【正文】 . 定期檢查分析酒店的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果，使成本、現(xiàn)金流 量等都在有效的控制下運(yùn)作，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)； 6. 根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)和酒店財(cái)務(wù)制度對(duì)會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)、量化標(biāo)準(zhǔn)，檢查、指導(dǎo)屬下人員的工作，并進(jìn)行嚴(yán)格考核； 7. 審核屬下會(huì)計(jì)人員編制的原始憑證和記帳憑證，使日常的營(yíng)業(yè)收入等業(yè)務(wù)既嚴(yán)密又有條理地進(jìn)行，為會(huì)計(jì)核算提供準(zhǔn)確、可靠的基礎(chǔ)資料； 8. 定期或不定期的檢查倉(cāng)庫(kù)管理工作，檢查固定資產(chǎn)和各種物品物料的使用、控制與管理情況； 9. 負(fù)責(zé)組織和安排盤點(diǎn)工作，確保帳帳、帳實(shí)相符； 10. 檢查督導(dǎo)各營(yíng)業(yè)部門收銀管理工作，確保資金安全； 11. 負(fù)責(zé)本部門員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)、思想教育，加強(qiáng)員工酒店意識(shí)，不斷提高 員工綜合素質(zhì)； 12. 負(fù)責(zé)監(jiān)督會(huì)計(jì)檔案的管理工作，督促本部門員工完整地保管企業(yè)的帳冊(cè)、報(bào)表、憑證和原始單據(jù)等，做到存檔有記錄，調(diào)檔有手續(xù)，做好經(jīng)濟(jì)資料的保密工作； 13. 負(fù)責(zé)本部轄區(qū)的消防、治安、衛(wèi)生等管理工作； 14. 根據(jù)總經(jīng)理指示督促本部人員完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。 財(cái)務(wù)部工作手冊(cè) 第一節(jié) 財(cái)務(wù)部概述及組織機(jī)構(gòu) 一、 概述 財(cái)務(wù)部是酒店總經(jīng)理對(duì)整個(gè)酒店經(jīng)營(yíng)管理工作的參謀和管理的職能機(jī)構(gòu)。負(fù)責(zé)酒店資金的總核算，監(jiān)督和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行資金運(yùn)作和管理，根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)狀況，編制整個(gè)酒店的年度財(cái)務(wù)預(yù)算，結(jié)合本酒店經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體實(shí)際情況，制定本酒店財(cái)務(wù)部工作崗位職責(zé)。 二、 核算會(huì)計(jì) 崗位名稱：核算會(huì)計(jì) 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 具體職責(zé)： 1. 對(duì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)，按時(shí)按質(zhì)按量完成各種數(shù)據(jù)、資料、報(bào)表的查 詢，統(tǒng)計(jì)等工作； 2. 負(fù)責(zé)每日酒店各部門收入與費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外收支的帳務(wù)處理及登帳工作； 3. 負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款、應(yīng)付帳款、其它應(yīng)付款及酒店的 各項(xiàng)往來帳戶的核算和登帳工作； 4. 負(fù)責(zé)各部門應(yīng)交稅金及其他各類應(yīng)交款的核算； 5. 負(fù)責(zé)酒店待攤費(fèi)用的分?jǐn)偧邦A(yù)提費(fèi)用預(yù)提的核算； 6. 負(fù)責(zé)所有憑證的科目匯總，并登記各部門總帳； 7. 在總帳科目余額試算平衡的基礎(chǔ)上，負(fù)責(zé)各部門資產(chǎn)負(fù)債表、損益表費(fèi)用明細(xì)表等會(huì)計(jì)報(bào)表的編制輸出工作； 8. 負(fù)責(zé)月末編制應(yīng)收帳款明細(xì)表，定期報(bào)告應(yīng)收帳項(xiàng)余額，并對(duì)應(yīng)收帳項(xiàng)進(jìn)行帳齡分析； 9. 對(duì)于在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)； 10. 完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。 四、 核單員 崗位名稱 ：核單員 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 管理對(duì)象：收銀員 具體職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)審核各類營(yíng)業(yè)報(bào)表，做好有關(guān)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，為酒店經(jīng)營(yíng)管理，提供分析參考； 2. 負(fù)責(zé)核查酒店各營(yíng)業(yè)部門的各項(xiàng)收入，確保正確完整，以免漏單； 3. 負(fù)責(zé)審核核對(duì)各班次收銀員送審的帳單，原始單據(jù)，收款報(bào)表及和手工報(bào)表與電腦報(bào)表數(shù)字是否一致，正確無誤； 4. 負(fù)責(zé)發(fā)票、帳單及各種票據(jù)的管理監(jiān)控工作； 5. 審核發(fā)票、帳單的連續(xù)性與合法性，對(duì)發(fā)票、帳單的存根與財(cái)務(wù)聯(lián)不定期進(jìn)行抽查核對(duì)； 6. 負(fù)責(zé)編制收銀員收入明細(xì)表等，并與出納的營(yíng)業(yè)收入余額相核對(duì)； 7. 每日負(fù)責(zé)編制各收銀點(diǎn)“全天 帳單列表”，以便核、查、對(duì)； 8. 負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)和收集工作及酒店管理、經(jīng)營(yíng)中的錯(cuò)漏，并作出詳細(xì)的審計(jì)報(bào)告上報(bào)總經(jīng)理及相關(guān)人員，以便落實(shí)、整改； 9. 督導(dǎo)收銀員的業(yè)務(wù)水平，品德修養(yǎng)，定期或不定期對(duì)收銀員周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查； 10. 完成及協(xié)助其他財(cái)務(wù)人員完成上級(jí)下達(dá)的任務(wù)。接收、清理銀行送回的各種回單。 六、 前廳收銀領(lǐng)班 崗位名稱：前廳收銀領(lǐng)班 直接上級(jí)：核單員、前廳主管 具體職責(zé)： 1. 對(duì)直屬上級(jí)負(fù)責(zé)； 2. 以身作則，帶領(lǐng)屬下員工嚴(yán)格執(zhí)行《員工手冊(cè)》和各項(xiàng)規(guī)章制度； 3. 每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否符合規(guī)定； 4. 不折不扣的貫徹酒店各項(xiàng)規(guī)章制度和上級(jí)決議通知精神，做好上傳下達(dá)； 5. 以最佳的工作面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象； 6. 按酒店規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向客人收取費(fèi)用； 7. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記各項(xiàng)費(fèi)用、編碼和助記符號(hào)； 8. 負(fù)責(zé)安排所屬員工的排班和考勤、調(diào)班的批核，做好人力安排和協(xié)調(diào)； 9. 監(jiān)督所屬員工的工作和行為，處理屬下員工的紀(jì)律問題及時(shí)糾正和訓(xùn)導(dǎo)； 10. 負(fù)責(zé)酒店各代用券的領(lǐng)取、發(fā)放、回收整個(gè)流程的控制； 11. 負(fù)責(zé)隨時(shí)抽查收銀處備用金，檢查收銀點(diǎn)的繳款情況； 12. 負(fù)責(zé)前臺(tái)收銀各種單據(jù) 、文件、合同的整理及保存歸檔； 13. 負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)票的使用、保管和監(jiān)控； 14. 負(fù)責(zé)前廳收銀處備用物料的領(lǐng)用； 15. 定期或不定期對(duì)帳夾進(jìn)行抽查； 16. 負(fù)責(zé)客房應(yīng)收帳帳款的控制和追收； 17. 負(fù)責(zé)與相關(guān)部門、崗位之間的工作協(xié)調(diào)與溝通； 18. 負(fù)責(zé)及時(shí)發(fā)現(xiàn)收銀處存在的管理漏洞并提出解決方案； 19. 負(fù)責(zé)與客人溝通，了解客人需求，征求收集客人意見，并上報(bào)上級(jí)； 20. 檢查交班本反映事項(xiàng)的落實(shí)情況； 21. 督導(dǎo)所屬員工妥善保管、愛護(hù)和正確使用各種機(jī)械設(shè)備。 七、 前廳收銀員 崗位名稱：前廳收銀員 直接上級(jí)：前廳收銀領(lǐng)班 具體職責(zé)： 1. 對(duì)前廳收銀領(lǐng)班負(fù)責(zé)； 2. 做好每日上下班的交接班工作； 3. 注意自身的儀容儀表符合酒店的規(guī)定要求； 4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人在最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象； 5. 按照規(guī)定做好外幣兌換工作； 6. 迅速回答客人的問題，并主動(dòng)為客人找出解決問題的答案； 7. 按程序接收接待處轉(zhuǎn)來的客人入住資料，做到交接手續(xù) 齊全； 8. 負(fù)責(zé)簽收餐廳及其它部門送來的消費(fèi)單據(jù)及時(shí)入帳； 9. 負(fù)責(zé)收齊客人住店期間的一切費(fèi)用，保證客人在酒店的任何消費(fèi)都在離店前付清； 10. 按酒店規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向客人收取費(fèi)用； 11. 快速準(zhǔn)確地為客人辦理結(jié)帳； 12. 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金、支票、信用卡及外幣兌換結(jié)算程序，保證酒店的利益免受損失； 13. 收銀員在收付款時(shí)，做到計(jì)價(jià)準(zhǔn)，找數(shù)準(zhǔn)，收款快捷，唱收唱付，以防爭(zhēng)執(zhí)，承擔(dān)因收錯(cuò)款而造成的一切后果； 14. 負(fù)責(zé)整理營(yíng)業(yè)單據(jù)及營(yíng)業(yè)款項(xiàng)，檢查、核對(duì)每天收到的現(xiàn)款、票據(jù)是否與帳單一致，保證營(yíng)業(yè)款項(xiàng)的收付正確，做到試算平衡，編制營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表； 15. 積極與客人溝通 ，了解客人需求，征求收集客人意見，并上報(bào)上級(jí)； 16. 嚴(yán)格按照當(dāng)班的工作內(nèi)容進(jìn)行工作； 17. 拒絕受理違反酒店制度規(guī)定的房?jī)r(jià)、折扣等，抵制并揭發(fā)酒店內(nèi)部舞弊； 18. 按時(shí)完成上級(jí)交給的其他事項(xiàng)。如電腦、打印機(jī)、 POS機(jī)、驗(yàn)鈔機(jī)等，保證各項(xiàng)設(shè)備的正常運(yùn)行； 、安全、衛(wèi)生等管理工作； 九、 餐廳收銀員、咖啡廳收銀員 崗位名稱：餐廳收銀員、咖啡廳收銀員 直接上級(jí)：餐廳收銀領(lǐng)班 具體職責(zé)： 1. 對(duì)餐廳收銀領(lǐng) 班負(fù)責(zé)； 2. 注意自身的儀容儀表符合酒店的要求； 3. 嚴(yán)格執(zhí)行《員工手冊(cè)》和財(cái)務(wù)制度； 4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷的為客人服務(wù)，給客人最后離店時(shí)留下一個(gè)好印象； 5. 熟練掌握電腦的操作步驟及熟記每個(gè)菜名、編碼和助記符號(hào)； 6. 迅速回答客人的問題，并主動(dòng)為客人找出解決問題的答案； 7. 工作時(shí)間不得攜帶私人款項(xiàng)上崗，結(jié)算單及營(yíng)業(yè)收入不得拖欠，做到客離帳清； 8. 按程序接收吧臺(tái)轉(zhuǎn)來的客人消費(fèi)單，做到交接手續(xù)齊全，并快速準(zhǔn) 確地為客人辦理結(jié)帳； 9. 將住店客人的消費(fèi)轉(zhuǎn)帳單據(jù)，經(jīng)檢查準(zhǔn)確無誤后及時(shí)傳遞到前廳收銀處； 簽單規(guī)定，除酒店規(guī)定的簽單客戶外（務(wù)存客戶簽單協(xié)議）一律不得簽單； ； ，做到計(jì)價(jià)準(zhǔn)，找數(shù)準(zhǔn)，收款快捷，唱收唱付，以防爭(zhēng)執(zhí)，承擔(dān)因收錯(cuò)款而造成的一切后果； ，保證營(yíng)業(yè)款項(xiàng)的收付正確，做到試算平衡，及時(shí)編制營(yíng)業(yè)報(bào)表，交稽核部門審核簽收； ，嚴(yán)禁擅自套換外幣，并監(jiān)督服務(wù)員。 十、倉(cāng)庫(kù)保管員 崗位名稱：倉(cāng)庫(kù)保管員 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部 具體職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)物資的驗(yàn)收、保管、存放以及領(lǐng)發(fā)，并做好物品物料的跟蹤管理工作； 2. 認(rèn)真執(zhí)行驗(yàn)收制度，對(duì)進(jìn)庫(kù)物品及直接領(lǐng)用物資的數(shù)量和質(zhì)量進(jìn)行細(xì)致檢查和審核；拒絕驗(yàn)收 不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的入庫(kù)物資。 第三節(jié) 部門運(yùn)行工作流程及操作規(guī)程 ? 工作流 程 一 、核單員工作流程 1. 每日審核各收銀點(diǎn)、各班次送審的帳單及原始單據(jù)是否準(zhǔn)確無誤； 2. 客房房租收入審計(jì)：核對(duì)酒店實(shí)際出租率是否正確，銷售價(jià)格是否 符合規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、復(fù)核前廳結(jié)帳與實(shí)開發(fā)票的審查，審核各種簽單、掛帳、信用卡、現(xiàn)金的收入情況，審核各營(yíng)業(yè)點(diǎn)消費(fèi)的優(yōu)惠折扣以及未離店客人的應(yīng)收款； 3. 餐飲收入審計(jì)：核對(duì)帳單、點(diǎn)菜單、發(fā)票是否連續(xù)，單據(jù)的作廢、打折以及電腦流水號(hào)的連續(xù)性是否正確，符合標(biāo)準(zhǔn)；復(fù)核食品、酒水、香煙、服務(wù)費(fèi)、其它收費(fèi)項(xiàng)目是否正確； 4. 商場(chǎng)收入審計(jì)：核對(duì)銷售明細(xì)表，商品明細(xì)單，發(fā)票是否連續(xù)單據(jù)的作廢 以及商品的折扣等是否符合規(guī)定； 5. 其它收入的審計(jì)：包括電話費(fèi)收入、商務(wù)中心收入、洗衣收入、客房酒吧收入、桑拿收入等，按相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)審核； 6. 經(jīng)過審核無誤后編制“營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表”，并在各班次收銀點(diǎn)繳款單上蓋章確認(rèn)，以示正確無誤； 7. 發(fā)現(xiàn)問題做好稽核記錄，及時(shí)上報(bào)。 早、中班收銀工作流程： 1. 按時(shí)打卡上班，閱簽交接本； 2. 清點(diǎn)備用金與其它款項(xiàng)； 3. 整理崗位衛(wèi)生，保證工作臺(tái)干凈、整潔； 4. 中午 11： 30 打印“本日應(yīng)離而未離店客人報(bào)表”，辦理客人續(xù)住工作； 5. 隨時(shí)注意客戶的消費(fèi)情況，以便控制逃單、漏單等情況； 6. 如有團(tuán)隊(duì)離店，查看下發(fā)的會(huì)議指示單的結(jié)帳要求，做到結(jié)帳時(shí)心中有數(shù)； 7. 為客人辦理住店、押金收取、離店、結(jié)算手續(xù)； 8. 退房工作基本完成，并按照現(xiàn)金結(jié)算收入、現(xiàn)金結(jié)算支出、支票結(jié)算、信用卡結(jié)算、掛帳結(jié)算等進(jìn)行分類、匯總、整理； 9. 前臺(tái)收銀將當(dāng)天離店客人 IC卡登記在交接本上，與前臺(tái)接待做好交 接； ，如有房間 鑰匙沒有收回應(yīng)作交班記錄，避免出現(xiàn)核對(duì)錯(cuò)誤； ，查詢舊帳單核對(duì)已退房客人用的酒水是否收費(fèi)；如客人在房間有損壞情況，須經(jīng)客人及樓層領(lǐng)班人員簽字確認(rèn)后再輸入電腦； ，開出一式三聯(lián)預(yù)收房租收據(jù)單，一聯(lián)交客人，一聯(lián)交財(cái)務(wù)，一聯(lián)留作收銀存根。 ，核對(duì)無誤后即時(shí)輸入電腦，若出現(xiàn)費(fèi)用超過預(yù)收款，則請(qǐng)客人補(bǔ)交預(yù)付金； 、報(bào)表捆扎好，放于指定的地方，填制繳款單，點(diǎn)清票款， 按規(guī)定投幣； 夜班收銀工作流程 1. 檢查前臺(tái)接待處是否及時(shí)輸入深夜入住客人資料，保證夜間過帳及時(shí)、全部； 2. 核對(duì)新入住的住客資料是否與資料袋上的房號(hào)對(duì)應(yīng)，對(duì)照電腦，檢查有無出現(xiàn)漏輸信用卡的授權(quán)金額，檢查信用卡是否存放在資料袋中； 3. 檢查前臺(tái)各班帳單是否順號(hào)，折扣房、自用房簽字是否符合手續(xù)； 4. 過夜審前預(yù)審房租； 5. 與前臺(tái)接待核對(duì)房租，如發(fā)現(xiàn)房租不符，應(yīng)立即找出原因，及時(shí)更正； 6. 打印報(bào)表（當(dāng)日在店賓客表，預(yù)離店賓客名單、前臺(tái)收銀日?qǐng)?bào)表）等； 7. 登記交班本，做好交班； 8. 其他同早班； 三、咖啡廳收銀員工作流程 1. 按時(shí)打卡上班，閱 簽交班本； 2. 點(diǎn)清備用金，檢查各種單據(jù)，辦公用品是否齊全； 3. 熟記各類飲品、食品、酒水編碼和助記符號(hào)，做到準(zhǔn)確入機(jī)； 4. 查看團(tuán)隊(duì)接待指示單，了解客人消費(fèi)情況； 5. 及時(shí)將各種消費(fèi)分類，并打出正確的帳單； 6. 熱情、迅速的為客人辦理結(jié)帳手續(xù)； 7. 住店客人要求轉(zhuǎn)房帳時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客人簽字確認(rèn)后，立即到前臺(tái)收銀處辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)； 8. 客人現(xiàn)金付帳時(shí)，須蓋上“現(xiàn)金付訖”章，以示現(xiàn)收； 9. 做好帳單的使用登記，逐張?zhí)柎a按順序登記在帳單登記本上，如有作廢、取消、沖減的帳單，必須由當(dāng)班主管簽字確認(rèn)并注明原因，同營(yíng)業(yè)報(bào)表一起交核單； 表，整理營(yíng)業(yè)單據(jù)、發(fā)票，填制繳款單，以便稽核； ，協(xié)助同事做好收款工作，對(duì)本班未完成的工作，必須清楚地交于下一班； ，交接班，離崗前在簽到本上簽離； 四、 餐廳收銀員工作流程 1. 按時(shí)打卡上班，閱簽交班本； 2. 清點(diǎn)備用金及其它款項(xiàng)； 3. 整理崗位衛(wèi)生，保證工作臺(tái)干凈、整潔； 4. 以最佳的精神面貌投入工作，耐心、熱情、準(zhǔn)確、快捷為顧客服務(wù)； 5. 迅速回答客人的問題，并主動(dòng)為客人找出解決問題的答案； 6. 每位收銀員應(yīng)熟記各菜牌編碼和助詞符號(hào)，做到準(zhǔn)確入機(jī)； 7. 收銀員上下班應(yīng)點(diǎn)清各自的備用周轉(zhuǎn)金，檢閱交接本上 的注意事項(xiàng)是否有新的通知及簽單合約； 8. 做好每張帳單使用登記，逐張?zhí)柎a按順序登記在餐廳帳單登記本上； 9. 如有作廢、取消、沖減的帳單，必須由主管級(jí)以上人員簽字確認(rèn)，并注明原因，同營(yíng)業(yè)報(bào)表一起上交稽核（核單）； ，杜絕跑帳發(fā)生； ，填寫繳款單，封好繳款袋后，由保安陪同投入前廳保險(xiǎn)柜； （兩名證明人）證明現(xiàn)金已投入保險(xiǎn)柜。 ? 操作程序 一、 前臺(tái)操作 程序 ? 散客結(jié)帳程序 1. 問候客人，明確客人是否結(jié)帳退房；