【正文】 操作步驟 ： 第一步：填寫(xiě) “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 20 頁(yè) 共 54 頁(yè) 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 C 用戶(hù)錄入年報(bào)各項(xiàng)數(shù)據(jù) 當(dāng)用戶(hù)點(diǎn)擊 83 行次，就會(huì)進(jìn)入 “聯(lián)營(yíng)企業(yè)收入納稅申報(bào)表 ”，填寫(xiě)完畢后系統(tǒng)將 “合計(jì)應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”回填到 83 行次。 當(dāng)用戶(hù)點(diǎn)擊 84 行次，就會(huì)進(jìn)入 “股份企業(yè)收入納稅申報(bào)表 ”，填寫(xiě)完畢后系統(tǒng)將 “合計(jì)應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”回填到 84 行次。 當(dāng)用戶(hù)點(diǎn)擊 85 行次，就會(huì)進(jìn)入 “中外合資企業(yè)收入納稅申報(bào)表 ”，填寫(xiě)完畢后系統(tǒng)將 “合計(jì)應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”回填到 85 行次。 當(dāng)用戶(hù)點(diǎn)擊 86 行次，就會(huì)進(jìn)入 “投資企業(yè)收入納稅申報(bào)表 ”，填寫(xiě)完畢后系統(tǒng)將 “合計(jì)應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”回填到 86 行次。 系統(tǒng)根據(jù)計(jì)算公式 及其他條件進(jìn)行計(jì)算，并在相應(yīng)計(jì)算項(xiàng)顯示計(jì)算結(jié)果 第二步：填寫(xiě) “企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表 ”，用戶(hù)點(diǎn)擊 “企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表 ”鏈接，則進(jìn)入 “事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)表 ”錄入頁(yè)面，詳見(jiàn) 節(jié) 填寫(xiě)企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表。用戶(hù)點(diǎn)擊 “事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)表 ”鏈接，則進(jìn)入 “事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)表 ”錄入頁(yè)面，詳見(jiàn) 節(jié) 填寫(xiě)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)表 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 E 第四步：保存 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”及相關(guān)申報(bào)資料，用戶(hù)完成 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”及相關(guān)申報(bào)資料的填寫(xiě)后，點(diǎn)擊 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”上的 “保存 ”按鈕，選擇保存申報(bào)資料操作，結(jié)束 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”的申報(bào)過(guò)程，系統(tǒng)將顯示 “企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表 ”，用戶(hù)可以繼續(xù)申報(bào) “企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表 ”。 a．正常征收企業(yè)：用戶(hù)可以填寫(xiě)全部項(xiàng)目。其他處理類(lèi)似于正常企業(yè)申報(bào)。 3．對(duì)于 聯(lián)營(yíng)企業(yè)利潤(rùn)補(bǔ)稅額（ 83）、股息收入補(bǔ)稅額（ 84）、中外合資企業(yè)補(bǔ)稅額（ 85）、投資收益補(bǔ)稅額（ 86）申報(bào)項(xiàng)目，定額定率企業(yè)不能申報(bào)。 企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表 的錄入界面 界面說(shuō)明 ： 如果本期用戶(hù)已申報(bào)過(guò) “企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情 況表 ”，則直接顯示本期申報(bào)數(shù)據(jù)。 操作步驟 ： 第一步：用戶(hù)根據(jù)企業(yè)自身的財(cái)務(wù)情況錄入各項(xiàng)數(shù)據(jù)。 注意事項(xiàng) ： 1．本申報(bào)表可單獨(dú)申報(bào)也可隨同 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”一同申報(bào)。 二、 方式二：點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)主界面的左下方的 “申報(bào)資料 ”中的 “企業(yè) 基本財(cái)務(wù) “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 24 頁(yè) 共 54 頁(yè) 指標(biāo)情況表 ”，就進(jìn)入了企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)的錄入界面。 字段說(shuō)明 ： 年初數(shù)、年末數(shù)：用戶(hù)錄入數(shù)字。 第二步：用戶(hù)完成 “企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表 ”的錄入后，點(diǎn)擊【保存】按鈕，結(jié)束 “企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo) ”的申報(bào)過(guò)程。 【刪除】：點(diǎn)擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除本期 申報(bào)數(shù)據(jù)。 注意事項(xiàng) ： 1．本申報(bào)表可單獨(dú)申報(bào)也可隨同 “企業(yè)所得稅年度報(bào)告表 ”一同申報(bào)。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 25 頁(yè) 共 54 頁(yè) 填寫(xiě)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)表 只有登記注冊(cè)類(lèi)型為 “事業(yè)單位 ”或 “社會(huì)團(tuán)體 ”的企業(yè)才填寫(xiě) “事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)表 ”。 前提條件 ： 企業(yè)的登記注冊(cè)類(lèi)型為 “事業(yè)單位 ”或 “社會(huì)團(tuán)體 ”。 第 3 行的批準(zhǔn)文號(hào)：用戶(hù)錄入第 3 行次（財(cái)政撥款補(bǔ)助收入）的批準(zhǔn)文號(hào)。 第 5 行的批準(zhǔn)文號(hào)：用戶(hù)錄入第 5 行次（經(jīng)財(cái)政部核準(zhǔn)不上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理的預(yù)算外資金）的批準(zhǔn)文號(hào)。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 26 頁(yè) 共 54 頁(yè) 第二步：用戶(hù)填寫(xiě) “事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體收入申報(bào)表 ”的各項(xiàng)數(shù)據(jù)。 第四步：用戶(hù)填寫(xiě)批準(zhǔn)文號(hào)。 注意事項(xiàng)： 只有登記注冊(cè)類(lèi)型為 “事業(yè)單位 ”或 “社會(huì)團(tuán)體 ”的企業(yè)才填寫(xiě)本申報(bào)表。 聯(lián)營(yíng)企業(yè)稅率（輸入框）：用戶(hù)錄入聯(lián)營(yíng)企業(yè)的申報(bào)稅率，不能為空。 換算應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出換算應(yīng)納稅所得額。 稅收扣除額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出稅收扣除額。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 28 頁(yè) 共 54 頁(yè) 操作步驟 ： 第一步：用戶(hù)點(diǎn)擊【新增】按鈕，則在列表最末出新增一條記錄。 第三步：系統(tǒng)則根據(jù)公式計(jì)算其他計(jì)算項(xiàng)目并計(jì)算金額合計(jì)。 第五步：用戶(hù)錄入完畢后，點(diǎn)擊【返回】按鈕，將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申 報(bào)表 ”頁(yè)面，同時(shí)將 “應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”的合計(jì)金額回填到 83 行次。 【刪除】：點(diǎn)擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶(hù)所選記錄。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 29 頁(yè) 共 54 頁(yè) 股份企業(yè)收入納稅申報(bào)表 當(dāng)用戶(hù)點(diǎn)擊 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”的 84 行次， 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 就會(huì)進(jìn)入 “股份制企業(yè)收入納稅申報(bào)表 ”。 股份制企業(yè)稅率（輸入框）：用戶(hù)錄入股份制企業(yè)的申報(bào)稅率，不能為空。 應(yīng)納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出應(yīng)納所得稅額。 應(yīng)納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出應(yīng)納所得稅額。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 30 頁(yè) 共 54 頁(yè) 第二步：用戶(hù)錄入 “股份制企業(yè)名稱(chēng) ”、 “股份制企業(yè)稅率 ”和 “股息 ”。 第四步：如果用戶(hù)希望刪除一些記錄，則需選中要【刪除】記錄前的復(fù)選框，再點(diǎn)擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶(hù)選中的記錄并重新計(jì)算合計(jì)金額。 按鈕說(shuō)明 ： 【新增】：點(diǎn)擊 “新增 ”按鈕，系統(tǒng)將新增一條記錄。 【返回】：點(diǎn)擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”頁(yè)面，同時(shí)將 “應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”的合計(jì)金額回填到 84 行次。 中外合資企業(yè)稅率（輸入框）：用戶(hù)錄入。 換算應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出換算應(yīng)納稅所得額 應(yīng)納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出應(yīng)納所得稅額 稅收扣除額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出稅收扣除額 應(yīng)納所得 稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出應(yīng)納所得稅額 操作步驟 ： 第一步：用戶(hù)點(diǎn)擊【新增】按鈕，則在列表最末出新增一條記錄 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 32 頁(yè) 共 54 頁(yè) 第二步：用戶(hù)錄入 “中外合資企業(yè)名稱(chēng) ”、 “中外合資企業(yè)稅率 ”和 “紅利 ” 第三步：系統(tǒng)則根據(jù)公式計(jì)算其他計(jì)算項(xiàng)目并計(jì)算金額合計(jì) 第四步：如果用戶(hù)希望刪除一些記錄，則需選中要【刪除】記錄前的復(fù)選框，再點(diǎn)擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶(hù)選中的記錄并重新計(jì)算合計(jì)金額 第五步：用戶(hù)錄入完畢后，點(diǎn)擊【返回】按鈕，將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”頁(yè)面，同時(shí)將 “應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”的合計(jì)金額回填到 85 行次 按鈕說(shuō)明 ： 【新增 】：點(diǎn)擊 “新增 ”按鈕，系統(tǒng)將新增一條記錄 【刪除】：點(diǎn)擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶(hù)所選記錄 【返回】：點(diǎn)擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”頁(yè)面，同時(shí)將 “應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”的合計(jì)金額回填到 85 行次 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 33 頁(yè) 共 54 頁(yè) 投資企業(yè)收入納稅申報(bào)表 當(dāng)用戶(hù)點(diǎn)擊 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”的 86 行次， 企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 就會(huì)進(jìn)入 “投資企業(yè)收入納稅申報(bào)表 ” 投資企業(yè)收入納稅申報(bào)表 字段說(shuō)明 ： 被投資企業(yè)名稱(chēng) 稅率 收益 換算應(yīng)納稅所得額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出換算應(yīng)納稅所得額 應(yīng)納 所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出應(yīng)納所得稅額 稅收扣除額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出稅收扣除額 應(yīng)納所得稅額：系統(tǒng)根據(jù)公式計(jì)算出應(yīng)納所得稅額 操作步驟 ： 第一步：用戶(hù)點(diǎn)擊【新增】按鈕，則在列表最末出新增一條記錄 第二步：用戶(hù)錄入 “被投資企業(yè)名稱(chēng) ”、 “投資企業(yè)稅率 ”和 “收益 ” “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 34 頁(yè) 共 54 頁(yè) 第三步：系統(tǒng)則根據(jù)公式計(jì)算其他計(jì)算項(xiàng)目并計(jì)算金額合計(jì) 第四步：如果用戶(hù)希望刪除一些記錄，則需選中要【刪除】記錄前的復(fù)選框，再點(diǎn)擊【刪除】按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶(hù)選中的記錄并重新計(jì)算合計(jì)金額 第五步：用戶(hù)錄入完畢后，點(diǎn)擊【返回】按鈕，將返回 “企業(yè)所得稅年 度納稅申報(bào)表 ”頁(yè)面，同時(shí)將 “應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”的合計(jì)金額回填到 86 行次 按鈕說(shuō)明 ： 【新增】：點(diǎn)擊 “新增 ”按鈕，系統(tǒng)將新增一條記錄 【刪除】：點(diǎn)擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除用戶(hù)所選記錄 【返回】：點(diǎn)擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將返回 “企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表 ”頁(yè)面，同時(shí)將 “應(yīng)補(bǔ)所得稅額 ”的合計(jì)金額回填到 86 行次 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 35 頁(yè) 共 54 頁(yè) 填寫(xiě)企業(yè)所得稅季度申報(bào)表 點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)主界面的左下方的 “申報(bào)資料 ”中的 “企業(yè)所得稅季度申報(bào)表 ”鏈接，就進(jìn)入了 “企業(yè)所得稅季度申報(bào)表 ”頁(yè)面。 字段說(shuō)明 ： 繳款書(shū)號(hào)：錄入企業(yè)本期申報(bào)的企業(yè)所得稅的繳款書(shū)號(hào)碼（可以不錄入） 本期累計(jì)數(shù)：錄入 “企業(yè)所得稅季度申報(bào)表 ”所需的各個(gè)項(xiàng)目。 操作步驟 ： 第一步： 錄入企業(yè)本期申報(bào)的企業(yè)所得稅的繳款書(shū)號(hào)碼（可以為空） 第二步：按照行次順序錄入各項(xiàng)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)根據(jù)計(jì)算公式計(jì)算適用稅率、應(yīng)納所得稅額、實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額 按鈕說(shuō)明 ： 【返回】：點(diǎn)擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)到 “選擇稅目 ”頁(yè)面 【保存】：點(diǎn)擊 “保存 ”按鈕，系統(tǒng)將保存本期申報(bào)數(shù)據(jù)，保存成功后跳轉(zhuǎn)到保存成功頁(yè)面 【刪除】：點(diǎn)擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除本期申報(bào)數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉(zhuǎn)到刪除成功頁(yè)面 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 36 頁(yè) 共 54 頁(yè) 填寫(xiě)查賬征收個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)季度申報(bào)表 點(diǎn)擊選擇稅目、申報(bào)資料界面的左下方的 “申報(bào)資料 ”中的 “查賬征收個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)季度申報(bào)表 ”鏈接，就進(jìn)入了 “查賬征收個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)季度申報(bào)表 ”頁(yè)面。 前提條件 ： 企業(yè)的為個(gè)人獨(dú)資或個(gè)人合伙企業(yè)，且征收方式須經(jīng)過(guò)核定為查帳征收方式，且當(dāng)前日期為 4 季度的時(shí)候。 利潤(rùn)總額（輸入框）：用戶(hù)錄入，如企業(yè)虧損則錄入負(fù)數(shù)。 應(yīng)納稅額（計(jì)算）：由系 統(tǒng)根據(jù)應(yīng)納稅所得額計(jì)算而來(lái)。 已繳納稅額（輸入框）：錄入金額。 操作步驟 ： 第一步：錄入企業(yè)的利潤(rùn)總額。 第三步：點(diǎn)擊【保存】按鈕，系統(tǒng)保存本期 “查賬征收個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)季度申報(bào)表 ”申報(bào)數(shù)據(jù)。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 38 頁(yè) 共 54 頁(yè) 填寫(xiě)查賬征收個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)年度申報(bào)表 查賬征收個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)年度申報(bào)表 界面說(shuō)明 ： 如果本期用戶(hù)已申報(bào)過(guò) “查賬征收個(gè)人獨(dú)資合伙企業(yè)年度申報(bào)表 ”，則直接 顯示本期申報(bào)數(shù)據(jù)。 前提條件 ： 企業(yè)的為個(gè)人獨(dú)資或個(gè)人合伙企業(yè)，且征收方式須經(jīng)過(guò)核定為查帳征收方式，且當(dāng)前日期為１季度的時(shí)候。 操作步驟 ： 第一步：選擇一個(gè)投資者。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 39 頁(yè) 共 54 頁(yè) 第三步：選擇另一個(gè)投資者。 第五步：重復(fù)第三步至第四步，錄入所有 投資者的數(shù)據(jù)。 按鈕說(shuō)明 ： 【返回】：點(diǎn)擊 “返回 ”按鈕，系統(tǒng)將跳轉(zhuǎn)到 “選擇稅目 ”頁(yè)面。 【刪除】：點(diǎn)擊 “刪除 ”按鈕，系統(tǒng)將刪除本期申報(bào)數(shù)據(jù)，刪除成功后跳轉(zhuǎn)到刪除成功頁(yè)面。 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 40 頁(yè) 共 54 頁(yè) 填寫(xiě)印花稅年 度報(bào)告表 點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)主界面的左下方的 “申報(bào)資料 ”中的 “印花稅年度報(bào)告表 ”鏈接，就進(jìn)入了 “印花稅年度報(bào)告表 ”頁(yè)面。 字段說(shuō)明 ： 份數(shù)（輸入框）：錄入。 稅率（單位稅額）： “其它印花稅 ”需要用戶(hù)錄入，其他項(xiàng)由系統(tǒng)帶出。 操作步驟 ： 第一步：用戶(hù)根據(jù)印花稅的實(shí)際情況填寫(xiě)各項(xiàng)數(shù)據(jù)； “其他賬簿 ”和 “權(quán)利、許可證照 ”按 “件 ”為單位進(jìn)行計(jì)稅；其他項(xiàng)目都是按照 “計(jì)稅金額 ”進(jìn)行計(jì)稅；如果需申報(bào) “其他印花稅 ”，則份數(shù)、計(jì)稅金額、稅率（單位稅額）和已納稅額都由用戶(hù)根據(jù)實(shí)際情況錄入 “北京市地方稅務(wù)局綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”（ 2021）網(wǎng)上申報(bào)學(xué)習(xí)手冊(cè) 第 41 頁(yè) 共 54 頁(yè) 第二步： 點(diǎn)擊【保存】按鈕，保存本期 “印花稅年度報(bào)告表 ”的申報(bào)數(shù)據(jù)。結(jié)束。 操作說(shuō)明