【正文】 95 % 10036 % 寧波銀行 3530 3142 % 388 % 南京銀行 3425 2873 % 552 % 北京銀行 8830 6705 % 2125 % 興業(yè)銀行 28602 21235 % 7367 % 根據(jù)我國銀監(jiān)會 20xx 年 6 月公布的《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》（ 以下簡稱《管理辦法》）的規(guī)定，杠桿率是指商業(yè)銀行所持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級資本與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，所以說我國杠桿率的定義是以巴塞爾委員會關(guān)于杠桿率定義為基礎(chǔ)的，另外《管理辦法》規(guī)定中國商業(yè)銀行的杠桿率水平不得低于 4%。 從公式上看，杠桿率與資本充足率最大的區(qū)別就是分母項一個是表內(nèi)外資產(chǎn)，另一個是風(fēng)險資產(chǎn)。這可能會加劇大銀行和中小銀行的兩極分化。 包括 江蘇銀行、無 錫農(nóng)村商業(yè)銀行、江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行、江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行、江蘇張家港農(nóng)村商業(yè)銀行以及江蘇江陰農(nóng)村商業(yè)銀行。然而從證監(jiān)會網(wǎng)站上公布的最新 招股說明書（申報稿）來看，預(yù)披露以及預(yù)披露更新的擬上市企業(yè)達(dá)到１５６家，但是其中沒有一家是銀行。所以對于中小銀行而言，加快上市節(jié)奏是他們應(yīng)對巴塞爾Ⅲ杠桿率要求的重要手段。 相比較于國外銀行，我國商業(yè)銀行主要利潤來源是來自于存款與貸款之間的利差 。其中凈利息收入占總收入比重最高的是南京銀行 %，最低的是中國銀行 %。對于國有大型商業(yè)銀行而言，由于其國家的背景、龐大的資產(chǎn)數(shù)額所以現(xiàn)階段利差縮小對其影響并不大，他有充足的時間去發(fā)展表外業(yè)南京財經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計 16 務(wù)。 表外業(yè) 務(wù)作為一種新業(yè)務(wù)，涉及客戶、同業(yè)等方方面面，因其手續(xù)費，咨詢費等收入較為豐厚，從而成為各家銀行激烈競爭的新熱點。 20xx 年金融危機之所以對我國銀行影響較小，就是因為我國主營業(yè)務(wù)為信貸業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)較少。 總體來看， 短期內(nèi)中國商業(yè)銀行的信貸擴張會受到抑制，利差收入占比較高的中國商業(yè)銀行盈利增長將會放緩，但這會進(jìn)一步促使我國商業(yè)銀行從傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)向多元化的綜合經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變，因此，從長期看巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實施有助于增強中國銀行業(yè)的穩(wěn)定性，并積極促進(jìn)其經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變 . （四）貸款撥備率對中國商業(yè)銀行的影響 從上述的有關(guān)巴塞爾Ⅲ的協(xié)議中我們可以看出在巴塞爾Ⅲ中，并沒有涉及針對撥備的指標(biāo)監(jiān)管。此項規(guī)定于 20xx 年正式執(zhí)行，系統(tǒng)重要性銀行要求在 20xx 年底達(dá)標(biāo)，非系統(tǒng)重要性銀行最遲在 20xx 年前達(dá)標(biāo)。 具體從銀行季度報表可以看到，各大銀行一季度不良貸款余額環(huán)比有所增加，不良貸款率環(huán)比也有所增加，行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量周期性風(fēng)險有所暴露。現(xiàn)階段從上市商業(yè)銀行的不良貸款來看，銀行不良貸款呈現(xiàn)“行業(yè)聚集”“區(qū)域聚集”以及信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險交織的特點，如“長三角“等 地區(qū)的不良貸款偏多，紡織、鋼鐵行業(yè)也暴露出風(fēng)險。 然而現(xiàn)階段的經(jīng)濟狀況來看，不良貸款普漲的日子還沒有過去。現(xiàn)階段，房地產(chǎn)、鋼鐵業(yè)資金鏈斷裂，房企老板跑路，信托違約的情況多有發(fā)生。從銀行的貸 款主體來看，房地產(chǎn)企業(yè)仍然是主要貸款主體，但是現(xiàn)階段國家對房地產(chǎn)進(jìn)行整體調(diào)控，房地產(chǎn)寒冬已迫近，從各地頻發(fā)的房企資金鏈斷裂中我們就可以看出端倪，最近房企最出名的消息就是寧波房企老大興潤置業(yè)資金鏈斷裂，企業(yè)嚴(yán)重資不抵債，據(jù)估計負(fù)債 35 億元，雖然其中一部分貸款是來民間的影子銀行，但是大部分還是銀行貸款，這只是現(xiàn)階段中國大部分房企的一個縮影，雖然現(xiàn)階段絕大部分銀行已經(jīng)緊縮房地產(chǎn)貸款，但是在房地產(chǎn)黃金的 10 年積累的貸款額是一個龐大的數(shù)據(jù)，危機已經(jīng)開始散發(fā)。所以為了應(yīng)對現(xiàn)階段經(jīng)濟狀況下為了滿足巴塞爾Ⅲ監(jiān)管要求的狀況，我國商業(yè)銀行需要改變銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)，減少銀行長期負(fù)債，增加銀行短期負(fù)債。 四、商業(yè)銀行的應(yīng)對措施 （一）調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu) 我國商業(yè)銀行主要利潤來源于存貸差，然而這并不是長久之計。因此商業(yè)銀行必須開拓其他利潤來源，具體而言就是大力發(fā)展風(fēng)險權(quán)重低，資本用量少，回報高的零售業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表業(yè)務(wù)外業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)包括國債代銷，基金托管等。其中，表外業(yè)務(wù)占主體地位。發(fā)展表外業(yè)務(wù)需要我國商業(yè)銀行更新經(jīng)營理念，創(chuàng)新技術(shù)，培養(yǎng)新型金融人才。隨著國家對房地產(chǎn)行業(yè)的調(diào)控，各地的房地產(chǎn)企業(yè)頻繁出現(xiàn)跑路現(xiàn)象，而這些企業(yè)大多都是資不抵債，其中大部分貸款來自于銀行，這部分貸款容易造成壞賬，因此要加強房地產(chǎn)以及與房地產(chǎn)高相關(guān)性企業(yè)的貸款審查。我國商業(yè)銀行的負(fù)債大部分是長期負(fù)債。一旦長期負(fù)債出現(xiàn)違約，銀行的流 動性就會出現(xiàn)問題，因此商業(yè)銀行需要適當(dāng)?shù)募哟蠖唐谪?fù)債的比例。我國商業(yè)銀行主要的融資手段就是股權(quán)融資，但是商業(yè)銀行進(jìn)行股權(quán)融資，短期內(nèi)提升資本充足率，但是股票一旦供給增加，價格就會下降，資本充足率就會下降，銀行不得不繼續(xù)發(fā)行股票以滿足資本要求，這會造成銀行成本的上升。但需要注意的是內(nèi)源融資需要商業(yè)銀行具有較高的盈利性。對于中小銀行而言，為了防止在巴塞爾Ⅲ的實施狀態(tài)下進(jìn)一步被拉大差距，中小銀行必須明確自身定位，例如開拓中小企業(yè)和消費者這一路徑。 [參考文獻(xiàn) ] [1] 巴曙松 . 危機推動下的金融監(jiān)管變革 [J]. 中國金融， 20xx， . [2] 曾剛 . 中國需高度關(guān)注對巴塞爾協(xié)議Ⅲ的適應(yīng)性 [A]. 當(dāng)代金融家， 20xx， [3] 巴曙松 . 巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ研究 [J]. 中國金融出版社， 20xx， [4] 蔡正旺 . 中國版巴塞爾協(xié)議Ⅲ對上市銀行的影響 [A]. 新金融， 20xx 年第 10 期， . [5] Basel Committee on Banking Supervision. Strengthening the Resilience of the 南京財經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計 21 Banking Sector – consultative Document[EB/OL]. (20xx1217). [6] 高增安，何京君 . 從金融危機看新巴塞爾協(xié)議的改革方向 [J]. 西南金融， 20xx（ 7）： 2729 [7] 吳曉靈 . 巴塞爾新規(guī)對中國銀行業(yè)壓力不大 [N]. 中國證券報 .（ 3） . [8] 陳夢雯，郭宇剛， Philippe Dorbaire. 《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》中的杠桿率指標(biāo)對銀行風(fēng)險的影響及其在中國的適用性分析 [A]. 江西社會科學(xué)， 20xx 年第 9 期： 251256 [9] 梅良勇，劉勇 . 巴塞爾協(xié)議Ⅲ 的資本監(jiān)管改革及其影響分析 [A]. 金融理論和實踐 . 20xx 年第 10 期： 810 [10] 楊柳，李力，韓夢瑤 . 逆周期資本緩沖機制在中國金融體系應(yīng)用的實證研究 [A]. 國際金融研究， 20xx 年第 5 期： 3440. [11] Breuer P.. Measuring OffBalance Sheet Leverage[R].IMF Working Paper 00/202, International Moary Fund,Washington D. C., 20xx. [12] 程穎，喻敏 . 巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國銀行業(yè)的影響 [A]. 中國商界， 20xx年第 2期 [13] 章彰 . 從“巴塞爾協(xié)議Ⅱ”到“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”：改進(jìn)及對銀行業(yè)的影響 [F]. 銀行家， 20xx年第 5期 . [14] 謝平 . 巴塞爾新協(xié)議對中國銀行業(yè)監(jiān)管的啟示和影響 [A]. 浙江金融， 20xx年第 2期： 811. [15] 陳兵，孫立堅，趙正龍 . 巴塞爾協(xié)議Ⅲ對中國銀行業(yè)的影響分析 基于資本視角 [A]. 新金融， 20xx年第 8期： 5256 南京財經(jīng)大學(xué) 本科畢業(yè)論文設(shè)計 22