【正文】 告。第四十九條集資款的清退，應(yīng)根據(jù)清理后剩余的資金，按集資參與者集資額比例予以清退。參與非法集資活動(dòng)受到損失的，由集資參與者自行承擔(dān)。（二）解封、歸并清退資金。第五十一條對(duì)跨?。▍^(qū)、市）的非法集資案件，公司注冊(cè)地在涉案地區(qū)的，由公司注冊(cè)地省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé)；公司注冊(cè)地不在涉案地區(qū)的，由涉案金額最多的省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé)，相關(guān)省級(jí)人民政府積極配合并負(fù)責(zé)做好本轄區(qū)工作；牽頭省級(jí)人民政府要組織協(xié)調(diào)其他涉案地區(qū)，制 定統(tǒng)一的債權(quán)債務(wù)清理清退原則和方案，保證處置工作順利進(jìn)行。第五十二條在處置非法集資工作中，省級(jí)人民政府應(yīng)高度重視維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作，采取必要措施，有效防范和處置群體性事件。處置報(bào)告主要包括：案件線索、被處置對(duì)象基本情況、調(diào)查取證及性質(zhì)認(rèn)定情況、主要違法違規(guī)事實(shí)、處置工作中所采取措施以及處理結(jié)果等。第五十五條在處置非法集資案件過(guò)程中，如發(fā)生突發(fā)事件，省級(jí)人民政府應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)和嚴(yán)重程度，及時(shí)啟動(dòng)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。第五十七條本操作流程由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議辦公室負(fù)責(zé)解釋。第二條本操作流程所指非法集資是指法人、其他組織或者個(gè)人，未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。（二）承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。（三）向社會(huì)不特定對(duì)象即社會(huì)公眾籌集資金。第三條處置非法集資工作應(yīng)遵循以下原則：（一）政府主導(dǎo)。省（自治區(qū)、直轄市）人民政府對(duì)轄區(qū)內(nèi)處置非法集資工作負(fù)總責(zé)，指導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好處置非法集資工作。非法集資案件查處實(shí)行屬地管理，涉案地省級(jí)人民政府組織有關(guān)部門做好案件的受理、調(diào)查、立案、認(rèn)定和處置善后等工作。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)按照職責(zé)分工和工作權(quán)限，依法查處非法集資活動(dòng)，做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、依法處置。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早預(yù)警、早處置，從源頭上防止非法集資活動(dòng)的蔓延。省級(jí)人民政府及各行業(yè)主（監(jiān)）管部門在處置非法集資工作中，要加強(qiáng)溝通、密切配合、互通信息、資源共享，形成處置合力。省級(jí)人民政府應(yīng)積極穩(wěn)妥地處置非法集資活動(dòng)，做好群體性事件的預(yù)防和處置，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。第二章工作職責(zé)第五條處置非法集資工作由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，行業(yè)主（監(jiān)）管部門一線把關(guān)，處置非法集資聯(lián)席會(huì)議或組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)席會(huì)議）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。（二）組織、指導(dǎo)下級(jí)人民政府和相關(guān)部門做好處置非法集資工作，制定處置非法集資工作目標(biāo)和規(guī)劃。（四）負(fù)責(zé)本轄區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)排查。（六）組織本轄區(qū)處置非法集資宣傳教育工作。（八）負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的信息統(tǒng)計(jì)和重大情況的上報(bào)工作。（二）組織有關(guān)部門研究建立處置非法集資的有關(guān)工作機(jī)制和工作制度。（四）組織開(kāi)展對(duì)涉嫌非法集資案件進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定。第八條聯(lián)席會(huì)議成員單位職責(zé)：（一）基本職責(zé)：1．負(fù)責(zé)對(duì)非法集資案件處置提供法律政策、處置預(yù)案、處置善后和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作的指導(dǎo)。3．完善行業(yè)監(jiān)督管理制度和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。5．負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)日常工作中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資線索。7．配合省級(jí)人民政府做好非法集資案件的查處取締和債權(quán)債務(wù)清理清退等工作。（二）主要成員單位職責(zé)：1．宣傳主管部門：負(fù)責(zé)新聞媒體對(duì)涉嫌非法集資宣傳的管理；組織開(kāi)展處置非法集資宣傳教育工作，對(duì)證據(jù)確鑿、危害嚴(yán)重的非法集資案件依法予以報(bào)道，營(yíng)造打擊非法集資違法犯罪活動(dòng)的輿論氛圍。3．財(cái)政和稅務(wù)部門：財(cái)政部門要積極支持處置非法集資工作，給予必要的經(jīng)費(fèi)保障，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督等工作；稅務(wù)部門要協(xié)助掌握和提供涉嫌非法集資企業(yè)稅收繳納方面的有關(guān)線索，及時(shí)查處涉嫌非法集資企業(yè)違反稅法行為，加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的稅務(wù)監(jiān)督等工作。5．工商部門：加強(qiáng)對(duì)媒體廣告發(fā)布情況的監(jiān)測(cè)和檢查，依法查處涉及非法集資活動(dòng)的違法廣告；依法加強(qiáng)對(duì)涉嫌非法集資企業(yè)的監(jiān)管；依照有關(guān)部門的認(rèn)定意見(jiàn)，對(duì)非法集資的企業(yè)予以處罰等工作。7．檢察機(jī)關(guān)：依法做好非法集資案件的審查批捕、審查起訴和訴訟監(jiān)督工作；加強(qiáng)與有關(guān)部門的溝通與聯(lián)系，積極參與處置非法集資工作中需要協(xié)調(diào)的事項(xiàng)；為非法集資案件辦理工作中的法律問(wèn)題提供咨詢和指導(dǎo)等工作。第九條根據(jù)工作需要，聯(lián)席會(huì)議可邀請(qǐng)成員單位以外的相關(guān)部門參加聯(lián)席會(huì)議，共同做好處置非法集資工作。省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)建立健全處置非法集資監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，落實(shí)責(zé)任部門，做好本轄區(qū)涉嫌非法集資活動(dòng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)等工作。通過(guò)單位或個(gè)人舉報(bào)、新聞監(jiān)督、日常監(jiān)管等方式，監(jiān)測(cè)預(yù)警本行業(yè)涉嫌非法集資活動(dòng)的各類信息。（一）重視單位或個(gè)人對(duì)涉嫌非法集資活動(dòng)的舉報(bào)，向社會(huì)公眾公開(kāi)舉報(bào)電話、信箱、地址等舉報(bào)方式和渠道，認(rèn)真受理來(lái)信、來(lái)訪、來(lái)電，及時(shí)做好登記等工作。（三）在行業(yè)履職過(guò)程中發(fā)現(xiàn)涉嫌非法集資活動(dòng)線索的，應(yīng)做好工作記錄，收集和保全相關(guān)證據(jù)。第十三條聯(lián)席會(huì)議除處理來(lái)自各方面的涉嫌非法集資活動(dòng)線索外，還要負(fù)責(zé)做好與部際聯(lián)席會(huì)議、省級(jí)人民政府和有關(guān)成員單位之間的信息報(bào)告、通報(bào)和交辦工作。第四章案件受理第十五條案件受理實(shí)行屬地管理，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門負(fù)責(zé)具體辦理。（二）對(duì)管理職責(zé)明確的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門在職權(quán)范圍內(nèi)受理。（四）對(duì)涉嫌犯罪的案件線索，行業(yè)主（監(jiān)）管部門直接移送當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)。（一）對(duì)不屬于非法集資活動(dòng)的，由省級(jí)人民政府牽頭作出終結(jié)受理結(jié)論。（三）對(duì)涉嫌犯罪的案件線索及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。第五章調(diào)查取證第十九條案件調(diào)查取證由省級(jí)人民政府組織，行業(yè)主（監(jiān)）管部門主辦。第二十條對(duì)案情單一、主（監(jiān)）管部門職責(zé)明確的涉嫌非法集資案件，公安機(jī)關(guān)、行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)在職權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展調(diào)查工作。第二十二條聯(lián)合調(diào)查取證工作可按以下程序進(jìn)行：（一）成立調(diào)查組。（二）制定調(diào)查方案。（三）實(shí)施調(diào)查取證。收集的證據(jù)主要包括書證、物證、視聽(tīng)資料、證人證言、當(dāng)事人陳述、現(xiàn)場(chǎng)筆錄等。調(diào)查結(jié)束后，調(diào)查組應(yīng)形成調(diào)查報(bào)告并提出處理意見(jiàn)和建議，向省級(jí)人民政府報(bào)告。第二十三條調(diào)查取證可采取行業(yè)執(zhí)法調(diào)查和專項(xiàng)調(diào)查兩種方式。專項(xiàng)調(diào)查以公安機(jī)關(guān)、人民銀行和金融監(jiān)管部門為主，相關(guān)部門配合，主要對(duì)涉嫌單位或個(gè)人資金運(yùn)作情況進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)。（二）集資方式、數(shù)額、范圍和人數(shù)。（四）高管人員及家庭成員構(gòu)成、主要社會(huì)關(guān)系。（六）涉嫌單位或個(gè)人的主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況。調(diào)查中對(duì)涉嫌企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、盈利水平、市場(chǎng)發(fā)展前景進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，為定性處置工作提供參考。第二十六條調(diào)查取證工作一般應(yīng)在三十個(gè)工作日內(nèi)完成。第六章立案?jìng)刹榈诙邨l立案?jìng)刹橛晒矙C(jī)關(guān)主辦，行業(yè)主（監(jiān)）管部門配合。第二十八條公安機(jī)關(guān)根據(jù)舉報(bào)、報(bào)案或有關(guān)部門移送的涉嫌非法集資案件線索，對(duì)符合立案條件的，依法立案?jìng)刹?，并向省?jí)人民政府報(bào)告。第三十條?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）內(nèi)跨區(qū)域的涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他地區(qū)公安機(jī)關(guān)予以配合的，由上級(jí)公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)；跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的重特大涉嫌非法集資案件偵查工作需要其他?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）公安機(jī)關(guān)予以配合的，由公安部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。第七章性質(zhì)認(rèn)定第三十二條性質(zhì)認(rèn)定由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)，依法進(jìn)行認(rèn)定。公安、司法機(jī)關(guān)認(rèn)為需要行業(yè)主（監(jiān)）管部門出具行政認(rèn)定意見(jiàn)的，相關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)根據(jù)證據(jù)材料作出是否符合行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的行政認(rèn)定意見(jiàn)。第三十五條省級(jí)人民政府可通過(guò)召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議的方式，對(duì)以下涉嫌非法集資活動(dòng)進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定：（一）聯(lián)合調(diào)查組提交的。（三）下級(jí)人民政府上報(bào)的認(rèn)定申請(qǐng)。第三十六條對(duì)于重大且跨區(qū)域的非法集資案件，省級(jí)人民政府難以進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定，按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于同意建立處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議制度的批復(fù)》（國(guó)函[2007]4號(hào)）相關(guān)規(guī)定辦理。第八章處置善后第三十八條案發(fā)地省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的處置和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作。第四十條除第三十九條所述案件處置方式外，非法集資案件一般處置程序?yàn)椋海ㄒ唬┏闪０附M。（三）公告取締。（五）資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估。（七）集資款項(xiàng)清退。專案組可根據(jù)需要下設(shè)綜合協(xié)調(diào)、資金核查、債務(wù)清償、偵查保衛(wèi)、宣傳接待等若干工作小組。處置方案應(yīng)包括：組織領(lǐng)導(dǎo)、職責(zé)分工、處置原則、紀(jì)律要求和突發(fā)事件處置等內(nèi)容。（一）有行業(yè)主（監(jiān)）管部門、掛靠單位、組建單位或批準(zhǔn)單位的，由案發(fā)地省級(jí)人民政府組織上述單位負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)清理清退工作。第四十四條案發(fā)地省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)組織對(duì)非法集資活動(dòng)的取締和公告工作。（二）接受債權(quán)債務(wù)的申報(bào)。（三）專案組對(duì)債權(quán)人身份、集資數(shù)額等資料進(jìn)行甄別確認(rèn)，并逐筆登記集資數(shù)額。第四十七條專案組應(yīng)指定或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)非法集資單位或個(gè)人的資金來(lái)源和用途進(jìn)行審計(jì)，對(duì)資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行評(píng)估，形成審計(jì)報(bào)告和資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。第四十九條集資款的清退，應(yīng)根據(jù)清理后剩余的資金，按集資參與者集資額比例予以清退。參與非法集資活動(dòng)受到損失的，由集資參與者自行承擔(dān)。（二）解封、歸并清退資金。第五十一條對(duì)跨?。▍^(qū)、市）的非法集資案件，公司注冊(cè)地在涉案地區(qū)的，由公司注冊(cè)地省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé)；公司注冊(cè)地不在涉案地區(qū)的，由涉案金額最多的省級(jí)人民政府牽頭負(fù)責(zé)，相關(guān)省級(jí)人民政府積極配合并負(fù)責(zé)做好本轄區(qū)工作；牽頭省級(jí)人民政府要組織協(xié)調(diào)其他涉案地區(qū)，制定統(tǒng)一的債權(quán)債務(wù)清理清退原則和方案，保證處置工作順利進(jìn)行。第五十二條在處置非法集資工作中，省級(jí)人民政府應(yīng)高度重視維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作，采取必要措施，有效防范和處置群體性事件。處置報(bào)告主要包括：案件線索、被處置對(duì)象基本情況、調(diào)查取證及性質(zhì)認(rèn)定情況、主要違法違規(guī)事實(shí)、處置工作中所采取措施以及處理結(jié)果等。第五十五條在處置非法集資案件過(guò)程中，如發(fā)生突發(fā)事件，省級(jí)人民政府應(yīng)根據(jù)其性質(zhì)和嚴(yán)重程度，及時(shí)啟動(dòng)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。第五十七條本操作流程由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議辦公室負(fù)責(zé)解釋。二O一一年四月二十六日林州市處置非法集資工作操作流程第一章 總 則第一條 為規(guī)范處置非法集資工作程序，明確各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、街道辦事處和有關(guān)部門工作職責(zé)，提高工作效率，依據(jù)《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》（國(guó)務(wù)院令247號(hào)）、《河南省人民政府關(guān)于建立河南省處置非法集資聯(lián)席會(huì)議制度的通知》（豫政文〔2007〕124號(hào)）、《河南省處置非法集資工作操作流程》（豫處非聯(lián)通〔2009〕3號(hào)）和《安陽(yáng)市處置非法集資聯(lián)席會(huì)議工作制度》等制定本操作流程。非法集資主要特征為：（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；（二）通過(guò)媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；（四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金。第三條 處置非法集資工作應(yīng)遵循以下原則：（一）政府主導(dǎo)。（二）依法查處。（三）及時(shí)果斷。（四）協(xié)作配合。（五）積極穩(wěn)妥。第四條 本操作流程為林州市處置非法集資工作的一般性操作性規(guī)范。（二）組織有關(guān)部門研究建立處置非法集資的有關(guān)工作機(jī)制和工作制度。（四）協(xié)調(diào)有關(guān)部門對(duì)涉嫌非法集資案件進(jìn)行性質(zhì)認(rèn)定。第六條 行業(yè)主（監(jiān)）管單位職責(zé)（一）負(fù)責(zé)對(duì)非法集資案件處置提供法律政策依據(jù)、處置預(yù)案、善后處置意見(jiàn)和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定工作的指導(dǎo)。（三）完善、執(zhí)行行業(yè)監(jiān)督管理制度和行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。（五）受理本行業(yè)涉嫌非法集資事項(xiàng)，負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)日常工作中發(fā)現(xiàn)的涉嫌非法集資線索。（七）配合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、街道辦事處做好非法集資案件的查處取締和債權(quán)債務(wù)清理清退等工作。第七條 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、街道辦事處主要職責(zé)（一）建立健全本轄區(qū)處置非法集資工作機(jī)制、組織協(xié)調(diào)機(jī)制和工作責(zé)任制。（三）按照工作權(quán)限制定完善本轄區(qū)處置非法集資工作制度。（五）負(fù)責(zé)本轄區(qū)非法集資案件的查處和善后處置工作。（七）負(fù)責(zé)預(yù)防和處置因非法集資而引發(fā)的群體性事件。第八條 根據(jù)工作需要，聯(lián)席會(huì)議可要求成員單位以外的相關(guān)部門參加聯(lián)席會(huì)議，共同做好處置非法集資工作。市政府通過(guò)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、街道辦事處和行業(yè)主（監(jiān)）管部門建立健全處置非法集資監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制。第十條 行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立處置非法集資的監(jiān)測(cè)預(yù)警制度，落實(shí)責(zé)任部門和人員。第十一條 行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立信息采集登記制度，對(duì)各類涉嫌非法集資活動(dòng)信息進(jìn)行搜集整理。（二）建立審讀制度，定期不定期對(duì)報(bào)刊雜志、廣播電視、互聯(lián)網(wǎng)等公共媒體發(fā)布的廣告、宣傳等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息進(jìn)行監(jiān)測(cè)、跟蹤和分析，從中發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和判斷涉嫌非法集資活動(dòng)的信息和線索，根據(jù)需要及時(shí)通報(bào)新聞單位進(jìn)行正確輿論引導(dǎo)。（四）認(rèn)真處理上級(jí)機(jī)關(guān)、聯(lián)席會(huì)議、相關(guān)單位或異地政府通報(bào)的涉嫌非法集資活動(dòng)線索。非法集資信息報(bào)告分為一般信息報(bào)告、專項(xiàng)信息報(bào)告。由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、街道辦事處和聯(lián)席會(huì)議有關(guān)成員單位，按照非法集資信息報(bào)送要求，按月、季、半年、級(jí)次上報(bào)。各地區(qū)、各行業(yè)系統(tǒng)發(fā)生的重大或典型案件，采用即時(shí)專項(xiàng)信息報(bào)告和處置跟蹤信息專項(xiàng)報(bào)告。第十三條 公安機(jī)關(guān)直接按規(guī)定程序處理單位或個(gè)人反映的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，根據(jù)實(shí)際及時(shí)向市政府和有關(guān)行業(yè)主（監(jiān)）管部門通報(bào)。第十五條 行業(yè)主（監(jiān)）管部門應(yīng)建立健全涉嫌非法集資案件受理登記制度，確定部門及人員負(fù)責(zé)案件的受理工作，區(qū)別不同情況進(jìn)行處理。（二）對(duì)管理職責(zé)明確的涉嫌非法集資活動(dòng)線索，由行業(yè)主（監(jiān)）管部門在職權(quán)范圍內(nèi)受理。（四）對(duì)涉嫌犯罪的案件線索，行業(yè)主（監(jiān)）管部門直接移送當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)。（一）對(duì)不屬于非法集資活動(dòng)的，由市處置辦牽頭作出終結(jié)受理結(jié)論。（三）對(duì)涉嫌犯罪的案件線索及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)。第五章 調(diào)查取證第十八條 案件調(diào)查取證由行業(yè)主（監(jiān)）管部門負(fù)責(zé)。第二十條 對(duì)案情復(fù)雜、涉及面廣、調(diào)查難度大的涉嫌非法集資案件，由市政府組織召開(kāi)有關(guān)部門參加的聯(lián)席會(huì)議，成立聯(lián)合調(diào)查組，確定牽頭部門和參