【正文】 關(guān)規(guī)定的報稅時間前到辦稅服務(wù)廳110號綜合辦稅窗口、1112號企業(yè)發(fā)行窗口或1314號代開專票窗口中任意一個服務(wù)窗口都可以辦理報稅工作。一般納稅人抄稅、報稅應(yīng)當(dāng)注意的事項：一般納稅人抄稅、報稅時應(yīng)當(dāng)注意：上月納稅人開具的所有的增值稅專用發(fā)票是否全部抄稅、報稅；否則就有可能造成存根聯(lián)漏采集；一般納稅人月度中間重新更換金稅卡的要特別注意在更換金稅卡前已經(jīng)開具的增值稅專用發(fā)票是否抄報稅成功，否則要攜帶未抄稅成功發(fā)票的存根聯(lián)或記帳聯(lián)到辦稅服務(wù)廳服務(wù)窗口進行非常規(guī)報稅并進行存根聯(lián)補錄；納稅人報稅后申報時發(fā)現(xiàn)比對不符的要及時查明原因，不能隨便調(diào)整申報表數(shù)據(jù)進行申報。2，即時認證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。3，將已經(jīng)付款的運輸費發(fā)票或“四小票”，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項目內(nèi)導(dǎo)出。在2006年水電,運輸費統(tǒng)計中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。6，“免、抵、退”前2月的匯總申報工作，注意對應(yīng)關(guān)系的核對，報國稅。每月（季）10號前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個人所得稅申報申報工作。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準(zhǔn)。10，月末計提固定資本折舊，注意上月增加的固定資第三篇：會計工作內(nèi)容附表二：會計崗位職責(zé)內(nèi)容每日： 【登記日期、時間、簽名（如有借單，要注意現(xiàn)金總額、借單號）】 、核對臺卡金額【現(xiàn)金卷注意事項：樓面是否簽名、客人是否有簽名、日期是否有過期、樓面是否有代簽現(xiàn)象】 【查看數(shù)據(jù)是否一致，加減結(jié)果是否等于實收現(xiàn)金金額】 —會員消費金額卡；碌卡—銀行卡買單；現(xiàn)金—客人現(xiàn)金買單；優(yōu)惠卷—“劵”： 【營業(yè)收入：：廚房、酒吧、服務(wù)費、其他（損益、扣零）：儲值卡會員儲值卡總額；開戶｛實開業(yè)務(wù)金額，送現(xiàn)在金額｝；充值｛付款金額業(yè)務(wù)金額，充值后金額現(xiàn)在金額｝，注：：各供應(yīng)商拿單據(jù)與倉庫單據(jù)核對，先點供應(yīng)商工有多少份單據(jù)、共多少金額，是否與倉庫單據(jù)一致，核對完畢，填寫聯(lián)絡(luò)單（詳細內(nèi)容、具體日期、金額要有阿拉伯?dāng)?shù)字與中文繁體字），則蓋公章和簽名，然后開費用報銷單給麥經(jīng)理簽名，最后給麥太審核.【送貨單（供應(yīng)商倉庫單）核對→聯(lián)絡(luò)單→蓋章→報銷單→麥經(jīng)理簽名→麥太審核.】 、是否齊全，購買物品的總額與報銷單上的總額一致，是否有備注單據(jù)及附件張數(shù)，且書寫要清楚、規(guī)范，不得涂改、：提供資料：更期表、考勤表、考勤卡、辭職申請書、物品退領(lǐng)表、是否正常時間上班，辭職申請書是否有注明扣其他費用，算水電天數(shù)以發(fā)放工資那天為實，然后復(fù)核工資是否有算正確，該扣的是否扣了，則簽名寫報銷單、： （賬物是否一致律，若有差別則記錄下來上交給經(jīng)理或麥太），再計算過程中要一一核對，有錯誤的要標(biāo)記記錄下來，核算總額數(shù)據(jù)及單據(jù)份數(shù)要注明在單據(jù)上，則登記《應(yīng)付賬款明細表》.，破損表的總額計算是否正確(公司破損率以千分之二為規(guī)定)、酒吧負責(zé)人會把這月的食物成本的有關(guān)數(shù)據(jù)交來，則6號之前要把食物成本表算好，：要咨詢收銀上月外賣情況，（如果有的話要在司機工資表中扣除），查公司電話費、網(wǎng)絡(luò)費【27731668（產(chǎn)生的話費總額減去271080927108718）】，（根據(jù)本月經(jīng)營成果與結(jié)算表核對，核對正確后給收銀人員簽名）附表二：9號電工會把餐廳及員工宿舍的水電數(shù)據(jù)抄寫交來，其他員工宿舍（經(jīng)理、梁師傅、財務(wù)有關(guān)員工）水電煤氣狀況要咨詢一樓陳太，—11號工資計算：各部門會把考勤做好交來，然而要復(fù)核考勤表與考勤卡，有問題找個部門負責(zé)人問清楚情況，全勤是否正確，事假、例假、病假計算是否正確，算工資時查看宿舍的費用是否有扣齊全、一些維修宿舍費用是否有扣、離職人員要減去水電費，查看是否有加薪人員、新近人員，查看電話補貼（收銀、司機、梁師傅）、罰款是否正確輸入，超過公司規(guī)定破損率的各員工是否有分攤，結(jié)算完畢后，：打印出來后要重新核算一遍，.【工資表打印兩份：一份給麥太檢查，一份留給員工簽名.】填寫憑證：根據(jù)原始憑證填寫記賬憑證（問麥太報銷單是否齊全）【科目是否正確、金額是否正確、書寫是否正確】 —19號固定資產(chǎn)總表及明細表、開辦攤銷表、應(yīng)收賬款明細表做出來，（員工發(fā)放工資時一定要簽名才能領(lǐng)取工資，工資如有問題第二天或者下班后解決）—26號必須做好本月?lián)p益表，資產(chǎn)負債表，利潤表，月度報表，麥太現(xiàn)金、銀行存款匯總表，然后打印出來給麥總、麥太、麥經(jīng)理、（查看是否有表頭表尾、月份是否有改、打印出來是否分類正確）（注：查看總合計是否與各表一致，特別是小數(shù)點、充值、開戶、碌卡充值、現(xiàn)金充值是否正確）.： ，46月為第二季度，79月為第三季度，查看一個季度中的財務(wù)狀況、：、支出的所有經(jīng)濟狀況反映出來，、評估下個的持續(xù)經(jīng)營.第四篇：會計工作內(nèi)容主管會計是財務(wù)經(jīng)理最主要的助手，對財務(wù)經(jīng)理負責(zé)，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理處理公司日常主要會計業(yè)務(wù)，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理管理財務(wù)部所屬人員，并在業(yè)務(wù)上解難答疑。二、填制付款單：必填內(nèi)容：①制單時間；②領(lǐng)款單位（人）；③詳細的領(lǐng)款事由及應(yīng)付款金額；④實際付款大、小寫金額；⑤制單會計簽名；⑥領(lǐng)款人簽名；⑦遇到大額付款和在建工程付款時，收款人應(yīng)開列收款收據(jù)作為附件；⑧注明附件張數(shù)三、記賬憑證制單及電腦錄入：每天制作記賬憑證，并按要求錄入excel四、明細賬登記：每天根據(jù)記賬憑證登記各種明細賬，特別是涉及債權(quán)債務(wù)明細賬，必須每天逐筆實時記賬并隨手結(jié)出余額，不得推后。應(yīng)付款掛賬時，必須根據(jù)驗收入庫上填寫的數(shù)量和采購主管寫在入庫單上的單價計算。如有一項不符，會計拒絕受理。十、登記總賬，協(xié)助制作會計報表。電子帳必須設(shè)置密碼并絕對禁止保存在電腦c盤。二、材料倉庫勞動紀律管理：監(jiān)督材料保管員勞動紀律執(zhí)行情況，對其遲到、曠工、早退、脫崗、聊天等行為給予監(jiān)督和制止，并按相關(guān)規(guī)定給予處罰。七、協(xié)助成本核算：在月末導(dǎo)出材料數(shù)據(jù)并進行前期加工；從銷售會計處取得產(chǎn)品入庫數(shù)據(jù)和銷售數(shù)據(jù)；對應(yīng)各種材料和產(chǎn)品，為成本核算準(zhǔn)備八、檔案管理：負責(zé)對領(lǐng)料單、盤點表、材料數(shù)量電子帳的保存保管，嚴防遺失。做好電腦預(yù)防病毒、查殺病毒工作，防止用友庫存軟件數(shù)據(jù)丟失。一、對下列原始單據(jù)受理與審核：① 收款單: 指客戶的收款收據(jù)。本崗位處理結(jié)束后，必須立即傳遞給后臺銷售會計。要求：前臺銷售會計認真審閱，看是否有文字打印錯誤、是否與以往文件內(nèi)容沖突、是否存在理解歧義，要吃透內(nèi)容，并及時內(nèi)部傳閱，尤其要主動與后臺銷售會計研究文件。二、銷售出庫單的審核內(nèi)容：① 銷售出庫單與訂單是否相符② 開票單價、固定搭贈點、促銷搭贈點是否超出銷售政策規(guī)定。③ 固定搭贈貨物數(shù)量和促銷搭贈貨物數(shù)量，其計算是否正確④ 獎品（比如洗衣機、油等）計算標(biāo)準(zhǔn)是否符合政策、獎品贈送數(shù)量是否計算正確⑤ 表頭客戶信息比如客戶名稱、電話、收貨地址、收貨人等是否正確；貨運部電話、汽車牌號是否