【正文】 火炬樹定植 6000株 /畝，出圃 5500株 /畝。 組培技術(shù)是一項新技術(shù)，它具有保持母樹優(yōu)良的遺傳特征，繁殖迅速的優(yōu)點。 二年生苗。 第一年：耕地；作床；施基肥有機肥 40 擔 /畝和磷肥 1袋 /畝；土壤消毒，硅酸亞鐵 1袋 /畝；開穴植苗；追肥，尿素或硝銨，每畝 1袋，與松土除草一塊進行；澆水 5次；松土除草 5次。 第六章 污染防治與環(huán)境保護 主要污染源 （ 1）廢氣：主要污染物是鍋爐煙氣，含 TSP、 SO NO等有害氣體。 （ 3）廢渣：該項目廢渣主要是鍋爐燃燒后殘渣。 治理采用的標準為：《大氣環(huán)境質(zhì)量標準》 GB3905－ 82；《鍋爐煙塵排放標準》 GB3841－ 83；《污水綜合排放標準》GB8978－ 88。 （ 2）廢水處理：由于該項目廢水不含重金屬和化學有害物質(zhì)，主要為泥沙，經(jīng)沉淀后可排入溫室或大田灌溉。 （ 4）綠化：為創(chuàng)造良好的生產(chǎn)環(huán)境，對該生產(chǎn)場地四周，道路兩側(cè)栽植樹木，可選用不同花色的花灌木和常綠針葉樹，使生產(chǎn)處在優(yōu)美的環(huán)境中。其中：美國扁桃 50 畝，沙棘嫩枝扦插 70 畝，四倍體刺槐 50 畝，文冠果 50畝，元寶楓 50 畝，火炬樹 42 畝，駿棗組培擴繁苗 30畝，溫室占地 6畝（凈面積 3300 平方米），全光噴霧占地 2畝。其中：美國扁桃 萬株，沙棘嫩枝扦插 萬株，四倍體刺槐 ，文冠果 萬株，元寶楓 萬株，火炬樹 萬株，駿棗組培擴繁苗 。 建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)內(nèi)容包括：建筑 254 平方米；溫室 3300 平方米及滴灌、水池等配套設(shè)施；機井 3眼，固定噴灌 342 畝、全光山西省 XX 棗業(yè)有限公司種苗基地建設(shè)可行性研究 ～ 24～ 噴霧育苗設(shè)施 10 套，拖拉機 1 輛，小四輪 2 輛，旋耕機 1臺，打藥機 1臺，以及鍋爐、配電、道路、圍墻等配套設(shè)施。因此，組培設(shè)施不再建設(shè)。 建筑總面積 254平方米。 鍋爐房： 3間，建筑面積 54 平方米。 詳見表 3。 ：與 3300平房溫室配套。水池略高出地面，用自然壓力進行滴灌。 ： 3眼， 30 立方米 /小時，可灌溉 350畝苗圃。擴建 350 畝，除去溫室占地 6畝，全光噴霧設(shè)施占地 2畝外全部建成固定噴灌。共 10 套，每套 100 平方米，共 1000平方米。用于耕地等作業(yè)， 1輛。 ：與拖拉機配套，用于耙地， 1臺。 山西省 XX 棗業(yè)有限公司種苗基地建設(shè)可行性研究 ～ 25～ 基礎(chǔ)設(shè)施及配套 ：用于溫室和辦公室取暖。 :新建機井 3 眼各 12KW，辦公照明 5KW。 :苗圃四周的圍墻 1800米。 第八章 工程項目投資估算及籌措 概算依 據(jù) 《林產(chǎn)工業(yè)工業(yè)工程概預算及其它費用定額編制辦法》 LBD30196； 《林業(yè)工程設(shè)計規(guī)范》和現(xiàn)行價格。 ②購置設(shè)備投資主要是根據(jù)山西省現(xiàn)行二級市場批發(fā)價格進行估算。 ③建筑安裝工程費用主要根據(jù)本省現(xiàn)行定額及取費標山西省 XX 棗業(yè)有限公司種苗基地建設(shè)可行性研究 ～ 26～ 準加以確定； （ 1995） 98 號文的要求以生產(chǎn)投資的 5%計； %計取，建設(shè)單位管理費按生產(chǎn)投資的 %計取。其中：固定資產(chǎn)投資 萬元，占總投資的 %；其它費用（設(shè)計費等），占總投資的 %；鋪墊流動資金 占總投資的 %。 固定資產(chǎn)投資 萬元。詳見表 4。 基地辦公用房：平房，建筑面積 200 平方米，每平方米 萬元，投資 萬元。 詳見表 3。 ①溫室 ：連棟溫室，每平方米 370 元，投資 萬元。 ③水池： 100 立方米，投資 。 ⑤固定噴灌： 342 畝，每畝 1000 元，投資 。每套投資 6000元。 ⑦拖拉機： 55 型， 1輛，每輛 萬元，投資 萬元 。 ⑨旋耕機： 1臺，每臺 ，投資 。 （ 3）基礎(chǔ)及配套設(shè)施 基礎(chǔ)及配套設(shè)施投資 。 配電： 50KW 的變壓器一套，低壓線路 2公里，投資 萬元。 田間干道：沙石路，寬 4米，長 公里 , 每公里 萬元，投資 。 其它費用 。 本項目生產(chǎn)的苗木都是一年生或二年生苗木。其中，鋪墊流動資金 。申請國家基本建設(shè)基金投資 萬元，占總投資的 %；單位自籌 ,占總投資的 %。 2021年一年完成。 第九章 經(jīng)濟效益分析 財務(wù)分析與評價 計算期 13 年。 山西省 XX 棗業(yè)有限公司種苗基地建設(shè)可行性研究 ～ 29～ （ 2）其它材料按國內(nèi)現(xiàn)行價格估算。 ①美國扁桃 二年生苗。詳見表 表 6。 第一年 1038 元 /畝，第二年 790 元 /畝，不包括溫室管理 費。 ③四倍體刺槐 二年生苗。詳見表 表 6。 1147元 /畝。 ⑤元寶楓 一年生苗。詳見表 表 6。 947 元 /畝。 ⑦駿棗組培擴繁苗 二年生苗。詳見表 表 6。詳見表 表 6。其中：固定成本 山西省 XX 棗業(yè)有限公司種苗基地建設(shè)可行性研究 ～ 30～ 萬元，變動 成本 萬元。詳見表 8。工資和辦公管理費，按每個管理和技術(shù)人員（共 31 人， 60 名工人的工資打入苗工成本）每年 萬元計，銷售費按銷售收入的 5%計，廣告費 5萬元，維修費按固定資產(chǎn)的 2%計。遞延資產(chǎn)總額 萬元，按 5年攤銷，年攤銷額 萬元。詳見表 7。城市維護建設(shè)稅、教育附加、價格調(diào)控基金分別按增值稅的 5%、 3%、 %計。 詳見表 6。稅金及附加 萬元。 詳 見表 9。年平均：利潤總額 萬元，所得稅 ，稅后利潤 。 所得稅后凈現(xiàn)值（ 12%） 萬元，所得稅后內(nèi)部收益率 % , 所得稅后靜態(tài)回收期 年，所得稅后動態(tài)回收期 。 詳見表 11。其中沙棘、文冠果、元寶楓十分耐旱，特適用于呂梁地區(qū)，四倍體刺槐和火炬樹種的根蘗性很強 ,對于自然林業(yè)的發(fā)展和擴大森林資源有著重要的意義。 社 會效益分析 山西省 XX 棗業(yè)有限公司種苗基地建設(shè)可行性研究 ～ 32～ 該基地的建設(shè)每年為社會提供 萬株優(yōu)質(zhì)苗木，其中：美國扁桃 萬株，造林 1858 畝，每畝產(chǎn)仁 100 公斤，年產(chǎn)仁 19 萬公斤，每公斤 10 元，收入 190 萬元。大果沙棘 萬株，造林 619 畝，每畝產(chǎn)鮮果 500 公斤，年產(chǎn)鮮果 31 萬公斤，每公斤 元，采果收入 19 萬元。此外，文冠果、元寶楓等既是生態(tài)樹種又是很好的經(jīng)濟樹種，也可產(chǎn)生較大的經(jīng)濟效益。 第十章 風險因素分析 盈虧平衡分析 固定成本是指在一定的生產(chǎn)規(guī)模內(nèi)不隨產(chǎn)量變動的費用，主要包括工資及其附加、折舊費、維修費、管理費等的部分費用。 年可變成本 =年總成本費用 年固定成本 = 盈虧平衡點 =年固定成本 /（年銷售收入 年可變成本） 100%=% 盈虧平衡產(chǎn)量 =年總產(chǎn)量盈虧平衡點 = 盈虧平衡銷售收 入 =年銷售收入盈虧平衡點 = 萬元 山西省 XX 棗業(yè)有限公司種苗基地建設(shè)可行性研究 ～ 33～ 經(jīng)營決策安全點：（年總產(chǎn)量 盈虧平衡產(chǎn)量） /年總產(chǎn)量 100%=% 盈虧平衡產(chǎn)量計算表明 萬株為保本產(chǎn)量，當產(chǎn)銷量大于 萬株即可盈利，達此產(chǎn)銷量是很容易的。因此，風險不大。 10%的財務(wù)敏感性分析，結(jié)果見下表： 序號 項目 基本方案 銷售收入 經(jīng)營成本 固定資產(chǎn)投資 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 1 財務(wù)內(nèi)部收益率 （ %） 2 較基本方案增減 （ %） + + 從上表可見：當銷售收入減少 10%時，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %； 經(jīng)營成本增加 10%時，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %；固定資產(chǎn)投資增加 10%時，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %。 從以上分析風險不大。 綜合評價 本項目建設(shè)單位經(jīng)營狀況良好，具有擴展生產(chǎn)規(guī)模的基礎(chǔ)。建議實施。基地與農(nóng)戶的關(guān)系為：由基地提供組培苗，由農(nóng)戶代為培育成品苗，同時基地為農(nóng)戶提供各項技術(shù)咨詢服務(wù)，并簽訂回收協(xié)議，為此帶動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，增加農(nóng)民收入。人員組成詳見附表 1。在資金使用上，實行財務(wù)專戶管理，所有資金全部按設(shè)計項目安排，花一分的錢辦一分的事，確保資金?？顚Ｓ?。按照合同預付 30%資金，工程竣工后提供決算報告，經(jīng)驗收合格 后付清其余 70%資金。 經(jīng)營措施 項目投入使用后，為使設(shè)備處于完好狀態(tài)，發(fā)揮其最大經(jīng)濟效益，必須先進行技術(shù)培訓，后上崗。 信息管理 為適應(yīng)項目建設(shè)的需要，同時努力開拓市場，應(yīng)建立項目信息反饋系統(tǒng)，將技術(shù)含量較高的新技術(shù)、新品種、新工藝進行收集，并及時應(yīng)用于生產(chǎn)中。 （ 2）植物材料的 選擇，要引進名特優(yōu)新樹種、品種。 （ 4）建立生產(chǎn)技術(shù)檔案，對育苗人員及所帶動農(nóng)戶進行基本常識和技術(shù)培訓，使其掌握育苗工作的全部技術(shù)