【正文】 工程費(fèi) 設(shè)備 購(gòu)置費(fèi) 安裝 工程費(fèi) 周轉(zhuǎn) 資金 合計(jì) 備注 方案 A 1000 1200 2600 6000 600 5000 16400 方案 B 3200 1200 2600 6000 600 5000 18600 方案 C 7600 1200 2600 8000 800 5000 25200 由上表可以看出，方案 A 的初始投資大大低于方案 B、 C，總投資額約為方案B 的 %，約為方案 C 的 %。 SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 26頁(yè) /共 51頁(yè) 表 612 經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 技術(shù)引進(jìn)方 A（江蘇峰業(yè)） B（觸媒化成） C（康明泰克） 1 年均成本 總 成本費(fèi)用 萬(wàn)元 25425 25987 22746 可變成本 萬(wàn)元 19919 20261 16436 固定成本 萬(wàn)元 5506 5726 6310 經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元 23900 24428 21381 2 年均 銷(xiāo)售 收入 萬(wàn)元 34200 34200 32500 3 年均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 7182 6840 5850 4 年均稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 6105 5814 4973 5 投資利潤(rùn)率 % % % 6 投資利稅率 % % % 7 資本金利潤(rùn)率 % % % 8 全投資 稅前 內(nèi)部收益率（ FIRR） % % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）萬(wàn)元 21927 24873 33133 投資回收期（年） 稅后 內(nèi)部收益率（ FIRR） % % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）萬(wàn)元 18563 21058 27919 投資回收期（年） 9 自有資金 稅前 內(nèi)部收益率（ FIRR） % % % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）萬(wàn)元 17608 19974 24513 投資回收期（年） 稅后 內(nèi)部收益率（ FIRR） % % % SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 27頁(yè) /共 51頁(yè) 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）萬(wàn)元 14116 16013 17585 投資回收期（年） 注：基準(zhǔn)收益率 8%。但 三 個(gè)方案相比，方案 A 具有較大的優(yōu)勢(shì)，體現(xiàn)在： （ 1）初始投資低，約為方案 B 的 %，約為方案 C 的 %； （ 2）投資回收期相對(duì)較短； （ 3）方案 C 中考慮了康明泰克原材料成本節(jié)約 20%的因素，但該項(xiàng)節(jié)約目前尚無(wú)法證實(shí)，而方案 A 采用 自有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù) ，如果今后加大研發(fā)力度，在節(jié)約原材料方面將存在較大的突破空間。 SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 28頁(yè) /共 51頁(yè) 第 七 章 國(guó)產(chǎn)化可能性分析 工藝生產(chǎn)主要設(shè)備國(guó)產(chǎn)化可能性分析 ： （ 1）原材料的計(jì)量與稱重 ： 根據(jù)原材料的配比要求精確進(jìn)行稱重，主要包括料倉(cāng)、稱重裝置等，大部分可以實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)化。 （ 3） 瓷泥胚生產(chǎn)及擠壓成型（蜂窩型） ： 將混合后的原料制成陶瓷泥胚，并用擠壓設(shè)備制成所需要規(guī)格的蜂窩型胚體。江蘇省宜興非金屬化工機(jī)械廠采用國(guó)產(chǎn)擠壓機(jī)，產(chǎn)品外觀質(zhì)量明顯低于康寧產(chǎn)品，由于采用手工切割胚料，使得胚料長(zhǎng)度受限制，其擠壓設(shè)備為自主研發(fā)產(chǎn)品，是國(guó)家火炬計(jì)劃的研究成果，可以參考。該環(huán)節(jié)為關(guān)鍵設(shè)備，在實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)化方 面有很大的難度。 江蘇省宜興非金屬化工機(jī)械廠采用微波干燥方式。 （ 5）煅燒 ： 將成型后的胚體進(jìn)行煅燒，實(shí)現(xiàn)催化活性并轉(zhuǎn)化成陶瓷。目前國(guó)產(chǎn)大型窯爐的煅燒溫度可達(dá)到 17001800OC 左右，生產(chǎn)能力可達(dá)到 100 立方米左右，根據(jù)煅燒參 數(shù)的不同，生產(chǎn)能力也將有所不同。 （ 6）成品切割 ： 按照規(guī)格要求對(duì)煅燒后的胚體進(jìn)行切割，將邊角廢料進(jìn)行回收利用。 SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 29頁(yè) /共 51頁(yè) （ 7）裝配 ： 將催化劑單元體成品按規(guī)格要求進(jìn)行裝配，可實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)化。 原材料制備和采購(gòu)本土化可能性分析 ： 催化劑原材料中的主要成分為 TiO V2O5等，其成品鈦白粉、 V2O5粉末等，其中 TiO2晶粒細(xì)度要求很高，目前產(chǎn)品主要依賴進(jìn)口，國(guó)內(nèi) 除 攀鋼研究院處于小試研發(fā)階段， 江蘇南京尚有民營(yíng)鈦白粉生產(chǎn)廠家 在 研制該產(chǎn)品，有可能 短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)制備和采購(gòu)本土化?？刂品哿舷到y(tǒng)對(duì)環(huán)境 造成的可能影響，在 加裝必要的防塵措施外，加強(qiáng)系統(tǒng)的運(yùn)行管理十分 重要。 噪聲處理 ： 系統(tǒng)設(shè)備在運(yùn)行過(guò)程中會(huì)產(chǎn)生噪聲，對(duì)周?chē)h(huán)境和工作人員造成影響。系統(tǒng)控制室隔墻應(yīng)采用加氣混凝土砌塊，砌體厚度 200mm，以保證有較好隔聲性能，采用雙層 隔 聲玻璃門(mén)，頂棚全部采用吸聲板，控制室內(nèi)墻面均采用吸聲結(jié)構(gòu)。 SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 31頁(yè) /共 51頁(yè) 第 九 章 勞動(dòng)安全和工藝衛(wèi)生 安全 ： 存在的主要安全問(wèn)題 ： 本項(xiàng)目生產(chǎn)線在運(yùn)行時(shí)是一套相對(duì)比較安全的裝置，其潛在的安全方面的問(wèn)題主要有： （ 1）電傷 ： 是指生產(chǎn)系統(tǒng)設(shè)備由于雷擊或設(shè)備接地不良所造成的損壞并由此給工作人員帶來(lái)的傷害， 電氣 設(shè)備由于人員的誤操作及保護(hù)不當(dāng)而給人員造成的傷害。在運(yùn)行和檢修過(guò)程中如果操作不當(dāng)或設(shè)備布置不當(dāng)均有可能給工作人員造成傷害。 安全防治措施 ： 防電傷措施 ： （ 1）電氣設(shè)備應(yīng)采取必要的機(jī)械 － 電氣連鎖裝置以防止勿操作； （ 2）電氣設(shè)備設(shè)計(jì)嚴(yán)格按照帶電部分最小安全凈距執(zhí)行； （ 3）電氣設(shè)備選用有五防措施的設(shè)備，對(duì)配電室加鎖，嚴(yán)格執(zhí)行工作票制度； （ 4）緊急事故采取聲光顯示及必要的其它指示信號(hào)，設(shè)置自動(dòng)連鎖裝置以給出處理事故的辦法。 （ 6）所有電氣設(shè)備應(yīng)有防雷擊設(shè)施并有接地設(shè)施。 其他傷害防護(hù)措施 ： （ 1）所有鋼平臺(tái)及鋼樓梯踏板采用花紋鋼板或格柵板以防人員滑到； （ 2）在樓梯孔平臺(tái)等處周?chē)O(shè)置保護(hù)沿和欄桿，以防高處跌傷； SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 32頁(yè) /共 51頁(yè) （ 3）在粉塵含量高的場(chǎng)所安裝通風(fēng)機(jī)以達(dá)到除塵防暴效果。 （ 1）粉塵 ： 系統(tǒng)原材料中含有 TiO2 等粉狀物，在卸料、混合的過(guò)程中均可能造成料粉飛揚(yáng)，對(duì)運(yùn)行工人的健康有一定的 危害。 勞動(dòng)保護(hù)措施 ： 系統(tǒng)的勞動(dòng)保護(hù)主要考慮防塵、防機(jī)械傷害、防噪音 。 （ 2） 系統(tǒng)中使用的化學(xué)物質(zhì)應(yīng)妥善保管，以防對(duì)人身造成危害。 （ 4） 控制室的 建筑物應(yīng)采取隔聲、吸聲處理 ，防止 設(shè)備運(yùn)行噪聲的影響。 企業(yè)定員 ： 企業(yè)定員計(jì)劃（按五天工作制考慮）如表 91 所示： 表 91 方案 A、 B 企業(yè)定員計(jì)劃 序號(hào) 項(xiàng)目 人數(shù)（人） 備注 1 管理人員 10 2 工程技術(shù)人員 10 3 直接工人 65 4 間接工人 22 總計(jì) 107 表 92 方案 C 企業(yè)定員計(jì)劃 序號(hào) 項(xiàng)目 人數(shù)（人） 備注 1 管理人員 10 2 工程技術(shù)人員 10 3 直接工人 55 4 間接工人 20 總計(jì) 95 SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 34頁(yè) /共 51頁(yè) 第十 一 章 項(xiàng)目實(shí)施及輪廓進(jìn)度 項(xiàng)目實(shí)施條件 ： SCR催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目在國(guó)內(nèi)已經(jīng)有投資先例，即東方鍋爐有限公司與德國(guó) KWH公司合資建立的成都東方凱特瑞環(huán)保催化劑有限責(zé)任公司和 北京國(guó)電龍?jiān)喘h(huán)保工程有限公司 引進(jìn)日本日暉觸媒化成株式會(huì)社技 術(shù)成立的 江蘇 龍?jiān)?催化劑有限公司 等 。 設(shè)備采購(gòu) 方案： 關(guān)鍵設(shè)備從國(guó)外引進(jìn)，在滿足工藝性能要求的前提下，在國(guó)內(nèi)配套其他設(shè)備，這樣可以節(jié)省部分設(shè)備投資，降低整個(gè)項(xiàng)目投資，有助于實(shí)現(xiàn)設(shè)備國(guó)產(chǎn)化和促進(jìn)設(shè)備產(chǎn)業(yè)化。 項(xiàng)目實(shí)施輪廓進(jìn)度 ： 投資實(shí)施建設(shè)的主要進(jìn)度節(jié)點(diǎn)如下： （ 1） 前期數(shù)據(jù)收集、初步研究 2021 年 5 月 2021 年 8 月 （ 1）研發(fā)合同簽訂 2021 年 09月 （ 1）研發(fā)出高科技陶瓷蜂窩式脫硝催化劑 2021 年 02月 （ 3） 編制項(xiàng)目可行性報(bào)告 2021 年 02月 （ 4） 廠房及工藝設(shè)計(jì) 2021 年 02月 2021 年 04 月 （ 5） 設(shè)備采購(gòu) 2021 年 04月 2021 年 08 月 （ 6） 土建施工 2021 年 03月 2021 年 08 月 （ 7） 設(shè)備安裝 2021 年 08月 2021 年 01 月 （ 1） 技術(shù)培訓(xùn) 2021 年 01月 2021 年 12 月 （ 8） 調(diào)試及試生產(chǎn) 2021 年 01月 2021 年 02 月 （ 9） 商業(yè)化生產(chǎn) 2021 年 02月 SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 35頁(yè) /共 51頁(yè) 第十 二 章 投資估算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目概況 ： SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目計(jì)劃于 2021 年投入實(shí)施， 2021 年 02 月 投入試生產(chǎn)。 投資估算 ： 表 122 投資估算表 方案 名 稱 靜態(tài)投資 動(dòng)態(tài)投資 方案 A 使用自有技術(shù)， 年產(chǎn)量 10000m3 11400 16400 方案 B 引進(jìn)觸媒化成技術(shù)，年產(chǎn)量 10000m3 13600 18600 方案 C 引進(jìn)康明泰克技術(shù)，年產(chǎn)量 10000 m3 20200 25200 在上述 三 個(gè)方案中， 方案 A 和 方案 B、 C 的比較基準(zhǔn)條件基本相同，投資額的差距主要是 技術(shù)引進(jìn)費(fèi)用和設(shè)備自動(dòng)化程度 不同導(dǎo)致的 。 （ 1）技術(shù)引進(jìn)費(fèi) ： 方案 A 采用自己研發(fā)的技術(shù)，研發(fā)費(fèi)用 1000 萬(wàn)元，擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，可自主決定產(chǎn)品的未來(lái)擴(kuò)建規(guī)模 。 （ 2）設(shè)備費(fèi) ： 關(guān)鍵設(shè)備 真空 擠出機(jī)及 高速混煉機(jī)均采用日本進(jìn)口設(shè)備 ，費(fèi)用約 4000 萬(wàn)元人民幣，以后擴(kuò)建方案再考慮國(guó)產(chǎn)化 。 （ 4）熱控設(shè)備費(fèi) ： 200 萬(wàn)元，采用 PLC控制設(shè)備，自動(dòng)化水平較高，可實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程控制； （ 5）征地費(fèi) ： 1200萬(wàn) （ 100畝，按 12 萬(wàn) /畝計(jì)） （ 6）建筑工程 ： 在生產(chǎn)規(guī)模 10000m3 的基礎(chǔ)上考慮了擴(kuò)建 10000 m3的空間，同時(shí)考慮了辦公區(qū)的設(shè)置 ，廠房面積約 15000 ㎡，辦公樓及輔助用房面積約 4000 ㎡，總造價(jià)約為 2300 萬(wàn)元。 經(jīng)濟(jì) 評(píng)價(jià) ： 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)所采用的參數(shù)如下表 123 所示： 序號(hào) 名稱 單位 參數(shù)值 方案 A 方案 B 方案 C 1 自有資金比例 % 20 2 基準(zhǔn)收益率 % 8 8 8 3 定員 人 107 107 95 4 人員工資 萬(wàn)元 /人年 3 3 3 5 福利率 % 50 50 50 6 年用水量 萬(wàn)噸 7 水價(jià) 元 /噸 8 年用電量 萬(wàn) /kWh 100 100 100 9 電價(jià) 元 /kWh 10 年天然氣用量 萬(wàn)立方米 200 200 200 11 天然氣價(jià) 元 /立方米 12 年原材料費(fèi)用 萬(wàn)元 21330 21330 17064 13 催化劑年產(chǎn)量 立方米 10000 10000 10000 SCR 催化劑生產(chǎn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第 37頁(yè) /共 51頁(yè) 14 催化劑價(jià)格 萬(wàn)元 /立方米 15 長(zhǎng)期貸款償還年限 （不含寬限期） 年 12 12 12 16 長(zhǎng)期貸款名義利率 % 17 長(zhǎng)期貸款年實(shí)際利率 % 18 長(zhǎng)期貸款償還 方式 本息等額 本息等額 本息等額 19 流動(dòng)資金貸款年名義利率 % 20 折舊年限 年 12 12 12 21 攤銷(xiāo)年限 年 5 5 5 22 所得稅 % 15 15 15 23 盈余公積金 % 10 10 10 24 公益金 % 5 5 5 25 殘值率 % 5 5 5 26 大修理費(fèi)預(yù)提費(fèi)率 % 據(jù)上述數(shù)據(jù)，按經(jīng)營(yíng)期 20 年（一般工業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)確定的經(jīng)營(yíng)期），以資本金內(nèi)部收益率為 8%情況下進(jìn)行計(jì)算，經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算表見(jiàn)下表