財務部部門職責-在線瀏覽
2024-10-29 06:51本頁面
【正文】 、根據財務核算制度，次月10日出具項目工程施工、期間費用、銷售收入、往來款項明細表、公司整體資金收支平衡表。保守公司機密，除法律法規(guī)和公司領導同意外不得私自向外界提供和泄露公司的財務信息。二、嚴格遵守國家銀行結算制度，做好銀行存款管理工作，辦理銀行結算。三、嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分及時送存銀行，保險柜內過夜現(xiàn)金不得超過1000元人民幣，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫，不得任意挪用現(xiàn)金。五、保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券及空白支票。六、每日報前一天貨幣資金日報表，及時填列支票簽發(fā)薄。八、完成領導交辦的其他工作。財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執(zhí)行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業(yè)經濟實力為宗旨。建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律的執(zhí)行情況。厲行節(jié)約，合理使用資金。積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。編制各種財務報表，主持公司的財產清查工作。公司財務部由財務經理、會計、出納人員組成。一般會計人員的交接手續(xù)，由財務經理監(jiān)交，財務經理辦理交接手續(xù)，由財務部監(jiān)監(jiān)交。公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》等法律法規(guī)關于會計核算一般原則、會計憑證和賬薄、成本核算、財產清查等事項的規(guī)定。公司各業(yè)務分部的財務核算要主體清晰、項目清晰、收入、成本、費用列支清晰一致。會計期間：自每年1月1日至12月31日止。記賬以人民幣為記賬本位幣。公司采用的會計處理方法，具有一貫性和連續(xù)性，非董事會同意，任何人不得隨意改變。會計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，紙質檔案至少保存10年，軟件及電子形式的檔案每月結賬后必須及時備份到移動硬盤，以免系統(tǒng)損壞導致數據丟失?，F(xiàn)金收付必須唱收唱支，當面點清。嚴禁收款不開收據，收據上須有交款單位經辦人的簽章。現(xiàn)金收支業(yè)務必須及時入賬，做到日清月結，賬實相符?，F(xiàn)金支付應盡可能符合現(xiàn)金使用范圍，超過現(xiàn)金使用范圍的資金支付應采用支票等銀行結算方式。二、票據及有價證券管理辦法票據由出納員統(tǒng)一保管，預留財務章及名章由財務總監(jiān)保管。出納員應建立轉賬支票領用登記薄，定期核對支票領用和使用情況，財務經理負責監(jiān)督和盤點，發(fā)現(xiàn)異常及時向財務總監(jiān)報告。我公司收到的轉賬支票，必須及時填寫進賬單，財務經理確定入賬賬戶。三、印章及授權的責職分離銀行結算預留印簽實行3章分管并用制。印章與空白票據不得由同一人員保管。使用網銀支付款項，由兩人共同操作。財務部對公司資產按部門或項目分別記錄資產臺賬，定期會同資產管理部門對公司各部門及各項目實物資產進行盤點核查，并出具核查報告。固定資產應以計留殘值提取折舊，提完折舊的固定資產可繼續(xù)使用的，不再計提折舊。低值易耗品是指企業(yè)擁有和控制的可重復周轉使用的單位價值較低的管理用具、一般工具、專用工具。辦公用品的核算，財務部每月根據綜合辦當月各部門領用的辦公用品出庫匯總記錄進行賬務處理，審查出入庫手續(xù)是否齊全。圖書的核算，財務部根據日常報銷單據，分部門逐筆記錄購買的圖書臺賬。庫存材料的核算，項目部和財務部應采用同一標準對材料進行明細分類，逐一核算；庫存材料的采購入庫及出庫調拔應手續(xù)及時完整，材料員每月25日與財務部核對項目部當月材料收發(fā)節(jié)余記錄。第二篇：財務部部門職責財務部部門職責負責公司的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等全面管理工作。根據公司發(fā)展戰(zhàn)略和工作流程，擬定與完善公司財務管理制度，編制與修訂部門職責和崗位說明書，對部門的業(yè)務流程和表單設計進行梳理與規(guī)范。參與公司投資、融資重要經營活動，對投融資方案進行審核監(jiān)督。根據國家法律規(guī)定和企業(yè)發(fā)展情況，籌劃公司的涉稅事項并協(xié)調公司同銀行、工商、稅務等政府部門的關系，維護公司利益。堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。根據公司經營計劃的要求匯總編制各部門費用預算；組織實施財務預算的編制、呈報及執(zhí)行。負責錄入與本崗位有關的會計憑證。掌握成本開支范圍和成本費用標準，按照要求正確歸集和分攤各部門的費用支出，正確處理各項經濟業(yè)務。審核會計憑證、上報的各種會計統(tǒng)計報表及納稅申報表，承辦有關工商、稅務、貸款方面的具體事項。按財務會計制度規(guī)定定期裝訂會計憑證、賬簿。完成領導交辦的其它事項。支出報銷、借款時，要對原始單據進行審核，符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款。無論經理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。，核對現(xiàn)金日記賬，保證賬實相符，保證現(xiàn)金安全。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。、銀行存款日記賬，賬簿一律
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