【正文】 香港、澳門(mén)居民，為港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證；我國(guó)臺(tái)灣居民，為臺(tái)灣居民往來(lái)大陸通行證或其他有效旅行證件；外國(guó)公民，為護(hù)照。通過(guò)第三方的客戶身份識(shí)別銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)廣泛地存在著代理行業(yè)務(wù)，在這種情形下，金融機(jī)構(gòu)往往無(wú)法直接識(shí)別客戶身份，或者直接識(shí)別客戶身份的成本過(guò)高，影響金融交易的時(shí)效性?！斗聪村X(qián)法》規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任”?？蛻羯矸莸闹匦伦R(shí)別金融機(jī)構(gòu)與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)過(guò)程中，客戶的身份信息和其他有關(guān)情況可能發(fā)生變化，如客戶變更姓名或名稱、住所、注冊(cè)資本、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、股權(quán)結(jié)構(gòu)等，客戶的職業(yè)、收入狀況、財(cái)務(wù)狀況等也處于變動(dòng)之中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)這些變化，并根據(jù)變化調(diào)整對(duì)客戶及其交易的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知程度，確保對(duì)交易的識(shí)別建立在較為可靠的基礎(chǔ)之上。（三）客戶身份資料及交易記錄保存客戶身份資料和交易記錄保存制度是洗錢(qián)預(yù)防措施的重要制度之一，但這不是一項(xiàng)新制度，在現(xiàn)有的法律法規(guī)里都存在，只不過(guò)以反洗錢(qián)的形式重新進(jìn)行了確認(rèn)。一是可以作為金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別和交易報(bào)告義務(wù)的記錄和證明；二是可以為掌握客戶真實(shí)身份、再現(xiàn)客戶資金交易過(guò)程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)；三是為違法犯罪活動(dòng)的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供必要證據(jù)。一是保存的客戶身份資料和交易記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整。金融機(jī)構(gòu)在破產(chǎn)和解散時(shí)，還應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和客戶交易信息移交國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)指定的機(jī)構(gòu)。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶身份資料?！斗聪村X(qián)法》規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。（四）大額和可疑交易報(bào)告我國(guó)規(guī)定了大額交易報(bào)告制度，大額交易雖然與洗錢(qián)沒(méi)有必然關(guān)系，但對(duì)反洗錢(qián)工作具有重要意義：一是通過(guò)對(duì)大額轉(zhuǎn)帳交易的分析，可以幫助確定反洗錢(qián)需要關(guān)注的行業(yè)、區(qū)域和交易種類等；二是通過(guò)將收集的可疑交易報(bào)告與大額轉(zhuǎn)賬交易信息進(jìn)行交叉分析，有利于確定可疑交易是否確實(shí)涉嫌犯罪；三是在反洗錢(qián)調(diào)查和偵查過(guò)程中，可以提供資金去向的有關(guān)線索；四是通過(guò)對(duì)大額轉(zhuǎn)賬交易的交叉分析核對(duì)，有利于反洗錢(qián)信息中心主動(dòng)發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪活動(dòng)的資金交易線索。可疑交易報(bào)告是國(guó)際上的通行做法，按照有關(guān)反洗錢(qián)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和各國(guó)反洗錢(qián)法律的規(guī)定，可疑交易的識(shí)別主要由金融機(jī)構(gòu)自主進(jìn)行判斷。盡管可疑交易的識(shí)別，沒(méi)有一個(gè)絕對(duì)的、客觀的標(biāo)準(zhǔn)，但它相對(duì)于一般的正常交易又具有許多不同的特征和疑點(diǎn)，這些不同特征和疑點(diǎn)的交易極可能是洗錢(qián)犯罪行為的表現(xiàn)，因此許多國(guó)家通過(guò)發(fā)布指引或指導(dǎo)性文件形式提供了可疑交易的判斷標(biāo)準(zhǔn)，以供金融機(jī)構(gòu)參考。大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)及免報(bào)標(biāo)準(zhǔn)（1）大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金：人民幣交易20萬(wàn)元以上，外幣交易1萬(wàn)美元以上。– 交易一方為自然人的1萬(wàn)美元以上跨境交易也納入了大額交易報(bào)告的范圍。累計(jì)金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，實(shí)行單邊累計(jì)。（2）大額交易免報(bào)標(biāo)準(zhǔn) 大額交易免報(bào)標(biāo)準(zhǔn)有10項(xiàng)： 一是定期存款到期后，將本金或者本金加全部或者部分利息在同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一戶名下的另一賬戶續(xù)存或轉(zhuǎn)為活期存款。二是自然人實(shí)盤(pán)外匯買(mǎi)賣交易過(guò)程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。四是金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易。六是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。八是國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易。十是中國(guó)人民銀行確定的其他情形。一是符合規(guī)定的可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、信托公司有18種；證券、期貨經(jīng)紀(jì)、基金公司有13種；保險(xiǎn)公司有17種。實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)報(bào)告大額交易基本實(shí)現(xiàn)通過(guò)支付清算系統(tǒng)自動(dòng)報(bào)送，成本得到了有效控制，中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心也為收集、分析大額交易報(bào)告設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)了相應(yīng)的報(bào)送軟件和數(shù)據(jù)庫(kù)，積累了一定的工作經(jīng)驗(yàn)。由于金融交易的復(fù)雜性、客戶需求的多樣性，以及違法犯罪分子經(jīng)常改變洗錢(qián)手法，金融機(jī)構(gòu)完全自主憑借主觀判斷識(shí)別可疑交易存在一定難度，也容易引發(fā)反洗錢(qián)監(jiān)管部門(mén)與金融機(jī)構(gòu)之間就其是否履行可疑交易報(bào)告義務(wù)的爭(zhēng)議。我國(guó)開(kāi)展反洗錢(qián)工作的時(shí)間不長(zhǎng)，反洗錢(qián)意識(shí)和技能都有待提高，為便于金融機(jī)構(gòu)工作人員對(duì)大額和可疑交易進(jìn)行識(shí)別，中國(guó)人民銀行制定了大額和可疑交易的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)送程序。轉(zhuǎn)賬：?jiǎn)挝恢g，人民幣由原來(lái)的100萬(wàn)上升為200萬(wàn)，外幣由原來(lái)的50萬(wàn)美元下調(diào)到20萬(wàn)美元；自然人之間或自然人與單位之間，人民幣由原來(lái)的20萬(wàn)上升為50萬(wàn)，外幣10萬(wàn)美元不變。幾點(diǎn)說(shuō)明：一是規(guī)定中的金額是單筆金額或當(dāng)日累計(jì)金額。二是規(guī)定中的“以上”包含本數(shù)。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。三是交易一方為各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)，但不含其下屬的各類企事業(yè)單位。五是金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易。七是國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的交易。九是商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯(cuò)賬沖正、利息支付。可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定了兩類可疑交易的報(bào)送情況。二是根據(jù)主觀判斷覺(jué)得可疑的：《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》第十四條規(guī)定，發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢(qián)的，下載文檔到電腦，查找使用更方便 0下載券 624人已下載下載還剩2頁(yè)未讀，繼續(xù)閱讀應(yīng)當(dāng)向中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告。（2）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。（4）長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。（6）沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（8）客戶用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。（10）客戶經(jīng)常存入境外開(kāi)立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符。（12）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過(guò)批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入。（14）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金。（16）自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。（18）多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作。此外，當(dāng)有合理理由認(rèn)為可疑交易或者客戶與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合中國(guó)人民銀行的反洗錢(qián)行政調(diào)查工作。（2）對(duì)符合多種報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)要分別報(bào)告。– 報(bào)告時(shí)間：（1）大額交易報(bào)告：大額交易發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)。四種大額交易報(bào)告主體有交叉的特殊規(guī)定（1）客戶通過(guò)在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由開(kāi)立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告。（3）客戶不通過(guò)賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告。免責(zé)條款由于大額和可疑交易報(bào)告可能會(huì)觸及個(gè)人隱私和商業(yè)秘密，因此反洗錢(qián)法律必須解決金融機(jī)構(gòu)及其工作人員履行反洗錢(qián)義務(wù)與客戶保密義務(wù)之間的關(guān)系。（五）反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳要求金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)是有關(guān)反洗錢(qián)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和多數(shù)國(guó)家反洗錢(qián)立法普遍采取的反洗錢(qián)措施。《反洗錢(qián)法》第二十二條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照反洗錢(qián)預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工作。培訓(xùn)目的主要有兩方面：一是使金融機(jī)構(gòu)各層級(jí)工作人員都樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明確自身應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任；二是使直接負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作的員工了解反洗錢(qián)法律、法規(guī)和規(guī)章的具體規(guī)定和要求，掌握必要的識(shí)別客戶、發(fā)現(xiàn)可疑交易的技能。宣傳的目的是使客戶具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和信用觀念，理解配合金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢(qián)工作，營(yíng)造良好的外部環(huán)境。應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合中國(guó)人民銀行、司法機(jī)關(guān)、其他行政執(zhí)法機(jī)關(guān)預(yù)防和打擊洗錢(qián)活動(dòng)?！斗聪村X(qián)法》對(duì)在反洗錢(qián)工作中獲得的客戶身份資料和交易信息的用途作了嚴(yán)格規(guī)定：對(duì)依法履行反洗錢(qián)職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密，非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。司法機(jī)關(guān)依照《反洗錢(qián)法》獲得的客戶身份資料和交易信息，只能用于反洗錢(qián)刑事訴訟。