【正文】 同次的發(fā)票可不連號。手工開具的發(fā)票必須如實填寫，不得提供套開、虛開的發(fā)票，發(fā)票填寫必須規(guī)范，發(fā)票內容必須完整，不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報銷。七、工資福利及相關費用按公司現有規(guī)定執(zhí)行 第三章、借款及付款管理規(guī)定一、借款是指公司員工因公務需要的臨時性借款；付款是指因公司業(yè)務需要，需支付的購買材料、貨物及各項需要支付的款項。（二）、日常物資采購借款：凡涉及公司日常物資采購借款，業(yè)務經辦人員憑審批后借款單辦理借款；公司日常零星物資采購單項業(yè)務超過1000元以上的支出原則上需以銀行轉賬支付，不得用現金支付。（四）、公司業(yè)務經辦人員必須在單項借款業(yè)務辦理完畢后一個月內憑有效票據報銷并結清借款；凡超過兩個月不結賬者，財務部門有權從其本人工資中扣除借款或預付款。二、付款管理規(guī)定（一）、公司各項付款的支付原則上使用銀行轉賬或銀行承兌匯票轉讓方式支付，若因特殊原因需要現金支付必須經總經理批準。（二）、日常零星物資、材料采購付款：凡涉及公司各項物資、材料采購需要提前支付貨款由業(yè)務經辦人員依據《采購合同》按合同的付款方式填寫《付款申請單》并交財務合同復印件，無《采購合同》的需提供由總經理簽字的《報價單》等由財務核對審核后簽字，再交總經理審批后辦理付款手續(xù)。遺失支票，領取人必須在第一時間告知財務部并按規(guī)定和程序辦理掛失手續(xù)，若遺失支票已被支付，追究支票領取人責任，并作出相應賠付。目前報銷存在的問題：，目前是要求超市的發(fā)票，五金電料及材料票替代也要求入庫，出北京市又是當天回來的，是否享受出差補助 ，午餐費15元已經不夠了，能否時間再短一些？第三篇：公司財務報銷制度員工出差補助規(guī)定外出人員出差補助標準：一、路途補助：交通費實報實銷，行車在500公里以上或8小時以上的火車準許坐硬臥。二、誤餐補助：早餐5元、中午誤餐費10元、晚間誤餐費10元，誤餐補助時間的確定：早餐8：00為限、中餐以12：00為限、晚餐以18：00為限，此時點以前回馬或此時點以后離馬，均不補助。四、市內交通補助：在住勤地每天補助10元，嚴禁報銷出租車票（招待客戶除外）和公交票。六、銷售部門主管出差住宿費每晚補助120元。公司費用報銷制度一、業(yè)務員費用報銷管理制度，經部門主管核準，會計審核、總經理簽字批準后，由出納會計付款?！豆境霾钛a助規(guī)定》執(zhí)行。報銷單填寫要規(guī)范，要填寫發(fā)車及到站的時間。，先經部門主管確認簽字，再由財務審核，總經理簽字批準后，出納會計給予結帳。，須在三日內結帳。對未及時報銷清帳的，財務將在其當月工資中扣除欠款。，中餐趕不回廠就餐的人員，經部門主管、總經理確認簽字，按每人5元報銷。第二條、凡涉及公司日常物資（包括零星材料、輔助材料、設備配件、固定資產、低值易耗品、辦公用具及工具等）采購、稅費支出、日常辦公費用、招待費用、差旅費用、車輛費用、職工勞保及福利費用以及其他涉及費用支出項目的報銷均按此制度要求執(zhí)行。第二章、借款及預付款管理規(guī)定第四條、借款是指公司員工因公務需要的臨時性借款；預付款是指因公司業(yè)務需要，需預先支付的購買材料、貨物及各項需要預先支付的款項。（二）、日常物資采購借款：凡涉及公司日常物資采購借款，業(yè)務經辦人員憑審批后的《物資采購單》按借款審批流程和審批權限辦理借款。(四)、各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務室備款。第六條、預付款管理規(guī)定（一）、各項工程預付款:凡涉及公司固定資產（房屋建筑物、機器設備、工具等）建設、安裝、維修等需要支付預付款，由業(yè)務經辦人員依據合同規(guī)定的付款方式及金額填寫《資金使用付款申請單》按審批程序批準后辦理付款手續(xù)。（三）、辦理公司各項預付款時，業(yè)務經辦人員必須向財務室提供審批的“合同或協(xié)議”和《資金使用付款申請單》或《物資采購單》后，方可辦理預付款支付手續(xù)，預付的金額不得超出合同規(guī)定的金額，財務人員要與經濟合同核對后，方可支付。第七條、借款及預付款流程（一）、借款人憑審核批準的資金使用計劃單（出差預先審批單或資金使用申請單、資金使用付款申請單、物資采單等）填寫公司統(tǒng)一的《借款單》注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）。（三）、財務付款：會計依據審批后的借款單編制會計憑證→總會計師審核→借款人在會計憑證上簽字確認→出納依據會計憑證付款。（二）、因公司業(yè)務借款在1萬元以上和員工私人性借款由部門經理審核，財務總經理復核，分管財務總裁批準。第九條、凡涉及公司經濟業(yè)務需要領用空白轉賬支票的，由財務人員在支票存根上寫明日期、用途及限額后，由業(yè)務經辦人員在支票存根上和《支票領用登記表》上簽收；支付時必須完整填寫支付日期、用途及大小寫金額并及時告知財務人員具體付款日期和金額；任何人不得將空白支票交給其他單位或個人，作廢支票要及時交回財務室留存。第十條、公司所有借款及預付款，原則上必須在前帳結清之后方可再借付，確因業(yè)務需要而來不及結清前帳，必須以書面形式告知財務室，經財務總經理審核、分管財務總裁批準同意后方可再借付。第三章、公司費用報銷規(guī)定及流程第十二條、費用報銷的控制原則：實行計劃管理、分級負責、層層把關。第十三條、公司費用報銷規(guī)定（一）、對未進行申請、審批的一切費用開支不予報銷，特殊情況必須經財務總經理和分管財務總裁批準。（三）、,嚴禁和杜絕白條入帳和費用支出項目與所附票據不符以及其他違規(guī)行為。（五）、費用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承擔相關責任；（六）、報銷當事人應在費用發(fā)生過程中充分取得費用的相關單據，如：合約或協(xié)議、合法的票據等，如因未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而遭受財務人員剔除的部分支出，原則上不予報銷，由當事人自行負責。（八）、報銷當事人在填寫“費用報銷單”時，應遵照“實事求是、準確無誤”的原則，將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，“費用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。（二）、報銷人應將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”和已經審批過的“用款申請單”一起送交本部門經理進行審核，部門經理應重點對費用發(fā)生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，審查無異議后，應在“費用報銷單”上簽署審核意見并簽名。分管財務總裁一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。（五）、報銷當事人取得審批齊全的“費用報銷單”以及“用款申請單”后，應在2天之內送交財務部門，辦理報銷手續(xù)，出納人員應對“費用報銷單”和會計憑證進行審核，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。（六）、公司所有資金支出報銷必須由公司財務總經理在會計憑證上審核簽字。在一個預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。（二）、差旅費報銷的一般規(guī)定：擬出差人員首先填寫《出差申請單》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，并按審批程序和權限進行報批。出差人員應在出差歸來五個工作日（以報銷原始票據日期為準）內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，并按審批程序和權限進行費用報銷，結清借款。第十七條、電話費報銷規(guī)定（一）、電話費報銷標準公司為管理人員提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。公司辦公電話費及網絡使用費依據辦公室核定的各職能部門電話費標準進行交納和報銷。（二）、電話費報銷的一般規(guī)定公司固定電話費由辦公室指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)。第十八條、業(yè)務招待費報銷規(guī)定（一）、招待費是指公司管理人員及各職能部門在業(yè)務往來中招待有關人員所發(fā)生的餐費、禮品費及其他相關費用，招待費報銷原則上實行“事前申請，確認標準，按標準報銷”的控制程序，對超出標準的招待費公司不予報銷，由經辦當事人承擔。特別情況，在外辦事期間需發(fā)生招待而無法填寫《招待費用申請表》，需電話請示并做好備注，在發(fā)生招待次日補齊手續(xù)。招待費用憑《招待費用申請表》和發(fā)票報銷，并由經辦人及證明人在該張發(fā)票背后簽字。（三）、為了規(guī)范招待費的支出，各部門當月累計發(fā)生的業(yè)務招待費用，不得超出當月預算指標，超預算總額的開支需按預算管理制度報批后方可開支。（五）、需簽字欠帳的招待費（餐費及臨時性住房等）經辦當事人必須在欠帳明細單上注明時間、事由、招待單位或個人名稱、金額等。（七）、各級管理人員業(yè)務招待費開支標準總經理級以上的業(yè)務招待費按預算指標控制開支；一般工作及業(yè)務招待用餐每人不得超過50元；一般工作及業(yè)務招待住宿標準為標準（普通）雙人房。（八）、公司發(fā)生的所有招待費原則上須在發(fā)生的（出差發(fā)生的招待費以出差歸來之日）五日內回單報銷，否則，財務室有權拒絕報銷。（二）、公司資產營運部每月根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產管理辦法規(guī)定報批。報銷辦公用品必須有正式發(fā)票，并附有供貨單位加蓋公章的出貨單或電腦小票。（二）、車輛費用的管理實行單車核定費用的辦法。（三）、車輛油料由資產營運部統(tǒng)一預算、計劃、購置，依據單車油耗標準發(fā)放加油票，并進行登記、考核和管理。幾人一起用車的，按受益原則分攤項目、部門費用。（五）、汽車每年一次性必須支出的費用，如：年保險費、車船使用稅、年審費、檢測費等統(tǒng)一由資產營運部按報銷程序和審批權限統(tǒng)一辦理報銷。（七）、車輛外出發(fā)生的路橋費、停車費，用車人必須當天在每張發(fā)票上簽字，以防忘記，駕駛員單個外出所發(fā)生的路橋費、停車費等駕駛員外出歸來由資產營運部依據派車單簽字證明，否則不予報銷。（九）、車輛外出發(fā)生的洗車費(即車輛美容費)不給予報銷；因車輛違章的罰款、拖車費、保管費，一律由駕駛員本人負責。第二十二條、日常物品采購費用報銷（一）、日常物品采購費用支出是指因采購零星材料、機械設備配件、勞保福利性用品及辦公設施用品等所發(fā)生的費用支出。（三）、申購當事人將批準的“物品申購單”一式兩份分別遞交至公司資產營運部。（五）、物品采購后采購人員必須及時辦理物品驗收及入庫手續(xù)，所購物品發(fā)票和物品驗收單及入庫單以及物品申購單一并作為報銷原始票據，在三個工作日內按報銷程序辦理報銷手續(xù)；若有特殊情況不能在規(guī)定期限內報銷應及時以書面形式向財務人員說明情況，否則財務人員有權拒絕報銷。第二十四條、專項資金支出報銷的一般規(guī)定（一）、公司固定資產支出（包括大修理支出）依據有關