出納20xx日常工作總結(jié)與出納20xx月度工作總結(jié)匯編-在線瀏覽
2024-11-22 03:39本頁面
【正文】 有銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，我公司一般不收商業(yè)銀行承兌銀行承兌匯票票面必須記載的事項(xiàng)有表明“銀行承兌匯票”的字樣、無條件支付的委托、確定的金額、付款行名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章七項(xiàng)。如果收款人是我公司，則檢查下收款人、開戶行、賬號是否正確。要審查匯票后面的第一背書人是否與收款人完全一致，是否在到期日前收到匯票 。有印鑒章加蓋不清晰的，則需要盡快讓對方出證明。隨時關(guān)注匯票到期日，在到日期前10天，背書人欄里加蓋印鑒章，被背書人欄里填寫“委托xx建行收款”，并填寫銀行規(guī)定的托收憑證，一并交與銀行。收據(jù)開具時，字跡要清晰，一旦開具，不能有涂改，或者有擦痕。，需要在專用本子上登記下，讓申請人和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字，再予以開具，并加蓋財(cái)務(wù)章，一周內(nèi)貨款未收回，要將已開具的收據(jù)要回并且作廢。開完一本，與會計(jì)交接登記后才能領(lǐng)用新的空白收據(jù)。對于現(xiàn)金發(fā)放工資的員工要認(rèn)真做好簽收，以免產(chǎn)生糾紛。派遣工資則需要向勞務(wù)公司拿工資打卡明細(xì)，核對是否有未付的員工，如有并確認(rèn)不付的情況下，應(yīng)讓對方還回來。收款時注意票面真?zhèn)?，確認(rèn)無誤后給經(jīng)理簽字并開具收據(jù)和放行條。及時到銀行去拿業(yè)務(wù)回單并交與會計(jì)做帳，做好與銀行的溝通工作。掌握每天庫存金額，不得超過銀行核定的限額，超出部分應(yīng)及時送繳銀行。保管好各種有價(jià)證券、各種支付、結(jié)算憑證有關(guān)印章和其他貴重物品要注意管好保險(xiǎn)柜鑰匙，離開崗位時，人走鎖庫，不得隨意交付他人。妥善保管好空白支票、空白發(fā)票，并設(shè)立支票、收據(jù)和發(fā)票領(lǐng)用登記簿，切實(shí)辦好領(lǐng)用、注銷手續(xù)。第二篇：出納的日常工作第一章 總則，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本制度。第二章 出納日常業(yè)務(wù)的處理。，由零用金保管員憑支付證明單付款，此項(xiàng)支付證明單是否符合規(guī)定，零用金保管員應(yīng)負(fù)責(zé)審核。，本公司一切支付由會計(jì)部門根據(jù)原始憑證編制支出傳票，辦理審核后呈主管及總經(jīng)理核定后支付。，所有支出憑證應(yīng)由會計(jì)部門嚴(yán)格審核其內(nèi)容與金額是否與實(shí)際相符、領(lǐng)款人的印鑒是否相符，如有疑問應(yīng)查明后方能支付。，應(yīng)將本支票或現(xiàn)金交付收款人或廠商，本公司人員不得代領(lǐng)；如因特殊原因必須由本公司人員代領(lǐng)的，需經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)。，付訖后加蓋付訖日期及經(jīng)手人戳記。②預(yù)付、暫付款項(xiàng)：應(yīng)根據(jù)合同或核準(zhǔn)文件，由總辦單位填具清款單，注明合同文件字號，呈報(bào)核準(zhǔn)后送交會計(jì)部門開具傳票。（2）會計(jì)憑證的核準(zhǔn)：①會計(jì)部門應(yīng)根據(jù)原始憑證開具傳票。③傳票經(jīng)主管及總經(jīng)理核準(zhǔn)后，送交會計(jì)部門轉(zhuǎn)出納辦理支付事宜。前款項(xiàng)可由經(jīng)辦人員直接向出納簽收，必須于支付后7日內(nèi)向會計(jì)部門辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)。（2）一般費(fèi)用的付款：經(jīng)常發(fā)生的費(fèi)用，仍以前項(xiàng)期限辦理，每天支付的，以原始憑證齊全并經(jīng)核準(zhǔn)日為限。②作業(yè)員分10日、25日2次。第三篇：出納日常工作制度。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。嚴(yán)格控制簽空白支票。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。（３）認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)。現(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達(dá)帳款，要及時查詢。（４）保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。２、往來結(jié)算。辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)。對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時辦理領(lǐng)用和報(bào)銷手續(xù)，加強(qiáng)管理。建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度。（２）核算其他往來款項(xiàng)，防止壞帳損失。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。日常工作內(nèi)容有
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