往來賬會計工作總結(jié)(會計工作總結(jié)-往來)與征信從業(yè)人員任職資格考試總結(jié)匯編-在線瀏覽
2024-11-23 03:49本頁面
【正文】 交來的運輸費用發(fā)票或其他相關(guān)費用資料及時審核erp付款申請單，并記入相關(guān)費用賬內(nèi)。①、預(yù)付款，見采購訂單審。）5. 每日審核輔料倉，五金倉交來的“外購入庫單”制作憑證后，處理并生成erp應(yīng)付賬。6. 每日審核成品倉，輔料倉交來的“銷售出庫單” 制作憑證后，處理并生成erp應(yīng)收賬。 美格（買絲美格做織帶進織帶沖銷）。8. 次月月初（6號之前）與業(yè)務(wù)員對賬后出具“業(yè)務(wù)員月業(yè)績表”“催款通知單”“月出貨資料明細表”“應(yīng)收賬款財務(wù)對賬表”等相關(guān)財務(wù)資料并導出處理，制作“月應(yīng)收賬款明細賬”“月應(yīng)收賬款匯總表”。9. 每月月中月末根據(jù)行政部通知導出各倉庫及時庫存，進行倉庫盤點工作，并結(jié)出盤點數(shù)據(jù)為倉庫考核提供信息支持。）10. 年末核算業(yè)務(wù)員提成，并向企業(yè)決策者提供財務(wù)年度匯總資料。進入k3以后選擇XX非正式版應(yīng)收賬款帳表應(yīng)收款匯總表選擇會計區(qū)間輸入客戶代碼。這些賬務(wù)的基本要求是： 建立往來客戶明細科目； 確定客戶明細賬的設(shè)置原則：例如，同一客戶的應(yīng)收、應(yīng)付，你是分開科目核算，還是在一個科目核算。具體內(nèi)容：每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務(wù)（經(jīng)理）有簽字權(quán)的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務(wù)決定 。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借主營業(yè)務(wù)收入（投資收益，其他業(yè)務(wù)收入等）貸本年利潤。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應(yīng)交稅金應(yīng)交所得稅，借本年利潤貸所得稅（ 所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應(yīng)付稅款法時，所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是不相等的）。（關(guān)于主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅金,）其余的就是裝訂憑證,寫報表附注,分析情況表之類注意問題：a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均
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