日常財務(wù)工作管理制度-在線瀏覽
2025-02-17 22:52本頁面
【正文】 條 結(jié)合集團實際情況， 第 5條 特制定本制度。 第 6條 各權(quán)屬公司日常財務(wù)工作應(yīng)嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)、集團和權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)章制度開展， 第 7條 日常財務(wù)管理工作應(yīng)以國家財務(wù)法規(guī)和集團制度體系為準(zhǔn)繩， 第 8條 規(guī)范和提高日常財務(wù)工作水平和效率為目的， 第 9條 按照集團和權(quán)屬公司的實際情況合理有效進行。 第 15條 本制度適用于集團和權(quán)屬公司。 第 17條 集團財務(wù)部主要日常財務(wù)工作管理職責(zé)包括： （ 1） 制定完善集團的日常財務(wù)工作相關(guān)制度體系； （ 2） 進行日常財務(wù)工作的管理和協(xié)調(diào)； （ 3） 組織定期和不（ 4） 定期的財務(wù)檢查； （ 5） 對集團財務(wù)日常工作提出規(guī)范和提升要求； （ 6） 負(fù)責(zé)權(quán)屬公司日常財務(wù)工作的考核和培訓(xùn)等。 第 19條 外派財務(wù)監(jiān)事負(fù)責(zé)對權(quán)屬公司日常財務(wù)工作進行監(jiān)督、指 第 20條 導(dǎo)和宏觀協(xié)調(diào)。 1 日常財務(wù)工作管理原則 第 23條 各權(quán)屬公司日常財務(wù)工作應(yīng)嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)、集團和權(quán)屬公司財務(wù)有關(guān)規(guī)章制度開展， 第 24條 并應(yīng)以公司戰(zhàn)略規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃和財務(wù)工作計劃為工作指 第 25條 導(dǎo)。 第 31條 集團日常財務(wù)工作管理應(yīng)以國家、集團和權(quán)屬公司的財務(wù)法規(guī)及制度體系為管理規(guī)范的準(zhǔn)繩和問題處理的依據(jù)， 第 32條 并以規(guī)范和提高日常財務(wù)工作水平和效率為目的， 第 33條 按照集團和權(quán)屬公司的實際情況合理有效進行。 第 38條 日常財務(wù)管理監(jiān)督體系可以 包括但并不 第 39條 限于： （ 1） 集團財務(wù)部； （ 2） 集團審計部； （ 3） 外派財務(wù)監(jiān)事； （ 4） 權(quán)屬公司審計機構(gòu)或?qū)徲嬋藛T； （ 5） 外部審計機構(gòu)； （ 6） 外部財務(wù)檢查機構(gòu)和部門等。 第 41條 對個體權(quán)屬公司的日常財務(wù)工作管理監(jiān)督體系可以是第十四條內(nèi)容的一部分， 第 42條 也可以包括第十四條之外的內(nèi)容， 第 43條 具體內(nèi)容和模式選擇應(yīng)以集團發(fā)展戰(zhàn)略、權(quán)屬公司的重要程度、權(quán)屬公司日常財務(wù)和管理工作現(xiàn)狀、人員構(gòu)成和素質(zhì)情況、公司業(yè)務(wù)開展情況等為依據(jù)。 第 48條 集團日常財務(wù)工作管理和監(jiān)督工作是一項系統(tǒng)工作， 第 49條 由相互影響和依賴的不同 第 50條 子流程構(gòu)成；為明了起見， 第 51條 本制度將分各子流程進行具體內(nèi)容描述。 第 56條 權(quán)屬公司日常財務(wù)工作核心流程如下： （ 1） 權(quán)屬公司財務(wù)部 門根據(jù)工作計劃、內(nèi)外部財務(wù)法規(guī)制度和上級部門工作要求，（ 2） 完成、調(diào)整、提升日常工作； （ 3） 根據(jù)日常工作和工作改進情況定期撰寫工作總結(jié)并準(zhǔn)備（ 4） 相應(yīng)工作成果和附件； （ 5） 將相應(yīng)工作成果和附件報送公司領(lǐng)導(dǎo)、集團財務(wù)部和財務(wù)監(jiān)事； （ 6） 得到以集團財務(wù)部為主的各職能部門和財務(wù)監(jiān)事的反饋信息和新的工作要求； （ 7） 按照工作計劃和各部門反饋信息進行新一輪的日常財務(wù)工作； （ 8） 定期參與部門和人員的
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