【正文】 在發(fā)現(xiàn)后立即以書面形式報(bào)告分管領(lǐng)導(dǎo)，并及時(shí)向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 八、擬向上級(jí)機(jī)關(guān)部門上報(bào)的獎(jiǎng)勵(lì)先進(jìn)，必須報(bào)局分管領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)黨委會(huì)研究同意，由局辦公室負(fù)責(zé)上報(bào)。 學(xué)習(xí)制度 一、每周五下午為學(xué)習(xí)時(shí)間，學(xué)習(xí)時(shí)間原則不低于 2 個(gè)小時(shí)。 三、建立考勤考試制度。 每專題學(xué)習(xí)結(jié)束后組織一次考試，成績不合格者進(jìn)行補(bǔ)考，補(bǔ)考不及格者停崗學(xué)習(xí)直至補(bǔ)考及格。把學(xué)習(xí)情況作為年度考核、評(píng)先、評(píng)優(yōu)的重要內(nèi)容，每季度檢查考核一次。學(xué)習(xí)心得、調(diào)研成果、考試成績記入個(gè)人學(xué)習(xí)檔案。每年分別組織專題調(diào)研、學(xué)習(xí)心得、論文、演講等比賽，對(duì)成績優(yōu)異者給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)和精神獎(jiǎng)勵(lì)。改善學(xué)習(xí)條件，保障必要的學(xué)習(xí)經(jīng)費(fèi)，購置、編印學(xué)習(xí)書籍和資料，由局辦公室和各單位辦公室負(fù)責(zé)。以自學(xué)為主，集中學(xué)習(xí)為輔。 八、處罰措施。連續(xù) 2 此無故缺勤或 2 次考試不及格者給予通報(bào)批評(píng)。 3 次補(bǔ)考不及格，取消當(dāng)年的評(píng)先樹優(yōu)及職稱聘任資格。 第二條財(cái)務(wù)審批人由本單位主要負(fù)責(zé)人（法人）擔(dān)任，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（財(cái)務(wù)科長）協(xié)助審核。 第三條主要負(fù)責(zé)人因工作需要，長時(shí)間離開單位，由其指定其他領(lǐng)導(dǎo)代理行使日常開支審批權(quán)。 第四條各種款項(xiàng)業(yè)務(wù)支出前，用款單位應(yīng)寫好用款申請，列明申請用途及預(yù)算金額，經(jīng)所在單位分管領(lǐng)導(dǎo)同意、園林局主要領(lǐng)導(dǎo)簽批后，方可到財(cái)務(wù)辦理支款業(yè)務(wù)。 第五條審批程序嚴(yán)格按“一請示，三把關(guān)”進(jìn)行。 第六 條大額用款（一次性超過 500 元）業(yè)務(wù)，各用款單位應(yīng)提前一天或半天，寫明用款數(shù)額及用途，提出書面申請，經(jīng)局分管領(lǐng)導(dǎo)審核、主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)科辦理用款手續(xù)。 第八條對(duì)外報(bào)送的各種財(cái)務(wù)報(bào)告文件，須經(jīng)財(cái)務(wù)審批人審核簽字后方可報(bào)出。 （二）不符合國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定開支標(biāo)準(zhǔn)的各種支出。 （四）超出報(bào)銷規(guī)定時(shí)間的各種支出。包括：原始憑證的名稱、填制的日期有無編號(hào)、接受憑證單位的名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、實(shí)物數(shù)量和金額、填制憑證的單位及有關(guān)人員的簽章。 第十二條原始憑證上應(yīng)有經(jīng)手人、見證人、審批人三人以上的簽名。 第十四條記賬憑證要審核填制憑證的日期和編號(hào)是否齊全正確，摘要是否簡單、明了、概括，所附原始憑證張數(shù)是否填寫，張數(shù)是否相符，填制、審核、記賬和會(huì)計(jì)主管人員的簽章是否齊全。 第十五條會(huì)計(jì)帳薄的復(fù)核，要注意使用的帳簿是否符合制度的要求；帳簿經(jīng)營一覽表和目錄表的填寫及蓋章是否齊全；記賬內(nèi)容是否完整，是否按時(shí)間順序及時(shí)記賬，字跡是否清楚，數(shù)字是否準(zhǔn)確；更正帳簿錯(cuò)誤，是否按規(guī)定進(jìn)行；結(jié)賬是否定期進(jìn)行，現(xiàn)金賬是否日清月結(jié)。 第三章報(bào)銷審核制度 第十七條各單位或個(gè)人在辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，必須先持事前的審批報(bào)告和原始發(fā)票，到財(cái)務(wù)科審核，經(jīng)審核無誤后，再報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷。 第十八條會(huì)計(jì)人員在審核報(bào)銷時(shí)要及時(shí)清理各種借款，嚴(yán)禁工作人員以各種名義挪用公款。凡超過期限的借款當(dāng)月由財(cái)務(wù)從借款人工資中扣回。 第二十條借款購買公用的物品，在物品驗(yàn)收后要及時(shí)報(bào)銷清賬。 第二十一條購置機(jī)器設(shè)備或貴重專用機(jī)器，報(bào)銷結(jié)賬前必須由單位有關(guān)技術(shù)人員鑒定驗(yàn)收后，會(huì)計(jì)人員方可進(jìn)行報(bào)銷處理。 第二十三條會(huì)計(jì)審核人員要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)定，不得擅自擴(kuò)大和提高開支范圍 標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格審核原始憑證記錄的真實(shí)性，有無虛假或偽造報(bào)銷憑證，記錄的內(nèi)容是否合法，是否符合勤儉節(jié)約的原則。特殊情況，白條報(bào)銷時(shí)，原始記錄內(nèi)容要齊全，除經(jīng)辦人簽字須經(jīng)兩位領(lǐng)導(dǎo)簽字證明，方可報(bào)銷。 第四章現(xiàn)金管理制度 第二十七條現(xiàn)金使用范圍：國家規(guī)定的支 付給職工的工資、工資性津貼等各種支出；支付出差人員必要隨身攜帶的差旅費(fèi)和零星開支；支付給無法轉(zhuǎn)賬的單位或個(gè)人的勞動(dòng)報(bào)酬，低于轉(zhuǎn)賬起點(diǎn)的零星開支。 第二十九條遵守庫存現(xiàn)金限額，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。 第三十條超過庫存限額的現(xiàn)金，必須于當(dāng)天送存開戶銀行，最遲不得超過次日中午。從銀行提取現(xiàn)金必須在現(xiàn)金支票上注明用途以便接受銀行監(jiān)督。 第三十三條出納人員要妥善保管現(xiàn)金，保管好保險(xiǎn)柜鑰匙，不準(zhǔn)任意轉(zhuǎn)交給他人。 第三十四條為防止現(xiàn)金的丟失及記 賬發(fā)生錯(cuò)誤，保證帳款相符，必須經(jīng)常清查庫存現(xiàn)金和核對(duì)帳冊，做到日清月結(jié)。 第三十六條不得出租、出借賬戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)套取銀行的存款。發(fā)出空白轉(zhuǎn)帳支票要進(jìn)行登記，經(jīng)辦人使用后應(yīng)及時(shí)將存根聯(lián)及發(fā)票返回報(bào)帳。月末未達(dá)帳項(xiàng)，經(jīng)核對(duì)后編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表” ，及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。 第四十條為確保安全，會(huì)計(jì)人員到銀行存取款項(xiàng)，必須兩人以上，辦理大額款項(xiàng)，單位應(yīng)派公務(wù)用車，途中不得辦理與此項(xiàng)任務(wù)有關(guān)的事項(xiàng)。財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的設(shè)卡記帳工作，做到帳、卡、物相符。原金額在 50000 元以上的（包括 50000 ）須經(jīng)國資局批準(zhǔn)辦理。 第四十四條固定資產(chǎn)使用部門，要對(duì)它的安全、完整負(fù)全部責(zé)任，未經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，不得外借。 第四十六條對(duì)捐贈(zèng)、頂帳進(jìn)入的固定資產(chǎn)，使用前必須由財(cái)務(wù)人員會(huì)同專業(yè)技術(shù)人員，對(duì)其進(jìn)行評(píng)估打價(jià)（必要時(shí)請社會(huì)中介機(jī)構(gòu)評(píng)估） ，并及時(shí)報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，財(cái)務(wù)人員根據(jù)評(píng)估價(jià)格及時(shí)登記入帳。 第 四十八 條財(cái)產(chǎn)清查采用定期清查和抽查的方式進(jìn)行。） 第 四十九 條清查現(xiàn)金前，須處理完現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)并結(jié)出余額，核對(duì)庫存現(xiàn)金余額后寫出清查報(bào)告，如有不符要查明原因及時(shí)處理。清查前，要結(jié)出余額，清查后 寫出清查報(bào)告，如有不符，待查清后處理。走訪、函查、電話核對(duì)等方法，逐一核實(shí)。發(fā)現(xiàn)壞帳或呆帳款項(xiàng)，要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，經(jīng)研究同意后，根據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理。 第 五十三 條其他物品的清查，要以借用憑證為依據(jù)，如有缺損，借用人員負(fù)有賠償責(zé)任并根據(jù)情況進(jìn)行賠償。 第 五十五 條各單位確因工作需要，需購買辦公用品時(shí)，先填寫購物申請，送材料科匯總，報(bào)局分管領(lǐng)導(dǎo)審核、局主要領(lǐng)導(dǎo)簽批后，由局材料科統(tǒng)一購買，其他人員不得擅自采購。 第 五十六 條領(lǐng)用日常辦公用品時(shí)，須辦理領(lǐng)用手續(xù)。 第 五十七 條會(huì)議或大型活動(dòng)使用的大宗物品及單位價(jià)值在 800 元以上、大量同類物品在 1000 元以上的，由責(zé)任科室 寫出書面申請，經(jīng)材料科報(bào)局主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，由園林局采購招標(biāo)小組統(tǒng)一招標(biāo)核價(jià)。 第＋三章票據(jù)及有關(guān)印章的管理 第 五十八 條切實(shí)加強(qiáng)與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)的管理： （一）銀行結(jié)算票據(jù)由出納負(fù)責(zé)，按相關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。 （三）支票領(lǐng)用須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后辦理。 （五）發(fā)票（ 收據(jù)）由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，按相關(guān)規(guī)定登記、領(lǐng)購、填制、保管、回收、繳銷。 （七）發(fā)票（收據(jù)）填寫錯(cuò)誤，應(yīng)將發(fā)票（收據(jù)）一式幾聯(lián)同時(shí)作廢保存，已備審查。銀行預(yù)留印鑒應(yīng)與銀行空白支票分開保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。 按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。 二、外單位查閱人事檔案，須持查檔介紹信，并注明查閱者姓名、身份及查檔目的、內(nèi)容等，并在查閱簿登記。 四、一般外調(diào)，如就業(yè)、入團(tuán)、入伍等政審，只提供職工簡況，不提供材料。 六、閱檔人員不準(zhǔn)泄露檔案內(nèi)容，違者追究其責(zé)任。 請休假制度 根據(jù)國家勞動(dòng)保障法律、法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我局實(shí)際，現(xiàn)將有關(guān)休假問題作出如下規(guī)定： 一、病假 （一）病假必須經(jīng)縣級(jí)以上醫(yī)院開具診斷證明，并填寫請假報(bào)告單，經(jīng)所在單位負(fù)責(zé)人同意，辦公室審核，報(bào)局分管領(lǐng)導(dǎo)審批，局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦公室備案及留存本單位作為考勤依據(jù)。若超過請假時(shí)限 ，又未按規(guī)定續(xù)請病假者，視為曠工。 ( 2 ）病假超過兩個(gè)月的，從第三個(gè)月起按照下列標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給病假期間工資： 工作年限不滿十年的，發(fā)給本人工資的百分之九十；工作年限滿十年的，工資照發(fā)。 （三）對(duì)家中患有重 病的直系親屬或配偶，職工在服侍病人期間不能影響工作，必須按時(shí)上下班。 （四）病假超過六個(gè)月者，不參加年度考核和年終先進(jìn)評(píng)比。 （六）若發(fā)現(xiàn)請病假弄虛作假者，所請假天數(shù)將視為曠工，并給予嚴(yán)肅的行政處理。職工確因特殊情況，需請事假者，由本人事先提出書面申請，經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，辦公室備案，本單位留存。中層正職以上人員請假，需經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 三、婚假、產(chǎn)假、哺乳假 （一）女昏假：根據(jù)《 安徽 省人口與計(jì)劃生育條例》 有關(guān)政策，男女雙方初婚晚婚的，除國家規(guī)定的 3 天婚假外，增加婚假 14 天，即婚假為 17 天（法定節(jié)日除外） 。 （二）產(chǎn)假：根據(jù)《 安徽 省人口與計(jì)劃生育條例》 有關(guān)政策，女職工生產(chǎn)后休產(chǎn)假，順產(chǎn) 5 個(gè)月，剖宮產(chǎn) 5 個(gè)半月。男職工護(hù)理假 7 天。（ 2 ) 若超過國家規(guī)定的產(chǎn)假時(shí)間，職工繼續(xù)休假者，由本人寫出書面申請，時(shí)間不得超過半年，經(jīng)局分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行，辦公室備案，本單位留存。 （三）哺乳假：根據(jù)《 女職工勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定》 有關(guān)政策，單位對(duì)有不滿 1 周歲嬰兒的女職工，在每天的工作時(shí)間內(nèi)給予其兩次哺乳（含人工喂養(yǎng)）時(shí)間，每次 30 分鐘。哺乳期不得超過 6 個(gè)月。 四 、喪假 職工直系親屬死亡，給予假期 3 天，假期期間工資待遇不變。曠工一天，倒扣兩天工資，依次類推。 接待工作制度 一、局機(jī)關(guān)和局屬單位接待活動(dòng)一律由局辦公室負(fù)責(zé)安排，統(tǒng)一在機(jī)關(guān)食堂按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)就餐。沒有《 就餐通知單》 不得報(bào)銷。由辦公室派餐人員持《 就餐通知單》 當(dāng)時(shí)或者事后兩天內(nèi)向主要領(lǐng)導(dǎo)或者分管領(lǐng)導(dǎo)簽批或者補(bǔ)簽。 三、就餐標(biāo)準(zhǔn)：一般業(yè)務(wù)性招待標(biāo)準(zhǔn)每人原則上不超過 50 元（含酒水），特殊性業(yè)務(wù)招待（包括上級(jí)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)視察、檢查工作）標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)實(shí)際情況安排。 四、接待用煙：一般為單價(jià)在 20 元左右的香煙，數(shù)量限兩盒。 五、陪餐人數(shù)：根據(jù)業(yè)務(wù)需要，由局主要領(lǐng)導(dǎo)或者分管領(lǐng)導(dǎo)指定陪餐人員，一般不超過兩人。 安全保衛(wèi)管理制度 一 、認(rèn)真貫徹“領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，依靠群眾，預(yù)防為主，管理從嚴(yán)，保障安全”的安全保衛(wèi)工作方針，切實(shí)搞好全局的安全防護(hù)工作，確保安全生產(chǎn)和良好的生產(chǎn)秩序。 三、嚴(yán)格各項(xiàng)防范措施，加強(qiáng)要害部位安全保衛(wèi)工作，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備和貴重物品要責(zé)任到人，定期檢查維修。 五、外來人員辦事要出示介紹信和身份證、工作證，門衛(wèi)要認(rèn)真進(jìn)行登記。 七 、職工要自覺遵守局的有關(guān)規(guī)章制度，夜間禁止越墻爬門。 物品使用管理制度 一、建立賬冊、專人負(fù)責(zé)。局屬各單位自行管理本單位的物品。 三、愛護(hù)公物，人人有責(zé)。 四、對(duì)新購置的辦公物品，由局采購中心登記入冊。若確需借用，應(yīng)經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，辦理借用手續(xù)，借出人為追借責(zé)任人。如有違紀(jì)外借或侵占公物者，要限期追回，并按相關(guān)規(guī)定給予處理。 七、對(duì)故意損壞公物或者丟失公物的責(zé)任人，照價(jià)賠償。衛(wèi)生區(qū)負(fù)責(zé)人對(duì)所屬區(qū)域的衛(wèi)生作全面負(fù)責(zé)，要安排專人負(fù)責(zé)，隨時(shí)清掃；堅(jiān)持突擊清掃與日常維護(hù)相結(jié)合，做到日小掃周大掃，保持環(huán)境的清潔；道路不得堆放貨物雜品，不得有紙屑、雜物、雜草、垃圾；愛護(hù)公共設(shè)施，垃圾倒入規(guī)定地點(diǎn)，垃圾及時(shí)清理，垃圾箱內(nèi)存放不超過2 / 3；廁所要做到地面清潔無積水、無蠅蛆，便池潔具無污垢，便后隨手沖洗 。要確保室內(nèi)地面、四壁、天棚、門窗整潔，辦公桌、椅、廚及辦公用品干凈，設(shè)備整潔，光線充足、空氣新鮮、無灰塵、無蛛網(wǎng)、無垃圾、物品擺放整齊、桌面文件放置有序。凡確需中午飲酒的必須事先向局主要領(lǐng)導(dǎo)請示。 1 一上班期間，不準(zhǔn)從事打撲克、打毛衣、洗衣服、帶孩子、玩電子游戲、下棋等活動(dòng)，不得串崗聚眾閑聊； 2 ．上班期間離