【正文】 1008 概 算 總 表 順 序 號 概 算 書 號 工程和費用名稱 概 算 價 值萬元 建筑 工程 設(shè)備 安裝 其它 費用 小 計 合 計 環(huán)境影響評價費 3 招標(biāo)代理費 85 第一二部分費 用合計 218798 基本預(yù)備費 6564 靜態(tài)總投資 225362 建設(shè)期利息一年 4396 鋪底流動資金 4442 動態(tài)總投資 234237 設(shè)備及安裝工程估算表 序號 設(shè)備及安裝工程名稱 單位 數(shù)量 單位指標(biāo)價值元 合 計元 設(shè) 備 安 裝 設(shè) 備 安 裝 一 輸配水管道 M 20212918 1 球墨鑄鐵管 DN100 M 5760 160 921600 2 球墨鑄鐵管 DN150 M 1875 230 431250 3 球墨鑄鐵管 DN200 M 3530 280 988400 4 球墨鑄鐵管 DN250 M 4880 302 1473760 5 球墨鑄鐵管 DN300 M 8740 386 3373640 6 球墨鑄鐵管 DN400 M 4988 511 2548868 7 球墨鑄鐵管 DN500 M 849120 693 10048500 8 球鐵管件 t 6 11000 176000 9 管道支墩及其他 項 1 202100 202100 二 設(shè)備 784000 1 消火栓 SS100 型 套 221 1600 353600 2 排氣閥 DN75 套 10 1530 15300 3 放空閥 DN150 套 10 1700 17000 4 檢修閥 DN500 套 13 12100 157300 5 檢修閥 DN400 套 4 7300 29200 6 檢修閥 DN300 套 8 5900 47200 7 檢修閥 DN250 套 5 4920 24600 8 檢修閥 DN200 套 14 3950 55300 9 檢修閥 DN150 套 13 2500 32500 10 檢修閥 DN100 套 26 2021 52021 第十章 經(jīng)濟(jì)評價 本工程經(jīng)濟(jì)評價的評價方法和評價指標(biāo)系按照國家發(fā)展改革委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)第三版》的要求進(jìn)行 根據(jù)評價方法的規(guī)定建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價包括財務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)評價是在國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系的條件下從項目角度分析計 算項目范圍內(nèi)的財務(wù)盈利能力和清償能力以考察項目在財務(wù)上的可行性 101 財務(wù)分析 本工程財務(wù)評價是根據(jù)國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系從城市公用基礎(chǔ)設(shè)施的角度分析計算項目直接發(fā)生的財務(wù)效益和費用編制財務(wù)報表計算各項評價指標(biāo)考察本工程投產(chǎn)后的贏利能力及償貸能力判別建設(shè)投資的財務(wù)可行性 價的前提條件 1 項目總投資為 2342 萬元其中建設(shè)投資為 225362 萬元建設(shè)期利息 4396 萬元鋪底流動資金 4442 萬元 2 工程投資按設(shè)計規(guī)模 2 萬 td 的全部投資計算并以此進(jìn)行財務(wù)評價 3 項目計算期 25 年其中建設(shè)期 1 年運營期 23 年 4 物 價水平的變動因素根據(jù)評價方法的規(guī)定為了簡化計算國內(nèi)項目的經(jīng)濟(jì)評價一般不考慮價格總水平的變動因素在計算期內(nèi)財務(wù)評價各年使用統(tǒng)一的價格 5 年銷售稅金及附加率 66％ 6 所得稅率 25 7 供水行業(yè)內(nèi)部收益率取定為 6％ 8 盈余公積金按稅后利潤的 10 計取 9 財務(wù)評價主要基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下表 序號 名 稱 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 備注 1 設(shè)計規(guī)模萬噸日 2 2 總變化系數(shù) 12 3 年制水量萬噸年 608 4 源水費元噸 01 5 年用電量萬度 158 6 電 費 單 價 元 度 065 7 職工定員人 5 8 職工年平均工資萬元人年 26 9 年藥耗萬元 146 10 固定資產(chǎn)折舊率 10 11 大修理基金 2 以固定資產(chǎn)原值為基數(shù) 12 檢修維護(hù)費提存率 1 以固定資產(chǎn)原值為基數(shù) 算報表 本工程財務(wù)評價的基本報表如下 1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表見附表 1 2 項目總投資使用計劃與資金籌措表見附表 2 3 固定資產(chǎn)折舊估算表見附表 3 4 總成本費用估算表見附表 4 5 利潤與利潤分配表見附表 5 6 借款還本付息計算表見附表 6 7 項目投資現(xiàn)金流量表見附表 7 8 項目資本金現(xiàn)金流量表見附表 8 分析 由于本項目評價所采用的數(shù)據(jù)部分系預(yù)測和估算存在一定程度的偏差為了分析預(yù)測財務(wù)評價諸因素發(fā)生變化時對項目經(jīng)濟(jì)評價的影響從中找出敏感因素并確定其影響程度因此在財務(wù)評價的基礎(chǔ)上進(jìn)行敏感性分析 據(jù)本工程項目的特點通常敏感性分析中可能發(fā)生變化的主要因素是工程投資處理收費及經(jīng)營成本考慮可能變化幅度為177。5749 3546379]100 222 此項目盈虧平衡點為 222 表明項目達(dá)到生產(chǎn)能力的 222 就能保本 價結(jié)論 從整個項目的經(jīng)濟(jì)分析來看在銷售水價 14 元噸的條件下財務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到 1478投資回收期為 661年借款償還期 10年主要財務(wù)指標(biāo)均達(dá)到了行業(yè)要求因此從財務(wù)分析的角度來看項目是可行的 102 經(jīng)濟(jì)費用效益分析 益計算 由于本工程系城市公用設(shè)施對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)主要表現(xiàn)為外部效果所產(chǎn)生的效益除部分經(jīng) 濟(jì)效益可以定量計算外大部分則表現(xiàn)為難以用貨幣計算的社會效益所以應(yīng)以系統(tǒng)的觀點與改善應(yīng)山城區(qū)人民居住條件和提高生活水平與加快地方經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的宏觀經(jīng)濟(jì)效益結(jié)合在一起來評價本工程的國民經(jīng)濟(jì)效益主要表現(xiàn)為以下幾個方面 1 隨著工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展城市供水量的增長仍然跟不上發(fā)展的要求因此本工程對改善當(dāng)?shù)氐乃|(zhì)和緩解用水供求矛盾促進(jìn)招商引資加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要意義 2 供水量的增加供水水質(zhì)和水壓的保證室內(nèi)衛(wèi)生設(shè)備的普及市政園林綠化用水量的增加對保障人民健康和生活質(zhì)量對提高城市衛(wèi)生水平消防安全水平及城市的整體 形象和文明程度具有無法估量的無形效益 根據(jù)《給排水工程概預(yù)算和經(jīng)濟(jì)評價手冊》城市供水工程的經(jīng)濟(jì)效益可根據(jù)水在工業(yè)生產(chǎn)中的地位以工業(yè)凈產(chǎn)值乘以分?jǐn)傁禂?shù)計算或按供水投資費用和工業(yè)投資費用具有相同的投資收益率計算 根據(jù)有關(guān)統(tǒng)計資料廣水市每萬元產(chǎn)值所提供的利稅約為 026 萬元應(yīng)山城區(qū)工業(yè)用水占銷售水量的比例約為 60％每萬元工業(yè)產(chǎn)值耗水量 50立方米供水效益的分?jǐn)傁禂?shù)參照同類城市的統(tǒng)計資料按工業(yè)生產(chǎn)凈收益的 12％計算據(jù)此正常年本項目的工業(yè)供水國民經(jīng)濟(jì)效益為 677 萬元 計算 本工程總投資 2342 萬元年運行費用 C1 為 4048 萬元將投資折算到基準(zhǔn)年折算率取 8％經(jīng)濟(jì)計算期取 23 年則投資折算等額年投資為 C2 13346 AP823 2342 01126 149 萬元 年費用為 CaCa＝ C1C2 4048149＝ 5538 萬元 益指標(biāo)計算 年凈效益＝ B 年－ C 年＝ 677－ 5538＝ 1232 萬元 每立方米水的效益＝ 677304 23 元 每立方米水的凈效益＝ 1232304 041 元 總凈效益＝ 1232 PA823 ＝ 1232 888＝ 1094 萬元 效益費用比＝ B 年 C 年＝ 6775538＝ 12 經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率為 1095 103 經(jīng) 濟(jì)評價結(jié)論 從整個項目的經(jīng)濟(jì)評價來看財務(wù)內(nèi)部收益率為 1478 投資回收期為 661 年經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率為 1095 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均達(dá)到了有關(guān)要求項目是可行的從敏感性分析可知項目運行效益的好壞在于水價因此控制水價對于項目的建設(shè)和投產(chǎn)起著決定性的作用另外項目實施可以保障城鄉(xiāng)供水水量和水質(zhì)提高居民的生活水平改善城鄉(xiāng)住居環(huán)境優(yōu)化投資氛圍等因此本項目具有良好的國民經(jīng)濟(jì)效益和社會效益 附表 1 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 單位萬元 序號 項目名稱 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 備注 1 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 稅前 1767 2 項目投資財務(wù)內(nèi) 部收益率 稅后 1478 3 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅前 181567 8 4 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅后 84912 8 5 投資回收期 年 稅前 546 含建設(shè)期 6 投資回收期 年 稅后 661 含建設(shè)期 7 自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率 稅后 1211 8 平均年利潤 萬元 4757 9 單位經(jīng)營成本 元噸 016 10 單位總成本 元噸 031 11 測算水價元 t 14 12 借款償還期 10 年 附表 2 項目總投資使用計劃與 資金籌措表 單位萬元 序 號 項目 年份 合計 建設(shè)期 生產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 總投資 2342 542 1800 0 0 0 00 00 00 00 00 11 建設(shè)投資 225362 542 171172 12 建設(shè)期利息 4396 4396 13 流動資金 4442 4442 0 00 00 00 00 00 00 2 資金籌措 2342 542 1800 0 0 0 21 項目資本金 542 542 0 0 0 0 用于建設(shè)投資 542 542 用于流動資金 0 0 0 0 用于建設(shè)期利息 0 0 22 債務(wù)資金 1800 1800 用于建設(shè)投資 1800 1800 用于建 設(shè)期利息 用于流動資金 23 其他資金 附表 3 固定資產(chǎn)折舊估算表 人民幣單位萬元 序 號 年份 項目 原值 折舊率 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計能力生產(chǎn)期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 設(shè)備 229768 2 折舊費 10 2297 2297 2297 2297 2297 2297 2297 2297 2297 2297 3 凈 值 206798 183828 160858 137888 114918 91948 68978 46008 23038 0 表 B4 銷售收入稅金及附加估算表 人民幣單位萬元 序號 項 目 單位 合計 計 算 期 3 4 5 6 7 n 1 銷售收入 8512 8512 8512 8512 8512 8512 8512 11 產(chǎn)品 A 8512 8512 8512 8512 8512 8512 8512 單 價 萬元 14 14 14 14 14 14 14 數(shù) 量 噸 608 608 608 608 608 608 608 12 產(chǎn)品 B 2 銷 售 稅金 及附 加 562 562 562 562 562 562 562 附表 4 總成本費用估算表 人民幣單位萬元 序號 項 目 合計 建 設(shè) 期 計 算 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 生產(chǎn)負(fù)荷 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 外購原輔材料 5037 00 00 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 21 2 外購燃料動力 23 00 00 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 工資及福利費 345 00 00 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 4 修理費 10557 00 00 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 459 5 其他費用 2438 00 00 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 6 經(jīng)營成本 21712 00 00 944 944 944 944 944 944 944 944 944 944 944 7 折舊費 2297 00 00 2297 2297 2297 2297 2297 2297 2297 2297 2297 229