【正文】 設備和工器具費 供排水與消防工程 ㎡ 電力工程 ㎡ 通訊與弱 電工程 ㎡ 空調 套 家具 套 設備工程 （包括利用原有設備） 套 小計 安裝工程費 設備搬遷與安裝工程費 % 小計 工 程固定資產(chǎn)投資其他費用估算表 表 132 序號 工程費用名稱 單位 數(shù)量 單價（元） 投資額（萬元） 1 工程費用 2 其他費用 小計 形成固定資產(chǎn)的其他費用 小計 形成無形資產(chǎn)的其他費用 建設用地費 土地出讓金 元 /㎡ 小計 形成其他資產(chǎn)的費用 建設管理費 % % 可行性研究費 ％ % 水土保持費 ％ % 勘察設計費 ％ % 環(huán)境影響評價費 ％ % 勞動安全衛(wèi)生評價費 ％ % 場所準備臨時設施費 ％ % 工程保險費 ％ % 聯(lián)合試運轉費 ％ % 特種設備安全監(jiān)督費 % % 市政公用建設費 元 /㎡ 小計 3 基本預備費 不可預見費 ％ % 一 靜態(tài)投資 流動資金 根據(jù)生產(chǎn)實際情況，本次項目流動資金經(jīng)估算為 150萬元，詳見表 132。 表 133 項目投入總資金估算匯總表 單位：萬元 序 工程或費用 估 算 價 值 號 名稱 建筑工程 設備購置 安裝工 程 其它費 用 合計 一 靜態(tài)投資 (1+2+3) 1 工程費用 主要生產(chǎn)項目 2 其他費用 形成固定資產(chǎn) 形成無形資產(chǎn) 形成遞延資產(chǎn) 3 基本預備費 不可預見費 二 動態(tài)投資 (1+2+3+4+5) 三 固定資產(chǎn)投資 (一 +二 ) 資金籌措方 式與來源 本項目總投資 ，其中建設投資 萬元，流動資金150 萬元。 表 13— 4 分年資金投入計劃表 單位：萬元 序 項 目 合 計 建設期 生產(chǎn)期 號 萬 元 第 1 年 第 1 年 第 2 年 第 3 年 一 項目總投資 資金分年度使用比例 100% 1 固定資產(chǎn) 投資 靜態(tài)投資 2 流動資金 其中 :鋪底流動資金 二 資金籌措 1 項目所有者權益 資本金 2 長期負債 長期借款 還款年限 年利 率 3 短期負債 流動資金借款 % 第十四章 財務評價 財務分析 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 1） 產(chǎn)品銷售價格：按目前產(chǎn)品平均出廠價：閥門為 /噸計算。 3） 電、燃料、自來水價格：其 中電 /千瓦時，自來水 元 /噸。 5） 項目計算期 11年，其中建設期 1 年，經(jīng)營期 10年。修理費按固定資產(chǎn)折舊費的 40%計取。法定公基金、 公益金按稅后利潤的 10%和 5%計取。 9） 銷售費用按銷售收入的 2%計取。 銷售（營業(yè)）收入分析 本項目建成后，年產(chǎn)量第一年按設計能力計劃的 70%，第二年按 80%、第三年按 100%計取，第一年年收入為 840 萬元，第二年年收入為 960萬元，第三年至第十年按設計能力的 100%計取，年收入為 1200萬元；銷售收入情況詳見表 14— 1?？偝杀举M用情況詳見附表 14— 2 表 14— 2 總成本費用表 單位：萬元 序號 項目 /年份 合計 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 10年 生產(chǎn)負荷 (%) 70% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 一 產(chǎn)品制造成本 1 直接材料 原材料 2 直接工資 3 其他直接支出 4 制造費用 折舊 修理費 二 管理費用 1 無形資產(chǎn)攤銷 2 開辦費攤銷 三 財務費用 1 短期負債 利息凈支出 四 銷售費用 五 總成本費用 六 經(jīng)營成本 七 固定成本 八 可變成本 財務評價 年增值稅、銷售稅金及附加估算 達產(chǎn)年增值稅及附加為 萬元，各年情況詳見附表 14— 1。計算期內利潤總額及分配情況詳見表 14— 1。投資回收期 （含建設期 1年），本項目財務盈利能力情況詳見表 14— 1。 表 14— 3 全部投資現(xiàn)金流量 表 單位：萬元 序 項 目 建設 期 生 產(chǎn) 期 號 第 1年 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6年 第 10年 生產(chǎn)負荷 70% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 一 現(xiàn)金流入 1.1 產(chǎn)品銷售收入 0 0 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1.2 回收固定資產(chǎn)余值 1.3 回收流動資金 0 二 現(xiàn)金流出 1 靜態(tài)投資 5 流動資金 6 經(jīng)營成本 7 銷售稅金及附加 8 所得稅 三 凈現(xiàn)金流量 四 累計凈現(xiàn)金流量 貸款償還期測算 本項目投資全部由公司自籌，無借款因此不計算貸款償還期。 財務評價結論 從上述各項經(jīng)濟評價指標來看，本項目有較高的投資利潤率，財務內部 收益率尚好，投資回收期尚短，貸款償還期短，盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率較低，抗風險能力較強，在項目全部計算期內經(jīng)濟運行和財務狀況良好，并有較好的經(jīng)濟效益。 表 14— 3 經(jīng)濟效益指標 表 單位：萬元 序號 名 稱 數(shù)據(jù) 單位 一 基本數(shù)據(jù) 1 年產(chǎn)量 1500 2 職工人數(shù) 40 人 3 人民幣流動資金 萬元 4 固定資產(chǎn)投資 萬元 5 年銷售收入 萬元 6 年總成本費用 萬元 7 年經(jīng)營成本 萬元 8 年銷售稅金及附加 萬元 9 年利潤總額 萬元 10 年利稅總額 萬元 11 年稅后利潤 萬元 二 評估指標 1 項目折現(xiàn)率 12% 2 財務內部收益率 (稅后 ) % 3 財務收益凈現(xiàn)值 (稅后 ) 萬元 4 財務內部收益率 (稅前 ) % 5 財務收益凈現(xiàn)值 (稅前 ) 萬元 6 投資利潤率 % 7 銷售利潤率 % 8 建行貸款償還期 年 9 所有貸款償還期 年 三 盈虧平衡點 1 生產(chǎn)能力利用率 % 第十五章 社會評價 項目對社會的影響分析 項目建成達產(chǎn)后，計算期年平均銷售收入 1140萬元，年份上繳稅金與附加 萬元，增加了蓮都區(qū)政府財政收入；增加就業(yè)崗位 40 人，企業(yè)按照清潔生產(chǎn)要求布置生產(chǎn)工藝流程，廠區(qū)生產(chǎn)條件良好，具有明顯社會效益。因此，本項目建設符合麗水市城市總體規(guī)劃和蓮都區(qū)碧湖產(chǎn)業(yè)區(qū)塊入園條件要求。 各級組織對項目的態(tài)度及支持程度分析 該項目的建設，符合麗水市工業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃，促進蓮都區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，項目的建設得 到了蓮都區(qū)政府和有關部門的支持。 第十六章 研究結論與建議 研究結論 本項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，屬于國家鼓勵發(fā)展的項目。 根據(jù)國內外市場調查，本項目產(chǎn)品市場容量大，項目建成后，可望有好的經(jīng)濟效益和社會效益，產(chǎn)品可打入國際市場?？傮w上看，本項目起點高，項目具有一定規(guī)模，在省內處于先進地位。 本項目建于蓮都區(qū)碧湖污水廠旁 B區(qū)塊內，選址理想、交通便利，水、電等基礎設施較為完備，施工條件良好，為項目建設創(chuàng)造了良好條件。 項目建成投產(chǎn)后，計算期年平均銷售收入 1140萬元（含稅），年利潤總額 萬元，年銷售稅金及附加 ，所得稅前財務內部收益率 %，投資回收期 （含建設期 1年），計算期平均投資利潤率 %。因此，本項目的建設經(jīng)濟上是切實可行的。 建議 該項目生產(chǎn)的產(chǎn)品市場需要量大，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益，建議加快