出納20xx日常工作總結(jié)與出納20xx月度工作總結(jié)匯編-展示頁(yè)
2024-11-22 03:39本頁(yè)面
【正文】 票人簽發(fā)空頭支票、印章與銀行預(yù)留印鑒不符的支票、使用支付密碼但支付密碼錯(cuò)誤的支票，銀行除將支票做退票處理外，還要按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款。印鑒章加蓋只要保證有一組清楚，可以重復(fù)加蓋。支票提示(來(lái)自好范 文網(wǎng))的付款日期為十天，也就是自出票之日起十天內(nèi)有效，應(yīng)時(shí)刻注意支票的日期，避免過(guò)期導(dǎo)致不必要的麻煩。(至目前轉(zhuǎn)賬支票也能全國(guó)通用，但要看入賬銀行是否能做影像處理，若收到非同城的轉(zhuǎn)賬支票，應(yīng)及時(shí)與銀行溝通)支票簽發(fā)的收款人名稱(chēng)要完全正確，日期一定要大寫(xiě)。（注：公司一般不開(kāi)現(xiàn)金支票給個(gè)人）；轉(zhuǎn)帳支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得用于支取現(xiàn)金。辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。隨時(shí)關(guān)注銀行的進(jìn)賬款項(xiàng)，并報(bào)于銷(xiāo)售部登記。以轉(zhuǎn)賬支票或者銀行承兌匯票方式支付供應(yīng)商貨款的，要有供應(yīng)商出具的蓋有公章或財(cái)務(wù)章的收據(jù)，供應(yīng)商出具的委托收款證明（加蓋單位公章或財(cái)務(wù)章），收款人的簽字及身份證復(fù)印件等。出現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢(xún)調(diào)整。（二） 日常銀行收付：銀行存款賬面余額，要定期與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，此類(lèi)支付應(yīng)使用轉(zhuǎn)賬或電匯等手段。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐步順時(shí)登記現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記帳，每天終了應(yīng)結(jié)算出余額?，F(xiàn)金銀行一經(jīng)付清，應(yīng)及時(shí)在原單據(jù)上加蓋“銀行付訖”或者“現(xiàn)金付訖”章，以避免重復(fù)支付，造成不必要的損失。出納2018日常工作總結(jié)與出納2018月度工作總結(jié)匯編第 17 頁(yè) 共 17 頁(yè)出納2018日常工作總結(jié)目錄第一篇：出納日常工作總結(jié)第二篇：出納的日常工作第三篇：出納日常工作制度第四篇：出納崗位日常工作要求第五篇：出納日常工作正文第一篇：出納日常工作總結(jié)出納日常工作總結(jié)一、 日?，F(xiàn)金銀行收支辦理（一） 日?，F(xiàn)金收付：拿到現(xiàn)金收支憑證錢(qián)看收支手續(xù)是否齊全，oa是否走完，再予以支付?，F(xiàn)金收付的要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)危F(xiàn)金支付需要收款人簽字確認(rèn)。因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而產(chǎn)生的現(xiàn)金收入不能直接“坐支”，應(yīng)當(dāng)及時(shí)存入銀行?，F(xiàn)金賬面余額應(yīng)與實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)短缺或溢余，應(yīng)立即查找原因，做到賬實(shí)相符，造成損失的應(yīng)由相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)損失。每個(gè)月底在主辦的監(jiān)督下進(jìn)行現(xiàn)金和承兌的盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)做好現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表，待主辦和財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后存檔。 月份終了，保證銀行回單已經(jīng)齊全，下個(gè)月月頭去銀行拿對(duì)賬單，及時(shí)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與對(duì)賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。付款前，先確認(rèn)oa流程有沒(méi)有走完，手續(xù)是否齊全，再予以支付。銀行承兌還得在復(fù)印件上寫(xiě)上“原件已收”字樣，并簽名寫(xiě)上日期 。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。二、 票據(jù)正確使用和保管（一）支票出納工作中經(jīng)常接觸到的是現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票，現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，它可以由存款人簽發(fā)用于到基本戶(hù)銀行為本單位提取現(xiàn)金，也可以簽發(fā)給其他單位和個(gè)人用來(lái)辦理結(jié)算或者委托銀行代為支付現(xiàn)金給收款人。它適用于存款人給同一城市范圍內(nèi)的收款單位劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)，以辦理商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償債務(wù)和其他往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算。大小寫(xiě)金額一定要正確。（從簽發(fā)支票當(dāng)日起，到期日遇法定假日順延）現(xiàn)金支票正反面都需要加蓋銀行預(yù)留印鑒章（通常為財(cái)務(wù)章和法人章），轉(zhuǎn)賬支票只要出票人在正面蓋上銀行預(yù)留印鑒章，反面不需要蓋。（另：如現(xiàn)金支票開(kāi)給個(gè)人，反面不需要加蓋印鑒章，只需收款個(gè)人帶著支票和身份證去銀行領(lǐng)取即可）支票發(fā)生遺失，可以向付款銀行申請(qǐng)掛失，并通知有關(guān)單位共同防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；掛失前已經(jīng)支付，銀行不予受理。同城票據(jù)交換地區(qū)內(nèi)的單位和個(gè)人之間的一切款項(xiàng)結(jié)算。由于支票結(jié)算方式手續(xù)簡(jiǎn)便，因而是目前同城結(jié)算中使用比較廣泛的一種結(jié)算方式.轉(zhuǎn)賬支票開(kāi)給個(gè)人的情況。開(kāi)錯(cuò)的支票，必須加蓋“作廢”戳記，連同存根或其他聯(lián)頁(yè)一起保存。對(duì)支票的審查應(yīng)包括以下內(nèi)容：支票填寫(xiě)是否清晰，是否使用黑色水筆填寫(xiě)的，機(jī)打的更好。支票上的收款人名稱(chēng)填寫(xiě)是否正確。（一般是出票之日起十天內(nèi)有效，節(jié)假日順延）如轉(zhuǎn)賬支票有背書(shū)現(xiàn)象，查看每套章加蓋是否齊全清晰。（二）匯票出納工作中經(jīng)常接觸到的匯票
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