步完善了《市農(nóng)村信用合作聯(lián)社稽核審，以程序化、規(guī)范化、制度化來規(guī)范審計行為，計工作規(guī)范》保證審計質(zhì)量?，F(xiàn)有審計人員都是今年 5 月份公開競聘，由聯(lián)社錄用委派的。重點學(xué)、習(xí)了《人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《銀行監(jiān)督法》《行政許可法》等新法規(guī)。今年 6 名審計人員全都參加了聯(lián)社舉辦的本科班的學(xué)習(xí)，并 有 5 名同志順利通過了今年專升本考試。 強化審計人員職業(yè)形象建設(shè)。 2021 年，隨著信合事業(yè)改革的深入，合作制銀行的建立，我們審計人員的任務(wù)將更加艱巨，我們將按照省聯(lián)社和揚州銀監(jiān)局要求，圍繞我市聯(lián)社中心工作，有計劃、有步驟、 有重點地開展多形式的稽核工作。