【正文】 ，超出 2020 元借款需總經(jīng)理批準(zhǔn)。若無(wú)法按時(shí)還款，則從借款人當(dāng)月工資中扣除，不足部分從部門(mén)經(jīng)理工資中扣除。出納每月發(fā)工資前清理一次借條，并送財(cái)務(wù)經(jīng)理審查。 ? 所收到的現(xiàn)金、支票需及時(shí)交到財(cái)務(wù)，并辦理登記。 26 交通費(fèi)管理暫行規(guī)定 公司各部門(mén)經(jīng)理每月資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為 300 元；各部門(mén)所屬營(yíng)銷(xiāo)人員（含技術(shù)人員）每月資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為 200元。 營(yíng)銷(xiāo)人員公交月票按 60%報(bào)銷(xiāo)，其他人員按 50%報(bào)銷(xiāo)，并不計(jì)入資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。 本細(xì)則自發(fā)布之日起生效。員工出差差旅費(fèi)分為車(chē)船費(fèi)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、雜費(fèi)四項(xiàng)。 二、 差旅費(fèi)支給一般規(guī)定： 車(chē)船費(fèi)：包括行程中必須之火車(chē)（硬座、硬臥）、汽車(chē)、輪船（三等倉(cāng)及以下）、飛機(jī)等費(fèi)用，各依票價(jià)支給，按實(shí)報(bào)銷(xiāo)（旅費(fèi)按出差必須之順路計(jì)算，如特殊情形者，需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理核準(zhǔn)）。 交通費(fèi)：出差往返下榻旅館（公司、住家）與機(jī)場(chǎng)或車(chē)站之間搭乘計(jì)程車(chē)外，其余因公確有需要搭乘計(jì)程車(chē)時(shí)，需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理核準(zhǔn)，并在發(fā)票背面簽字。超 過(guò)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（見(jiàn)附表）不予報(bào)銷(xiāo)，無(wú)住宿費(fèi)每天按住宿標(biāo)準(zhǔn)的 50%補(bǔ)助。 出差歸來(lái)，需填寫(xiě)出差總結(jié)報(bào)告，憑總結(jié)報(bào)告和填妥的出 28 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單（差旅費(fèi)必須按天分開(kāi)填寫(xiě)）到財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。 2. 在對(duì)外付貨款時(shí) , 應(yīng)先填用款申請(qǐng)單 .在申請(qǐng)單上應(yīng)寫(xiě)清日期、貨物名稱(chēng)、數(shù)量 、單價(jià)、總價(jià)、參考銷(xiāo)售價(jià)格、應(yīng)付、預(yù)付、付款方式等各項(xiàng)。其中應(yīng)付款項(xiàng)則應(yīng)附相應(yīng)的入庫(kù)單（結(jié)算聯(lián)）和發(fā)票。 3. 發(fā)票應(yīng)按稅務(wù)部門(mén)要求填寫(xiě)；開(kāi)具發(fā)票前應(yīng)有準(zhǔn)確無(wú)誤的付款證明或購(gòu)銷(xiāo)合同；銷(xiāo)售部 門(mén)要求持有發(fā)票（含購(gòu)貨合同等）前往客戶(hù)收款時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)予以配合，但有權(quán)要求相關(guān)人員在指定的專(zhuān)用本上登記。 4. 辦理匯款方式支付貨款時(shí)，商務(wù)應(yīng)在付款一周內(nèi)通知供貨商寄出發(fā)票或委托財(cái)務(wù)部門(mén)聯(lián)系。 5. 財(cái)務(wù)部門(mén)取得發(fā)票后，一律填寫(xiě)在發(fā)票登記本上，并準(zhǔn)確填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的貨物名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、總額、付款情況等。 7. 對(duì)非經(jīng)常往來(lái)的單位，在收支票前，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)，并留下對(duì)方單位電話(huà)號(hào)碼和經(jīng)辦人身份證號(hào)碼；以保支票的安全性。 30 公章印簽及合同管理制度 1. 公司的印章限于使用正式文件、便函、合同、協(xié)議書(shū)、報(bào)表、可行性研究報(bào)告、證明和工作介紹信等。所有加蓋公章的文件、合同、傳真件等必須交財(cái)務(wù)部管理。 4. 合同按年月加三位數(shù)編號(hào)。 5. 所有合同均由管理員輸入計(jì)算機(jī)管理，尤其是合同中期和合同后期的管理。 6. 所有并且僅有授權(quán)出庫(kù)成員享有合同簽署權(quán)力，其他人員簽署的合同沒(méi)有部門(mén)經(jīng)理簽字，不得蓋章。所有 空白信紙、空白介紹信或 空白合同（含相同效力之書(shū)面文件）不得加蓋合同章、公章。 31 現(xiàn)金流程圖 填 單 報(bào)銷(xiāo) 批 復(fù) 核對(duì) 審 批 審 核 個(gè)人 (商務(wù) ) 部門(mén)經(jīng)理 出 納 財(cái)務(wù)經(jīng)理 總經(jīng)理 (授權(quán)人 ) 32 物流體系 物流體系主要是對(duì)商品進(jìn)行有效地管理；安全、 準(zhǔn)確、高效和低成本運(yùn)作是物流部的主要工作，合理的庫(kù)存是物流的工作目標(biāo)。當(dāng)商品到達(dá)后，會(huì)同商品所屬部門(mén)、商務(wù)共同清點(diǎn)驗(yàn)收，并由商務(wù)立即辦理入庫(kù)手續(xù)。留下發(fā)貨聯(lián)作為發(fā)貨憑證。 2. 組織發(fā)貨： ? 收到部門(mén)開(kāi)具（由公司授權(quán)人員簽字 ）的出庫(kù)單 ，審核名稱(chēng)規(guī)格是否與入庫(kù)單對(duì)應(yīng)，然后簽字組織發(fā)貨，并將記帳聯(lián)和結(jié)算聯(lián)送至出納。寫(xiě)明商品去向，并由發(fā)貨人簽字。每周五核查借條情況，并在周一報(bào)商品會(huì)計(jì)。 ? 本公司將維修商品發(fā)往維修地，應(yīng)逐項(xiàng)登記并注明日期，保留發(fā)貨單，修好返回后，注銷(xiāo)登記。 4. 每月底下班前半小時(shí)進(jìn)行實(shí)物盤(pán)存并打印出部門(mén)庫(kù)存表、維修、借用報(bào)表經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，次月 3 日前交于商品會(huì)計(jì)， 5 日前與商品會(huì)計(jì)對(duì)好帳，并填好 庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)表交于主辦會(huì)計(jì)。 5. 負(fù)責(zé)建立固定資產(chǎn)帳本。 7. 庫(kù)房重地，注意安全及整潔 ，嚴(yán)禁吸煙，拒絕閑雜人員入內(nèi)，確保商品安全無(wú)丟失。受理人須登記所接到內(nèi)容，并立即交與物流，有物流組織收 /提貨。 2. 入庫(kù)的形式： ? 正常入庫(kù)：商品提回后由提貨人員、庫(kù)管員、商品所屬部門(mén)、商務(wù)共同清點(diǎn)驗(yàn)收，同時(shí)填開(kāi)入庫(kù)單。由交 /提貨部門(mén)填寫(xiě)并簽字。記帳聯(lián)對(duì)應(yīng)相應(yīng)付款情況（如遇一張入庫(kù)單對(duì)應(yīng)多次付款者，歸口部門(mén)及出納必須在相應(yīng)單據(jù)上注明，以防遺漏）。 入庫(kù)單（四聯(lián)）要求認(rèn)真填寫(xiě)日期、來(lái)源、名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量 ，由授權(quán)人員簽字后，將收貨聯(lián)交物流，記帳聯(lián)交商品會(huì)計(jì)。庫(kù)管見(jiàn)到由授權(quán)出庫(kù)人員簽字后，皆可按正常出庫(kù)。 對(duì)信譽(yù)客戶(hù)庫(kù)管必須根據(jù)財(cái)務(wù)備案表上的額度和信譽(yù)發(fā)貨。對(duì)部份需賒貨銷(xiāo)售的單位，需將名單報(bào)財(cái)務(wù)部備案，并應(yīng)在第二次提貨時(shí)，將前一次款項(xiàng)結(jié)清；超過(guò)賬期和款額的，必須結(jié)清所欠款項(xiàng)，否則拒絕發(fā)貨。貨物一律不能變相出庫(kù)，部門(mén)借用使用統(tǒng)一借據(jù)，而且大廳必須見(jiàn)實(shí)物，貨物一旦銷(xiāo)售相關(guān)人員必須及時(shí)辦理出庫(kù)手續(xù)。庫(kù)管必須嚴(yán)格執(zhí)行公司 35 制度，督促并及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，商品會(huì)計(jì)對(duì)時(shí)間已到的應(yīng)收款要及時(shí)通知收回貨款。特別是對(duì)應(yīng)的維修入庫(kù)號(hào)碼。 ? 退庫(kù)：紅字沖減。 5．出庫(kù)單：出庫(kù)單須明確注明商品名稱(chēng)、型號(hào)、數(shù)量、金額，并注明日期、部門(mén)和收款日期，出庫(kù)單由經(jīng)辦人員開(kāi)出，由倉(cāng)庫(kù)管理員及授權(quán)人員簽字 ，缺一不可出庫(kù)，出庫(kù)單一式四聯(lián)，庫(kù)房持發(fā)貨聯(lián)，銷(xiāo)售部門(mén)持存根聯(lián)，其余兩聯(lián)由出納保留。如有不符，應(yīng)由出納，庫(kù)管，銷(xiāo)售人員，商品所屬部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)解釋并清查解決。 7．出入庫(kù)單規(guī)定： ? 出入庫(kù)單中對(duì)方單位以資金往來(lái)單位為準(zhǔn)；貨物出入庫(kù)應(yīng)在當(dāng)天辦理出入庫(kù)單（ 或借據(jù)）而且貨物名稱(chēng)做到出入庫(kù)單與發(fā)票相對(duì)應(yīng)，并在當(dāng)日送至財(cái)務(wù)部。 9． 死庫(kù)存：自入庫(kù)付款后，三個(gè)月未銷(xiāo)出商品，作為申請(qǐng)采購(gòu)部門(mén)的死庫(kù)存，并在當(dāng)月內(nèi)以商品成本的一半金額，直接作為費(fèi)用；六個(gè)月仍未銷(xiāo)售出去，則另一半成本進(jìn)入當(dāng)月費(fèi)用。 ，嚴(yán)格控制采購(gòu)成本，及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，并負(fù)責(zé)驗(yàn)收。 ? 同一單位累計(jì)出庫(kù)超過(guò) 5 萬(wàn)元需有合同或備案，超過(guò) 10 萬(wàn)元（含合同）需總經(jīng)理簽字。合同收款期到 3 天后，仍未能收回款項(xiàng)的，部門(mén)經(jīng)理書(shū)面說(shuō)明理由報(bào)財(cái)務(wù)部，否則拒絕下次出貨。 固定資產(chǎn)、低值易耗品（除工程上外），均應(yīng)在購(gòu)買(mǎi)前向行政部 申報(bào)，原則上由 行政部統(tǒng)一采購(gòu)。 無(wú)論是公司或個(gè)人使用的固定資產(chǎn)和低值易耗品均應(yīng)責(zé)任到人，有專(zhuān)人負(fù)責(zé)日常 的維護(hù)工作。 資產(chǎn)每半年盤(pán)點(diǎn)一次，由商品會(huì)計(jì)、庫(kù)管、各部門(mén)經(jīng)理共 同盤(pán)點(diǎn)。 大額禮品或大批禮品、辦公用品均應(yīng)在購(gòu)買(mǎi)前向行政部申報(bào)，原則上由行政部統(tǒng) 一采購(gòu)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)，必須由庫(kù)管在發(fā)票背面簽字，同時(shí)填寫(xiě)禮品單。 所有禮品的報(bào)銷(xiāo)需總經(jīng)理簽字。 價(jià)值大于 1000 元人民幣的禮品或獎(jiǎng)品，應(yīng)根據(jù)促銷(xiāo)產(chǎn)商提供規(guī)定發(fā)放。如系發(fā)放至內(nèi)部員工或發(fā)放對(duì)象不明時(shí)（可以 50%價(jià)格優(yōu)惠銷(xiāo)售公司內(nèi)部員工，其中所屬項(xiàng)目和部門(mén)優(yōu)先），但須上報(bào)行政部批準(zhǔn)并張貼通報(bào)。 38 信貸管理 信貸指金融信貸、供應(yīng)商信貸、客戶(hù)信貸以及內(nèi)部信貸，公司根據(jù) 不同階段和具體情況，爭(zhēng)取不同額度及時(shí)間的金融信貸及供應(yīng)商信貸；同時(shí)高效率低風(fēng)險(xiǎn)地提供客戶(hù)信貸。 客戶(hù)應(yīng)申請(qǐng)先取貨后付款的信貸額度和時(shí)間。 項(xiàng)目經(jīng)理審批、承保。超過(guò) 10 萬(wàn)元的信貸經(jīng)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)備案。 客戶(hù)應(yīng)指定授權(quán)提貨人（針對(duì)上海的代理商）。 結(jié)算價(jià)格和結(jié)算時(shí)間應(yīng)寫(xiě)在出庫(kù)單上，結(jié)算時(shí)不能改變。部門(mén)經(jīng)理簽字后方可更改價(jià)格再出庫(kù)。價(jià)格有變應(yīng)及時(shí)更改并通知物流部門(mén)。若已過(guò)期，應(yīng)統(tǒng)計(jì)過(guò)期的時(shí)間及＞ 5 天、＞ 10 天、＞ 20 天、 ＞ 30 天的金額。 1收到貨款后，開(kāi)具正式出庫(kù)單，銷(xiāo)信貸發(fā)貨單。應(yīng)收賬款 3 個(gè)月內(nèi)未收回，其一半金額直接 進(jìn)入部門(mén)費(fèi)用， 6 個(gè)月內(nèi)仍未收回，其另一半進(jìn)入當(dāng)月費(fèi)用。 39 物流流程圖 采購(gòu)單 入庫(kù)單 發(fā)貨 訂 發(fā) 對(duì) 記 貨 貨 提貨單 帳 單 單 帳 聯(lián) 商 務(wù) 物 流 部 門(mén) 客 戶(hù) 出庫(kù)單或送貨單 結(jié)算聯(lián) 供應(yīng)商 財(cái) 務(wù) 40 行政體系 行政體系主要是為銷(xiāo)售部門(mén)做好強(qiáng)有力的后勤支持，為公司軟硬件環(huán)境的改善提供保障。 ? 公司日常衛(wèi)生由專(zhuān)職衛(wèi)生員負(fù)責(zé)，一般在晚上下班之后或早上上班前打掃完畢。保持桌面和桌下的整潔。 ? 養(yǎng)成物品放回原處，垃圾隨手丟入垃圾桶的良好習(xí)慣。 ? 物流應(yīng)將商品堆放整齊，能放入庫(kù)房的商品，一律不放在辦公場(chǎng)所。 ? 行政部應(yīng)定期檢查滅火和報(bào)警裝置，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)處理。 ? 辦公室無(wú)人時(shí)要關(guān)好門(mén)窗和電燈。 ? 節(jié)假日須加班的部門(mén)，須經(jīng)該部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)并在行政部備案。 二、考勤及出差制度 考勤管理制度 ? 公司員工必須自覺(jué)遵守勞動(dòng)紀(jì)律，按時(shí)上下班，不遲到、不早退，上下班需打卡，并不得代他人打卡。每周公布一次考勤情況。 ? 嚴(yán)格請(qǐng)假制度，員工 請(qǐng)假，均需事先履行請(qǐng)假審批手續(xù)。 ? 員工請(qǐng)假，須填寫(xiě)請(qǐng)假單，由主管簽署意見(jiàn)，按審批權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后報(bào)行政部備案。 ? 請(qǐng)假審批權(quán)限：請(qǐng)事假三天以?xún)?nèi)（含三天）需部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)，請(qǐng)三天以上總經(jīng)理批準(zhǔn)；公司部門(mén)經(jīng)理請(qǐng)假，一律由總經(jīng)理批準(zhǔn)。 出差管理辦法 ? 出差需填寫(xiě)出差申請(qǐng)單，注明目地的、天數(shù)、事項(xiàng)，報(bào)行政部存 檔。 三、信函、文件及文檔 部門(mén)文件原則上由本部門(mén)打印。 文件由行政部負(fù)責(zé)報(bào)送，行政部應(yīng)設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)將諸如 文件名稱(chēng)、編號(hào)、報(bào)送日 期、部門(mén)、接件人 等事項(xiàng)造冊(cè)登記。并附 文件閱辦單 。 ? 每日?qǐng)?bào)刊到 公司后 ,由行政部放入報(bào)刊夾 ,員工翻閱后 ,應(yīng)放回原處 ,不得帶入工作場(chǎng)所。 部門(mén)復(fù)印及郵寄信件統(tǒng)一由行政部辦理。部門(mén)和個(gè)人不得擅自保存應(yīng)存檔的公文，以確保案卷的完畢和安全。 42 行政助理職責(zé) 當(dāng)好財(cái)務(wù)部經(jīng)理的助手。對(duì)發(fā)往公司的傳真，原則上由行政助理按收件人送發(fā)，若無(wú)具體收件人，統(tǒng)一送財(cái)務(wù)部保管，不得將收到的傳真隨意亂放。 負(fù)責(zé)辦公用品的采購(gòu)。 協(xié)助銷(xiāo)售部門(mén)做好支票、發(fā)票收送工作。 ? 及時(shí)聯(lián)系物業(yè)管理部門(mén)，保證公司辦公經(jīng)營(yíng)和庫(kù)房的統(tǒng)一管理和綜合性服務(wù)。作好車(chē)輛使用和登記工作。 43 商務(wù)運(yùn)作體系 商務(wù)體系的運(yùn)作是為了獲得較佳的價(jià)格、品質(zhì)優(yōu)良的商品、合理的付款方式， 在發(fā)揮降低成本提高效益同時(shí)，使采購(gòu)成為公司利潤(rùn)的一部分直接來(lái)源，在對(duì)成本得 到有利控制和供應(yīng)鏈建設(shè)成熟的基礎(chǔ)上對(duì)公司銷(xiāo)售部門(mén)產(chǎn)生直接或間接驅(qū)動(dòng)；廠商支 持：爭(zhēng)取廠商的各種資源支持（資質(zhì)認(rèn)證、價(jià)格、服務(wù)、新客戶(hù)開(kāi)發(fā)、廣告、培訓(xùn)等）。 二、供應(yīng)商評(píng)估： 建立合格廠商或供應(yīng)商檔案，包括公司歷史、注冊(cè)資金、財(cái)務(wù)狀況、資 質(zhì) /資格、 技術(shù)力量等； 對(duì)廠商或供應(yīng)商每次提供的物品作相關(guān)記錄、包括質(zhì)量、供貨情況、售后服務(wù) 等，這些情況可由業(yè)務(wù)部門(mén)（包括客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品評(píng)價(jià)）、技術(shù)部門(mén)提供，由商務(wù)綜 合匯總，便于年度考核； 對(duì)供應(yīng)商的 綜合考核 每年進(jìn)行一次；一般考核依據(jù)每次供貨情況作記錄。 三、政府招標(biāo) 商務(wù)負(fù)責(zé)采集省內(nèi)招標(biāo)信息，與各招標(biāo)辦保持密切聯(lián)系；以郵件的形式將招標(biāo)信息 分發(fā)給各銷(xiāo)售部門(mén)，并提出初步意見(jiàn)。 44 每天集中搜索網(wǎng)上招標(biāo)信息一至三次；銷(xiāo)售部門(mén)在安排出差時(shí)間允許的情況下，拜 訪當(dāng)?shù)卣袠?biāo)辦，了解招標(biāo)信息；并反饋于商務(wù)，由商務(wù)跟蹤。 擬訂商務(wù)運(yùn)作的工作、策略與目標(biāo)。 采購(gòu)工作的執(zhí)行，包括前期詢(xún)價(jià)、比價(jià)、議價(jià)、成交以及付款方式、交貨日期、 售后服務(wù)的所有相關(guān) 事宜。 各種資質(zhì)的申請(qǐng)及后續(xù)工作的開(kāi)展。 收集省內(nèi)所有政府招標(biāo)信息并負(fù)責(zé)發(fā)布將信息給公司各直銷(xiāo)部門(mén)。 負(fù)責(zé)產(chǎn)品部與行業(yè)部的信息接口工作。 1供應(yīng)商、產(chǎn)品價(jià)格體系等相關(guān)數(shù)據(jù)