經(jīng)濟責任審計資料清單-在線瀏覽
2024-10-28 19:10本頁面
【正文】 業(yè)面臨的主要困難和風險。請?zhí)峁╅e臵資產(chǎn)統(tǒng)計表；3期初（XXXX年末）、期末（XXXX年末）職工情況介紹，目前企業(yè)職工花名冊（含姓名、年齡、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）；3審計期間有關(guān)經(jīng)濟遺留問題的專門材料；3審計期間重大重組、改制、改革情況列表說明及相關(guān)資料；3審計期間重大投資（含固定資產(chǎn)投資）經(jīng)營項目列表、重大經(jīng)營投資決策列表、重大資產(chǎn)損失列表、涉及訴訟事項列表、擔保質(zhì)押情況及相關(guān)資料；3審計期間投資計劃、資金預(yù)算計劃及上述兩項的執(zhí)行情況分析；審計期間長期股權(quán)投資明細表，新增及處臵或轉(zhuǎn)讓投資明細表，涉及股權(quán)變動的，提供轉(zhuǎn)讓協(xié)議、審計報告、評估報告、產(chǎn)權(quán)交易所交割單、劃轉(zhuǎn)文件、評估備案表、集團批準文件；4審計期間功效掛鉤清算結(jié)果及功效掛鉤基數(shù)的批復(fù)；4XXXX工資總額預(yù)算方案及批復(fù)；4車輛、房屋建筑物以及土地使用權(quán)、商標權(quán)、專利權(quán)等所有權(quán)證書登記表及所有出租、融資租賃合同，涉及處臵房屋建筑物的，提供評估報告、轉(zhuǎn)讓協(xié)議；4審計期間海外業(yè)務(wù)、項目的情況簡介以及經(jīng)營情況的相關(guān)資料(如有)；4上級單位下發(fā)的工效掛鉤工資文件及批復(fù)；與上級單位簽訂的《經(jīng)營業(yè)績考核責任書》；4企業(yè)有關(guān)財產(chǎn)損失審批及稅務(wù)部門批準處理的文件；4清產(chǎn)核資已銷案資產(chǎn)銷案證據(jù)材料，案存資產(chǎn)案存資料，目前仍存在案存資產(chǎn)未銷案的，請企業(yè)說明相關(guān)原因；4稅費資料，如繳納稅種、稅率，所享受的稅收優(yōu)惠政策及批準文件，各稅種納稅申報表及所得稅匯算清繳資料。XXXX至XXXX年高風險業(yè)務(wù)情況介紹及相應(yīng)的盈虧分析。審計期間，非主業(yè)投資情況及相應(yīng)的主管部門審批文件；審計期間財務(wù)會計資料，如審計報告、對賬單及余額調(diào)節(jié)表、往來明細、科目余額表、序時賬、企業(yè)填列的財務(wù)明細表、會計憑證、財務(wù)狀況說明書，審計期間的現(xiàn)金盤點表；審計期內(nèi)無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)、長短期待攤費用等攤銷、折舊計算表；應(yīng)收類往來款項賬齡及壞賬準備計提明細表；各類資產(chǎn)盤點表及盤點分析報告；審計期間各期供應(yīng)商、銷售客戶名單，包括采購（銷售）品種、采購（銷售）量、采購（銷售）金額；并請包括供應(yīng)商、銷售客戶辦公地點、聯(lián)系電話、聯(lián)系人；如存在大量零散客戶，可提供前20名銷售客戶上述信息。1審計期間包括聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)、關(guān)鍵管理人員開辦公司等在內(nèi)的關(guān)聯(lián)方清單（涵蓋關(guān)聯(lián)方名稱、法人代表、實際控制人、公司主營業(yè)務(wù)，最近會計的與公司的交易情況）；請?zhí)峁╆P(guān)聯(lián)交易及往來統(tǒng)計表；如審計期末存在集團內(nèi)部往來的，提供明細表，雙方往來不符的請?zhí)峁┎町惍a(chǎn)生和不符原因的說明。第二部分：特殊類清單一、建筑施工類XXXX至XXXX年新簽項目的可行性研究報告、招投標文件、項目審批單、工程預(yù)算、項目的立項標準、工程設(shè)計施工圖、評審報告、盈利預(yù)測報告、咨詢評估報告。關(guān)聯(lián)方清單（包括集團內(nèi)部和外部的）、供應(yīng)商清單 3年的存貨盤點計劃及盤點表、物資采購臺賬及合同、采購相關(guān)的審批文件、物資收、發(fā)、存報表、存貨減值準備計算表。建造合同信息表、完工進度計算依據(jù)。二、勘察設(shè)計類審計期間各年供應(yīng)商、分包商、客戶名錄，包括銷售（分包）金額，供應(yīng)商（分包商）及客戶辦公地點、聯(lián)系電話、聯(lián)系人；如存在大量零散客戶，可提供前20名客戶上述信息；審計期間前十大勘察設(shè)計項目相關(guān)的審批資料及招投標相關(guān)資料，合同及合同變更資料、成本預(yù)算、各節(jié)點進度確認資料；前十大設(shè)計項目成本歸集資料，包括人工成本分配表等。審計期間重大費用類合同（包括租賃各類資產(chǎn)合同臺賬）。（5）關(guān)于BT項目，按照公司制度規(guī)定，股份所屬三級公司不得進行投融資項目投資；另外，對于BT或BOT項目重點關(guān)注是否有銀行保函，業(yè)主的還款承諾或擔保不能夠化解回款風險。固定資產(chǎn)投資（含在建工程項目）（1）投資項目建議書和可行性研究報告（2）主管部門下達的投資計劃（3）項目進度情況（4）竣工結(jié)算報告（5）國家專項貼息或補助資金撥款通知文件（如有）（6）世行、亞行和外國政府貸款項目需提供貸款合同（如有）（7）有股份公司出資或補助資金的建設(shè)項目需提供出資相關(guān)的董事會或股東會決議或類似文件（如有）（8）單位成建制（含三級公司）搬遷的建設(shè)項目需提供搬遷相關(guān)文件（如有）（9）按規(guī)定必須報股份公司批準的建設(shè)項目需提供股份公司批準文件（如有）（10）報建項目的集團公司董事會決議或總經(jīng)理辦公
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1