【正文】 ，存在直接或者間接的擁有或者控制關(guān)系； （ 2）直接或者間接地同為第三者所擁有或者控制； （ 3）其他在利益上具有相關(guān)聯(lián)的關(guān)系。 存款人開立賬戶需向銀行提供一式三份 預(yù)留銀行印鑒卡。開戶銀行審核相關(guān)要素?zé)o誤，并且核對(duì)開戶單位公章與 《開立單位銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》上開戶單位蓋章一致后，在銀行蓋章處加蓋銀行業(yè)務(wù)章和會(huì)計(jì)主管章。 第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用 是存款人的主辦賬戶。 、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。 ，專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)填寫“專用賬戶提現(xiàn)資格審核認(rèn)定表”并經(jīng)上級(jí)行批復(fù)后，按照現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。 基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時(shí)報(bào)人民銀行批準(zhǔn)。 收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專用存款戶劃繳款項(xiàng)外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。 支取 物業(yè)管理企業(yè)憑 加蓋物業(yè)管理企業(yè)、業(yè)主大會(huì)公章和業(yè)主委員會(huì)主任、副主任簽章的《商品住宅維修基金支取匯總表》、貸記憑證等至開戶銀行支取維修費(fèi)用。 （ 2）開戶銀行根據(jù)上述資料與報(bào)文核對(duì)無誤后，將維修基金分戶帳余額存入被拆遷人銀行卡。 款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付。 臨時(shí)存款賬戶的有效期限和展期期限合計(jì)最長不得超過兩年。開戶 銀行應(yīng)對(duì)存款人的 “臨時(shí)存款賬戶展期申請(qǐng)書” 填寫的事項(xiàng)和相關(guān)證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查，并 報(bào)送人民銀行核準(zhǔn)。不符合展期條件的，人民銀行不核準(zhǔn)其展期，開戶銀行應(yīng)通知存款人及時(shí)辦理該臨時(shí)存款賬戶的撤銷手續(xù)。 銀行收到會(huì)計(jì)事務(wù)所以存款人名義發(fā)出的《銀行詢證函》（經(jīng)存款人蓋章）后，應(yīng)根據(jù)函證的要求，對(duì)交款人、交入日期、銀行賬號(hào)、交入金額、款項(xiàng)用途、幣種等內(nèi)容加以確認(rèn)，加蓋業(yè)務(wù)公章（營業(yè)機(jī)構(gòu)— 23— 業(yè)務(wù)專用章代），在 10 個(gè)工作日內(nèi)將《銀 行詢證函》回復(fù)到指定的會(huì)計(jì)事務(wù)所。 ，自正式開立之日起 3個(gè)工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。 在尚未可辦理付款以前， 開戶 銀行不得向 存款人出售任何票據(jù)和其他結(jié)算憑證，存款人不得使用該賬戶辦理任何支付業(yè)務(wù)。 （ 2）因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶， 可自正式開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。 （ 4）存款人在同一銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)已開立銀行結(jié)算賬戶后，再開立其他的銀行結(jié)算賬戶可自正式開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。下列款項(xiàng)可以轉(zhuǎn)入個(gè)人銀行結(jié)算賬戶： （ 1）工資、獎(jiǎng)金收入。 （ 3） 債券、期貨、信托等投資的本金和收益。 （ 5）個(gè)人貸款轉(zhuǎn)存。 （ 7）繼承、贈(zèng)與款項(xiàng)。 （ 9）納稅退還。 （ 11）其他合法款項(xiàng)。 （ 2）獎(jiǎng)勵(lì)證明。 （ 4） 證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。 （ 6）借款合同。 （ 8）稅收征管部門的證明。 （ 10）其他合法款項(xiàng)的證明。 9． 單位從其銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，或單位從其銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)開立收款人為個(gè)人的銀行本票，每筆超過5 萬元的，應(yīng)由付款銀行認(rèn)真審核其付款依據(jù)的原 件， 并留存復(fù)印件，收款銀行對(duì)款項(xiàng)支付發(fā)現(xiàn)可疑的，可作為異常支付報(bào)告中國人民銀行上海分行。 （或申請(qǐng)人）為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)向開戶銀行出具最后一手 背書人為單位且被背書人為個(gè)人的收款依據(jù)原件，并留存復(fù)印件。 13. 銀行應(yīng)根據(jù)“了解你的客戶”的原則了解存款人資信狀況，銀行可根據(jù)存款人的資信狀況，為其提供支付結(jié)算服務(wù)。 第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更 ，但不改變開戶銀行及賬號(hào)的，或單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更的，或存款人因變更注冊(cè)登記機(jī)關(guān)或因注冊(cè)登記機(jī)關(guān)變更代碼編制規(guī)則等原因，造成企業(yè)營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)、 稅務(wù)登記證編號(hào)發(fā)生變更的，應(yīng)于 5 個(gè)工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請(qǐng)，并出具有關(guān)部門的證明文件。屬于申請(qǐng)變更單位銀行結(jié)算賬戶信息的，應(yīng)加蓋單位公章；屬于申請(qǐng)變更個(gè)人銀行結(jié)算賬戶信息的，應(yīng)加其個(gè)人簽章。 ，應(yīng)對(duì)其真實(shí)性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。 — 26— 對(duì) 核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算帳戶符合變更條件的，開戶銀行在變更申請(qǐng)書上簽署同意變更并加蓋業(yè)務(wù)章及經(jīng)辦人簽章后，將申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)資料于 2 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)人民銀行，同時(shí)按規(guī)定將變更申請(qǐng)資料信息錄入賬戶管理系統(tǒng)待核準(zhǔn)數(shù)據(jù)庫中。 對(duì)非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算帳戶符合變更條件的，開戶銀行在變更申請(qǐng)書上簽署同意變更并加蓋業(yè)務(wù)章 及經(jīng)辦人簽章后， 開戶銀行根據(jù)變更資料于 2 個(gè)工作日內(nèi)通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行備案。 、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，辦理基本存款賬戶變更手續(xù)后，還應(yīng)到專用存款賬戶開戶銀行申請(qǐng)換發(fā)專用存款賬戶開戶許可證。主要內(nèi)容為內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）名稱、電話、地址、郵編，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)（部門）負(fù)責(zé)人姓名、證件種類和號(hào)碼。 時(shí)存款賬戶的開戶資料信息發(fā)生變更的，存款人應(yīng)撤銷臨時(shí)存款賬戶，并按照規(guī)定重新辦理開戶手續(xù)，原使用的銀行賬號(hào)可保留。 — 27— 稱開立的臨時(shí)存款賬戶，其賬戶名稱及相關(guān)信息屬于可變更事項(xiàng)。當(dāng)存款人變更以上賬戶信息時(shí)，應(yīng)填制“變更銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書附頁（變更建筑施工企業(yè)項(xiàng)目部信息專用）”，并出具有關(guān)部門的證明文件。 業(yè)主委員會(huì)主任、副主任變更 開戶銀行根據(jù)業(yè)主大會(huì)提供的《業(yè)主委員會(huì)主任副主任信息變更登記表》和變更后的《業(yè)主大會(huì)、業(yè)主委員會(huì)備案證》辦理相關(guān)印鑒變更手續(xù)。 第 五 章 銀行結(jié)算賬戶的撤銷 的行為。 存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請(qǐng)撤銷該賬戶。 屬于申請(qǐng)撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章；屬于申請(qǐng)撤銷個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個(gè)人簽章。 撤銷基本存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶應(yīng)交回開戶許可證正本并報(bào)人民銀行核準(zhǔn)；其他銀行結(jié)算賬戶撤銷由各開戶銀行核準(zhǔn)后，通過賬戶管理系統(tǒng)報(bào)備人民銀行。 、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉或注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的情況，存款人超過規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷銀行結(jié)算 賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對(duì)外支付。 ，開戶銀行應(yīng)及時(shí)通知存款人辦理銷戶手續(xù)。 公司成立（或變更登記）后，銀行根據(jù)企業(yè)提供的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》正本、基本存款賬戶開戶許可證，使用貸記憑證將驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬 戶資金全額（包括利息）劃轉(zhuǎn)到其開立的基本存款賬戶，同時(shí)撤銷該臨時(shí)存款賬戶。 結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證、開戶許可證 、預(yù)留銀行印鑒卡 ，銀行核對(duì)無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。開戶銀行應(yīng)審查清單上的憑證名稱、號(hào)碼與交回的憑證是否一致，憑證號(hào)碼是否連續(xù)，是否為本行出售的重要空白憑證。 審查無誤后，選擇相關(guān)交易，將收回未用的重要空白憑證作作廢處理，并當(dāng)場切角，經(jīng)銷戶人確認(rèn)后，一份清單加蓋業(yè)務(wù)章交銷戶人；另一份清單連同作廢憑證作銷戶記賬憑證附件。結(jié)清賬戶原則上只能轉(zhuǎn)賬處理（個(gè)人賬戶除外），如銷戶人確需提取現(xiàn)金，應(yīng)按照現(xiàn)金管理規(guī)定處理。 （ 1）超過一年（含）未發(fā)生收付活動(dòng)（銀行計(jì)收利息除外）且未欠銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶； （ 2）有效期限屆滿的臨時(shí) 存款賬戶； （ 3）年檢時(shí)發(fā)現(xiàn)的不符合開戶條件的銀行結(jié)算賬戶。 存款人撤銷已被列入久懸未取專戶管理或其款項(xiàng)已列入營業(yè)收入的賬戶，經(jīng)辦人員須出具單位介紹信（或公函）、本人有效身份證件（開戶銀行審核原件，留存復(fù)印件）以及《撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書》，并交回開戶許可證正本。 由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。 自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。存款人為個(gè)人的，其預(yù)留簽章為該個(gè)人的簽名或者蓋章。 照的字號(hào)相一致；無字號(hào)的個(gè)體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由 “個(gè)體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。 — 31— ，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或政府有關(guān)部門批文中注明的名稱，其預(yù)留銀行簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)是存款人與銀行在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱。有多個(gè)出資人的，應(yīng)全部預(yù)留簽章，如不全部預(yù)留簽章，應(yīng)出具經(jīng)出資人簽章的書面授權(quán)書，出資人為個(gè)人的，還應(yīng)出 具出資人身份證件原件。 用存款賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱應(yīng)使用其隸屬單位的名稱。 受托人為企業(yè)年金理事會(huì)的企業(yè)年金，其預(yù)留銀行簽章為企業(yè)年金理事會(huì)公章或財(cái)務(wù)專用章加其主 要負(fù)責(zé)人或授權(quán)的經(jīng)辦人名章。 ，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請(qǐng)、原預(yù)留財(cái)務(wù)專用章或公章等相關(guān)證明材料。如無法取得司法部門證明的，應(yīng)由該單位存款人出具經(jīng)公證處公證的加蓋公章的書面證明，承諾原預(yù)留財(cái)務(wù)專用章確已遺失，并承擔(dān)由此引起的一切經(jīng)濟(jì)、法律 責(zé)任。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章 的變更。 由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請(qǐng)以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請(qǐng)、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。對(duì)申請(qǐng)人在啟用日前使用舊印鑒簽發(fā)的，且在提示付款期內(nèi)的票據(jù)仍予支付；對(duì)啟用當(dāng)日及以后申請(qǐng)人用舊印鑒簽發(fā)的票據(jù)一律退票。 開戶許可證是人民銀行依法準(zhǔn)予申請(qǐng)人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。 銀行應(yīng)專夾保管開戶許可證票樣。 臨時(shí)存款賬戶開戶許可證除記載上述事項(xiàng)外，還應(yīng)記載臨時(shí)存款賬戶的有效期限。 存款人遺失開戶許可證，應(yīng)在報(bào)刊媒體上進(jìn)行遺失公告，宣布該開戶許可證作廢。開戶銀行對(duì)“補(bǔ)（換）發(fā)開戶許可證申請(qǐng)書”填寫的事項(xiàng) 和證明文件的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查后，將 “補(bǔ)（換）發(fā)開戶許可證申請(qǐng)書”及相關(guān)證明文件復(fù)印件報(bào)送中國人民銀行上海分行辦理補(bǔ)（換）發(fā)開戶許可證手續(xù)。開戶銀行對(duì)“補(bǔ)（換）發(fā)開戶許可證申請(qǐng)書”填寫的事項(xiàng) 和原開戶許可證進(jìn)行認(rèn)真審查后，將“補(bǔ)（換）發(fā)開戶許可證申請(qǐng) 書”、原開戶許可證報(bào)送中國人民銀行上海分行辦理補(bǔ)（換）發(fā)開戶許可證手續(xù)。 由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，— 34— 除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。 存款人應(yīng)妥善保管其密碼。 存款人遺忘查詢密碼的，存款人應(yīng)提出書面申請(qǐng)，持其開戶時(shí)需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到人民銀行申請(qǐng)重置查