【正文】 5 人，安裝工人 800 人。管理人員、技術(shù)人員及生產(chǎn)工人全部通過考試錄用，一律實(shí)行崗位聘用制。 第十二章 建設(shè)工期及工程進(jìn)度 營銷部 安全部 技術(shù)部 生產(chǎn)部 動(dòng)力部 勞資部 廠 辦 輕鋼結(jié)構(gòu)車間 彩板車間 重鋼結(jié)構(gòu)車間 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 建設(shè)工期 本項(xiàng)目建設(shè)工期為 2 年，于 2020 年 8 月開工建設(shè)，2020 年 8 月交付使用，項(xiàng)目共分兩期實(shí)施。 （ 2）初步設(shè)計(jì)階段 2020 年 7 月中旬完成項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)。 （ 4）建設(shè)實(shí)施階段 項(xiàng)目 2020 年 8 月一期工程開工建設(shè)； 2020 年 8月二期工程開工建設(shè)。2020 年 8 月二期工程竣工驗(yàn)收。 部分設(shè)備由國外引進(jìn)，大部分為國內(nèi)采購，設(shè)備費(fèi)用按生產(chǎn)廠家現(xiàn)行出廠價(jià)格計(jì)算；設(shè)備安裝費(fèi)、工器具費(fèi)均按概算指標(biāo)計(jì)算，本項(xiàng)目設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購置 8%平均水平計(jì)算。貸款分兩期使用 ,其中一期工程貸款 3000 萬元 ,二期工程貸款 3800 萬元。 估算 本項(xiàng)目估算總投資 15000 萬元人民幣 ,其中固定資產(chǎn)投資 12020 萬元 ,流動(dòng)資金 3000 萬元。 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 40 項(xiàng)目分項(xiàng)投資及總投資估算見下表： 工 程 費(fèi) 用 估 算 表 序號(hào) 工程名稱 單位 工程量 單 價(jià) （ 元 ） 投 資 額（ 萬 元 ） 一 土建工程 6894 1 廠房 M2 60000 850 5100 2 庫房 M2 13000 850 1105 3 辦公樓 M2 2020 800 160 4 宿舍樓 M2 1000 600 60 5 其它附屬 建 筑 M2 200 16 5 公用配套 353 二 設(shè)備投資 4048 1 設(shè)備購置 臺(tái)套 60 3748 2 設(shè)備安裝 費(fèi) 300 合 計(jì) 10842 其 它 費(fèi) 用 估 算 表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 單位 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 費(fèi)額 一 其它費(fèi)用 1 建設(shè)單位 管 理 費(fèi) 萬元 工程費(fèi) 用 1% 100 2 前期工作 費(fèi) 萬元 10 3 設(shè)計(jì)費(fèi) 萬元 建筑工程 費(fèi) 用 2% 138 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41 4 招投標(biāo)及 工 程 監(jiān) 理 費(fèi) 萬元 工程費(fèi) 用 % 55 5 員工培訓(xùn) 費(fèi) 萬元 10 其它費(fèi)用 總 計(jì) 萬元 313 總 投 資 估 算 表 序號(hào) 費(fèi)用名稱 單位 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 投資額 一 工程費(fèi)用 萬元 10842 1 土建工程 費(fèi) 用 萬元 6894 2 設(shè)備購置 安 裝 費(fèi) 用 萬元 4048 二 其它費(fèi)用 萬元 313 三 不可預(yù)見 費(fèi) 萬元 461 四 建設(shè)期利 息 萬元 384 五 鋪底流動(dòng) 資 金 萬元 3000 總 投 資 萬 元 15000 資金籌措方案 本項(xiàng)目估算總投資 15000 萬元人民幣，資金來源分別為建筑單位自籌和申請(qǐng)銀行貸款。 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 第十四章 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)計(jì)算期為 15 年，其中包括建設(shè)期2 年，投產(chǎn)生產(chǎn)期 13 年，項(xiàng)目進(jìn)入投產(chǎn)期生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 100%，第二年一期工程竣工投入生產(chǎn)，輕鋼結(jié)構(gòu)和彩板生產(chǎn)負(fù)荷按 50%計(jì)算。 工資及職工福利標(biāo)準(zhǔn)按渤船重工船舶修造總公司目前平均工資水平計(jì)算。 為了便于項(xiàng)目生產(chǎn)成本估算，現(xiàn)將不同產(chǎn)品單位成本列表如下： 彩色壓型鋼板單位成本構(gòu)成表 單位：元 /噸 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 序號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注 1 原材料消 耗 8023 彩板 噸 1 7000 7000 玻璃巖棉 、 苯 板 噸 31000 1023 2 動(dòng)力消耗 度 100 電耗 噸 4 65 煤耗 水耗 2 3 工資及附 加 工人工資 附加工資 4 企業(yè)管理 費(fèi) 100 5 車間經(jīng)費(fèi) 100 6 折舊及大 修 費(fèi) 折舊費(fèi) 大修費(fèi) 7 銷售稅金 8 銷售費(fèi)用 150 9 銷售成本 9025 輕 鋼 結(jié) 構(gòu) 成 本 構(gòu) 成 表 單位：元 /噸 序 名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 號(hào) 1 原材料消 耗 3784 鋼板 噸 3200 3584 防腐處理 200 2 動(dòng)力消耗 電耗 噸 100 65 煤耗 水耗 噸 2 3 工資及附 加 工人工資 平 均 工 資 750元 附加工資 4 企業(yè)管理 費(fèi) 100 5 車間經(jīng)費(fèi) 100 6 折舊及大 修 費(fèi) 折舊費(fèi) 大修費(fèi) 7 銷售稅金 8 銷售費(fèi)用 150 9 銷售成本 4996 測算重鋼結(jié)構(gòu)單位生產(chǎn)成本為 4500 元 /噸。其中輕鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)銷售成本 24980 萬元， 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 45 彩板生產(chǎn)銷售成本 9025 萬元，重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)銷售成本36000 萬元。 本項(xiàng)目年產(chǎn)輕鋼結(jié)構(gòu) 5 萬噸、重鋼結(jié)構(gòu) 8 萬噸，彩板 1 萬噸，其收入來源于工廠生產(chǎn)產(chǎn)品及工程安裝兩個(gè) 方 面 。 財(cái)務(wù)分析 由項(xiàng)目生產(chǎn) 收益和成本分析結(jié)果可知，本項(xiàng)目年可實(shí)現(xiàn)稅前利潤 6295 萬元，實(shí)現(xiàn)稅后利潤 4217 萬元。投資利潤率為項(xiàng)目年利潤總額與總投資額的比值。本項(xiàng)目計(jì)算投資額為 15000 萬元，計(jì)算利潤額為稅后利潤。 現(xiàn)金流量分析 本項(xiàng)目計(jì)算期為 15 年，從現(xiàn)金流量表可看出，項(xiàng)目累計(jì)現(xiàn)金流量在第 3 年出現(xiàn)正值，計(jì)算期內(nèi)累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 34475 萬元 由現(xiàn)金流量表計(jì)算的財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=12%） 34475 萬元 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 投資回收期（含建設(shè)期兩年） 年 財(cái) 務(wù) 現(xiàn) 金 流 量 表 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 0 50 100 100 100 100 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 47 一 現(xiàn)金流入 1 產(chǎn)品銷售 38150 76300 76300 76300 76300 2 回收固定 資產(chǎn)余值 3 回收流動(dòng)資金 流入小計(jì) 38150 76300 76300 76300 76300 二 現(xiàn)金流出 1 固定資產(chǎn)投資 6849 5151 2 流動(dòng)資金 2020 1000 3 經(jīng)營成本 32552 65105 65105 65105 65105 4 銷售稅金 2450 4900 4900 4900 4900 流出小計(jì) 6849 42153 71005 70005 70005 70005 三 凈現(xiàn)金流量 6849 4003 5295 6295 6295 6295 四 累計(jì)凈現(xiàn)金流 量 6849 10852 5557 738 7003 13328 折現(xiàn)系數(shù)(ic=12%) 五 凈現(xiàn)值 6115 3191 3769 4000 3572 3189 六 累計(jì)凈現(xiàn)值 6615 9306 5537 9537 13109 16299 續(xù)表 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 投 產(chǎn) 期 7 8 914 15 生產(chǎn)負(fù)荷 100 100 100 100 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 48 一 現(xiàn)金流入 1 產(chǎn)品銷售 76300 76300 76300 6 76300 2 回收固定 資 產(chǎn) 余 值 744 3 回收流動(dòng) 資 金 3000 流入小計(jì) 76300 76300 76300 6 80044 二 現(xiàn)金流出 1 固定資產(chǎn) 投 資 2 流動(dòng)資金 3 經(jīng)營成本 65105 65105 65105 6 65105 4 銷售稅金 4900 4900 4900 6 4900 流出小計(jì) 70005 70005 70005 6 70005 三 凈現(xiàn)金流 量 6295 6295 6295 6 10039 四 累計(jì)凈現(xiàn) 金 流 量 22549 28889 66659 76698 折現(xiàn)系數(shù)（ ic=12% ） 五 凈現(xiàn)值 2847 2542 10953 1834 六 累計(jì)凈現(xiàn) 值 19146 21688 32641 34475 敏感性分析和損益臨界分析 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)主要受固定資產(chǎn)投資、銷售收入和經(jīng)營成本影響。因此，僅對(duì)項(xiàng)目最不利因素的變化（即投資上升、經(jīng)營成本上升、產(chǎn)品銷售收入下降）進(jìn)行敏感性分析。但各變動(dòng)量相對(duì)應(yīng)效益指標(biāo)仍處于理想水平，本項(xiàng)目不存在重大市場風(fēng)險(xiǎn)。采用代數(shù)法求得項(xiàng)目各項(xiàng)損益臨界點(diǎn)為： 損益臨 界收入為 30520 萬元 /年； 損益臨界生產(chǎn)能力利用率為 40%。 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 50 貸款償還能力分析 本項(xiàng)目建設(shè)期貸款 6800 萬元人民幣，投產(chǎn)后，利用稅后利潤的 85%和本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)全部折舊還款，年還貸資金來源 4329 萬元，貸款從投產(chǎn)第一年開始償還，可在 年內(nèi)還清貸款（包括建設(shè)期 2 年）。 第十五章 結(jié)論與建議 葫蘆島渤船重工船舶修造總公司 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 8 萬噸 /年重鋼結(jié)構(gòu)和 1 萬噸 /年彩板項(xiàng)目對(duì)于優(yōu)化全市工業(yè)結(jié)構(gòu)、推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和新型建筑材料工業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)企業(yè)市場競爭能力都具有重要意義，對(duì)于 促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加速老工業(yè)基地振興步伐，壯大支柱產(chǎn)業(yè)，擴(kuò)大城市就業(yè)作用明顯，項(xiàng)目建設(shè)十分必要。項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測 5 萬噸 /年輕鋼結(jié)構(gòu)、 1 萬噸 /年壓型彩板和重鋼結(jié)構(gòu)生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 52 良好，投資利潤率高達(dá) %，投資回收期 年，項(xiàng)目經(jīng)營前景可觀。 項(xiàng)目建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格控制投資規(guī)模，主要設(shè)備應(yīng)采取公開招標(biāo)方式采購，工程施工單位應(yīng)按國家招投標(biāo)辦法規(guī)范程序選定，以最大限度保證工程質(zhì)量，節(jié)省工程