【正文】 章 投資估算與資金籌措 一、投資估算 依據(jù) （ 1）根據(jù)各專業(yè)提供的建筑安裝工程量和設備清單； （ 2）設備價格為詢價； （ 3）《 ***建設工程其他費用標準》； （ 4）業(yè)主提供的有關資料； （ 5）編制單位掌握的資料。 （ 2）設備及工器具購置費：設備原價按研究期各設備生產廠家報價估算。 （ 4）基本預備費取一類工程費用和二類其他費用之和的 8%。 流動資金估算 流動資金按分項，詳細估算法進行估算，估算總額 ，其中鋪底流動資金 ， 詳見附表 1流動資金估算表。 建設投資估算表 附表 9— 1 單位：萬元 序號 項目名稱 計算基礎 費率 金額 投資 比例 一 建設工程費 % 1 建安工程費 2 設備購置 二 工程建設其它費用 % 1 土地使用費 2 與工程建設有關的其他費用 建設單位管理費 % 勘察設計費 可行性研究報告編制費 設計費 % 勘察費 % 施工圖預算編制費 % 研究試驗費 建設單位臨時設施費 % 工程建設監(jiān)理費 % 3 與未來企業(yè)生產經營有關的其他費用 聯(lián)合試運轉費 % 生產準備費 職工培訓費 種牛購置費 良種牛 辦公及生活家具購置費 三 預備費 % 1 基本預備費 % 2 價差預備費 四 建設投資（不含利息） % 五 建設期利息 % 六 建設投資 % 七 鋪底流動資金 % 八 總投資 % ***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 25 建（構）筑物造價估算表 附表 9— 2 單位： 萬元 序號 項目名稱 數(shù)量 單 價 金額 一 主要建筑工程 1 牛舍 M2 元 /M2 2 運動場 M2 元 /M2 3 工作室 M2 元 /M2 4 飼料加工車間 M2 元 /M2 5 干草棚 M2 元 /M2 6 曬場 M2 元 /M2 7 青貯池 M2 元 /M2 8 獸醫(yī)室及人工授精室 M2 元 /M2 9 紫外消毒室 M2 元 /M2 10 管理辦公室 M2 元 /M2 11 奶站 M2 元 /M2 二 輔助建筑工程 1 廁所 M2 元 /M2 2 園區(qū)綠化 M2 16 元 /M2 3 供水工程 1 項 6 萬元 4 供電工程 1 項 12 萬元 5 園區(qū)道路 及硬化 M2 20 元 /M2 三 合計 設備購置費估算表 附表 9— 3 單位： 萬元 序號 項目名稱 數(shù)量 單 價 金額 一 主要設備購置 1 鍘草機 5 臺 萬元 /臺 2 粉碎機 3 臺 萬元 /臺 3 揉草機 3 臺 萬元 /臺 4 飼料加工設備 1 臺 萬元 /臺 5 醫(yī)藥及化驗器械 1 套 萬元 /套 6 奶站設備 1 套 萬元 /套 7 消毒設備 1 套 萬元 /套 二 輔助設備 1 100KVA變壓器 1 臺 4 萬元 /臺 2 加壓泵及配套 1 臺 萬元 /臺 3 清糞機 3 臺 萬元 /臺 4 農用車 3 輛 2 萬元 /輛 三 合計 ***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 26 建設工程其他費用估算表 附表 9— 4 單位：萬元 序號 項目名稱 計算基礎 費率 金額 一 建設工程費 1 建安工程費 2 設備購置 二 工程建設其它費用 1 土地使用費 2 與工程建設有關的其他費用 建設單位管理費 % 勘察設計費 可行性研究報告編制費 設 計費 % 勘察費 % 施工圖預算編制費 % 研究試驗費 建設單位臨時設施費 % 工程建設監(jiān)理費 % 3 與未來企業(yè)生產經營有關的其他費用 聯(lián)合試運轉費 % 生產準備費 職工培訓費 種牛購置費 良種牛 辦公及生活家具購置費 ***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 27 二、資金籌措 融資方案 該項目所需資金擬通過 項目 單位自籌 資金 、 銀行 貸款及 申請 ***煤炭可持續(xù)發(fā)展基金 等渠道籌措。 方案分析 （ 1） 項目 單位自籌資金 占 總投資 的比例為： %； （ 2） 申請 ***煤炭可持續(xù)發(fā)展基金 占 總投資 的比例為： %； （ 3） 銀行貸款 占 總投資 的比例為： %。 第十 章 財務評價 ***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 28 一、概述 本項目的經濟分析是在完成市場預測、生產規(guī)模和產品方案、原料、燃料和動力供應、建廠條件、公用工程和輔助設施、節(jié)能、環(huán)境保護、工業(yè)衛(wèi)生和勞動安全、消防、企業(yè)組織和勞動定員、項目實施計劃、投資估算及資金籌措等 方面研究論證的基礎上進行。 評價范圍及評價方法 評價范圍和項目投資及建設規(guī)模一致。 基礎數(shù)據(jù) （一）財務價格 采用預測價格對項目的效益有費用進行分析，且不考慮運行期內價格相對變動和通貨膨脹。 二、年營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算 項目建成后，年出欄育肥 牛 500 頭， 奶牛 500 頭， 實現(xiàn)銷售收入 625萬元。銷售收***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 29 入、銷售稅金及附加估算見附表 3。 成本費用估算說明： （ 1） 外購原、輔材料及動力燃料費包括按訂單收購農戶 架子牛的成本及喂養(yǎng)所需要的成本， 詳見附表 5。項目形成的固定資產原值為 ；形成遞延資產為 萬元。詳見固定資產折舊估算（附表 6） 及無形及遞延資產攤銷估算表（附表 7）。 （ 4）修理費用按 每年 2萬元 計取。 （ 6） 在生產經營期，借款利息計入總成本費用。盈余公積金按稅后利潤的 10%計取，公益金和任意***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 30 盈余公積金分別按稅后利潤的 5%計取 ， 詳見附表 8。 （ 2）根據(jù)損益表和固定資產投資估算表計算以下指標： 投資利稅率 =正常年利稅總額 /總資金 100%=% 投資利潤率 =正常年利潤總額 /總資金 100%=% 稅后投資利潤率 =正常年稅后利潤總額 /總資金 100%=% 自有資金利潤率 =正常年稅后利潤 /自有資金 100%=% 這幾項指標均大于行業(yè)的平均水平 ?？疾祉椖坑嬎闫趦雀髂甑呢攧諣顩r及償債能力，并計算借款償還期。貸款償還期為 ***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 31 年（包括建設期 1年）。 五、不確定性分析 敏感性分析 在項目計算期內可能發(fā)生變化的因素有營業(yè)收入、經營成本、固定資產投資。 10%時對財務內部收益率影響的程度見下表及敏感性分析圖。根據(jù)內插法計算得出：從分析結果上來看， 項目抗風險能力較強。盈虧平衡圖如下圖所示。綜合考慮項目建成后的規(guī)模和機構設置情況，確定本項目勞動定員。肉 牛 基地的產品面對的是國際、國內市場，所有的生產及經營活動都要以科技為先導，運用現(xiàn)代科學技術和先進的管理手段，進行肉 牛 基地建設。在建立信息網絡管理網絡的同時，對農戶要進行專業(yè)技術培訓，提高農民的技能和素質。首先要建立防疫制度，在公司養(yǎng)殖小區(qū)內和基地養(yǎng)殖小區(qū)都要建立畜牧獸醫(yī)室，配備畜牧獸醫(yī)人員，對 牛進行定期防疫，并搞好疾病的治療。 建立市場營銷體系。公司計劃建立一支強有力的營銷隊伍，在國內 牛 肉主銷區(qū)、北京、天津、上海、福建、廣東建立銷售點。 三、“公司＋基地＋農戶”的管理方案 為了加快肉 牛 發(fā)展速度，擴大規(guī)模，同時保證 牛 產品的質量，公司計劃采取“公司＋基地＋農戶”的模式向全縣廣大農村輻射。 養(yǎng)殖小區(qū)的管理，要按照科學的管理方法，進行規(guī)范化管理，具體方案是： 確保管理人員。進行飼養(yǎng)、疫病防治、技術服務等管理。根據(jù)養(yǎng)殖小區(qū)的生產經營狀況，建立從后勤服務到小區(qū)管理的運行機制。 為了加快養(yǎng)殖小區(qū)建設的步伐，計劃采取四條措施：一是公司出資建 牛 舍，農戶有償使用；二是農戶自建；三是政府職能部門扶持建；四是鄉(xiāng)村負責協(xié)調解決養(yǎng)殖小區(qū)土地占用問題，無論采取哪種形式，養(yǎng)殖小區(qū)的建筑結構模式標準都要統(tǒng)一規(guī)劃，統(tǒng)一標準。對項目管理安全面推行項目監(jiān)理制、***縣 ***農牧 發(fā)展 有限公司 養(yǎng)殖小區(qū) 建設項目 可行性研究報告 35 工程招標制、財務 報賬 制。項目開工前，先要作有工程預算、施工方案；施工期間要有專業(yè)技術人員對工程質量和設備及物質材料的進貨渠道等方面嚴格把關；工程竣工后，進行嚴格的驗收。 資金管理措施 在資金管理上，項目單位要設立 專賬 ，做到?？顚Ｓ脤Ｈ斯芾?。撥款前，施工單位或購貨人先要填寫撥款申請，經施工負責人或分管領導審查后，報公司總經理簽字，對土建工程資金的撥付，要留 30％的工程質量保證金，經過 1年的使用后，在確保質量達到設計標準后，分期付款。 這些問題在農戶 分散 養(yǎng)殖中表現(xiàn)更為嚴重。 該縣為了使農民繼續(xù)增收，實現(xiàn)農業(yè)與農村經濟乃至社會經濟的可持續(xù)發(fā)展，迫切需要加速產業(yè)結構調整。養(yǎng) 牛 業(yè)是 當?shù)?傳統(tǒng) 的 養(yǎng)殖項目，隨著市場需求量的不斷增長和科技含量的提高，其已經成為農業(yè)中的重要產業(yè)，而且產業(yè)化水平在不斷提高，使其綜合效益更加突出。 二、發(fā)揮示范效應，帶動農民致富 本項目建成后，總放養(yǎng)量達到 1000 頭 ，年總產值達 625 萬元。經過三年可以幫助 500戶農戶徹底實現(xiàn)脫貧致富。 本項目的建設與實施有利于 當?shù)匦竽琉B(yǎng)殖業(yè)的規(guī)?；?、標準化、產業(yè)化的逐步實現(xiàn)，實現(xiàn)產業(yè)增值，農民增收， 有利于安排農村剩余勞動力，解決當?shù)氐木蜆I(yè)問題， 將 促進農業(yè)產業(yè)結構 的調整、發(fā)展生態(tài)農業(yè)、提高農牧業(yè)生產的綜合經濟效益、保護生態(tài)環(huán)境、 拉動區(qū)域經濟發(fā)展 具有重要意義。 該項目選址理想，原料及燃料動力供應有保障，交通方便；項目產品優(yōu)質，市場前景良好；建設規(guī)模適當，市場銷售有保障； 項目的經濟效益、社會效益明顯， 建議盡快實