【正文】 ................................................................................................................................................... 79 招投標(biāo)程序 .......................................................................................................................................................... 79 第十五章 財務(wù)評價 ......................................................................................................................................................... 82 經(jīng)濟(jì)評價和效益分析依據(jù) ................................................................................................................................. 82 營業(yè)收入估算和成本費(fèi)用分析 ......................................................................................................................... 84 經(jīng)濟(jì)效益分析和評價 ......................................................................................................................................... 84 盈虧平衡分析 ...................................................................................................................................................... 86 敏感性分析 .......................................................................................................................................................... 87 財務(wù)評價結(jié)論 ...................................................................................................................................................... 87 第十六章 社會評價及風(fēng)險分析 .................................................................................................................................... 88 社會評價 .............................................................................................................................................................. 88 風(fēng)險分析 .............................................................................................................................................................. 88 第十七章 結(jié)論及建議 ..................................................................................................................................................... 91 結(jié)論 ....................................................................................................................................................................... 91 建議 ....................................................................................................................................................................... 91 附表 .................................................................................................................................................................................... 92 優(yōu)秀可行性研究報告 第一章 總 論 項目名稱及建設(shè)單位 項目名稱： 真空管太陽能熱水器 項目 建設(shè)性質(zhì)： 新建工程 項目選址： 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 公司名稱： ****實(shí)業(yè)有限公司 法人代表： 魏長三 注冊資本 ： 200 萬元整 公司類型： 有限責(zé)任公司 公司簡介： ****實(shí)業(yè)有限公司是一家綜合實(shí)力較強(qiáng)的股份有限制公司，注冊資金為 200 萬元，法人代表為魏長三。公司現(xiàn)有專業(yè)技術(shù)人員、管理 人員等 120 人，是從事太陽能熱水器生產(chǎn)及技術(shù)研發(fā)的的專業(yè)公司。 通過 不斷進(jìn)取開拓， 不斷 引進(jìn)先進(jìn)的工藝和管理方法 ，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，提升企業(yè)的核心競爭力，擴(kuò)大規(guī)模，提高效益，致力于打造一流的太陽能熱水器生產(chǎn)企業(yè)。 優(yōu)秀可行性研究報告 項 目可行性研究編制的原則、依據(jù)和范圍 編制原則 （ 1）合法性原則； （ 2）社會、生態(tài)、經(jīng)濟(jì)綜合效益原則； （ 3）實(shí)事求是、科學(xué)性原則； （ 4）實(shí)用性、可操作性原則 。 編制范圍 本 項目 可行性研究報告主要對 ****實(shí)業(yè)有限公司 擬投資的 真空 管太陽能熱水器 項目可行性問題進(jìn)行分析評價，主要包括項目市場供求分析、建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、選址、工藝流程、節(jié)能環(huán)保、資金籌措以及成本與效益、風(fēng)險分析等內(nèi)容。 國家 “ 家電下鄉(xiāng) ” 、 “ 節(jié)能產(chǎn)品惠民工程 ” 、家電 “ 以舊換新 ” 等一系列政策的拉動下，太陽能熱水器 行業(yè) 前景美好。 農(nóng)村市場是中國太陽能熱水器利用產(chǎn)業(yè)的主要市場，具有廣闊的市場前優(yōu)秀可行性研究報告 景 。 目前在江蘇、山東、浙江等華東地區(qū)，太陽能熱水器已經(jīng)實(shí)現(xiàn)大面積普及，江蘇地區(qū)普及率達(dá)到 60%。目前國家將太陽能納入家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品之列，實(shí)行 13%的財政補(bǔ)貼，必然會給太陽 能熱水器行業(yè)帶來更好的機(jī)會。對促進(jìn) **市 的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和穩(wěn)定社會秩序具有重要意義。總建筑面積 43420 平方米，建筑總占地面積為 25133 平方米，其中生產(chǎn)性用房建筑面積為 36907 平方 米，辦公樓、職工宿舍等非生產(chǎn)性必要設(shè)施建筑面積為 6513 平方米（詳見建筑物情況一覽表）。項目第三年起開始部分投產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為 70%，第四年生產(chǎn)負(fù)荷為90%，第五年及之后均為 100%。本項目符合 **工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃要求，符合 **市總體規(guī)劃與 **經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 區(qū)域發(fā)展規(guī)劃。本項目市場前景廣闊，在今后較長一段時間內(nèi)市場將處于需求大于供給的態(tài)勢。 擬建廠區(qū)位于 **經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) ，該區(qū) 交通便捷，水、陸、空立體交通網(wǎng)絡(luò)全面覆蓋，人流、物流、信息流，暢通無阻，縱橫馳騁。 （ 4）原材料供應(yīng)有保障。 （ 5）項目依托條件好。 項目總投資與資金籌措方式 本 項目估算總投資為 萬元，其中： 建筑 工程費(fèi)用 ，設(shè)備購置 ， 安裝工程費(fèi) ，其他費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) ，建設(shè)期利息 384 萬元，流動資金 3500萬元 。其中自籌資金為 萬元，銀行貸款6000 萬元 （詳見下文投資估算與資金籌措章節(jié)） 。 項目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 優(yōu)秀可行性研究報告 （ 1）總體設(shè)計指標(biāo) 序號 項目 單位 數(shù)量 備注 1 總用地面積 ㎡ 43334 合計 65畝 2 總建筑面 積 ㎡ 43420 容積為 生產(chǎn)性用房面積 ㎡ 36907 占總建面比例為 85%，大于 70% ① 主生產(chǎn)車間 ㎡ 18454 3層、框架、 5棟 ② 輔助車間 ㎡ 3691 3層、框架、 2棟 ③ 原材料倉庫 ㎡ 7381 1層、框架、 2棟 ④ 成品倉庫 ㎡ 7381 1層、框架、 2棟 非生產(chǎn)性用房面 積 ㎡ 6513 ① 綜合辦公樓 ㎡ 2605 5層、框架、 1棟 ② 職工宿舍及食堂 ㎡ 1954 6層、框架、 1棟 ③ 研發(fā)樓 ㎡ 1628 4層、磚混、 1棟 ④ 設(shè)備用房 ㎡ 195 1層、磚混、 1棟 ⑤ 門衛(wèi) ㎡ 130 1層、磚混、 2棟 3 建筑占地 ㎡ 25133 生產(chǎn)性用房建筑 占地 ㎡ 22967 非生產(chǎn)性用房建 筑占地 ㎡ 2167 占地比例為 5%，小于 7% 4 容積率 大于 ，符合要求 5 建筑密度 58% 大于 30%，符合要求 6 綠地率 20% 7 建筑耐久年限 年 50 8 建筑結(jié)構(gòu)安全等 級 級 二 9 耐火等級 級 一 10 建筑結(jié)構(gòu) 鋼架、框架、磚混 11 建筑抗震設(shè)防裂 度 度 6 （ 2）主要財務(wù)評價指標(biāo) 財務(wù)評價指標(biāo)匯總表 指 標(biāo) 名 稱 單位 數(shù) 值 財務(wù)基準(zhǔn)收益率 % 12 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) % 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅前 ) 萬元 優(yōu)秀可行性研究報告 投資回收期 (含建設(shè)期 /所得稅后 ) 年 6 總投資收益率 % 資本金財務(wù)內(nèi)部收益率 % 資本金凈利潤率 % 最大資產(chǎn)負(fù)債率 % 盈虧平衡點(diǎn) % 項目總投資 萬元 流動資金 萬元 3500 達(dá)產(chǎn)期銷售或營業(yè)收入 萬元 30000 達(dá)產(chǎn)期營業(yè)稅金及附加 萬元 達(dá)產(chǎn)期總成本 萬元 達(dá)產(chǎn)期經(jīng)營成本 萬元 達(dá)產(chǎn)期利潤總額 萬元 達(dá)產(chǎn)期所得稅 萬元 項目研究結(jié)論及建議 經(jīng)分析，本項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)相關(guān)政策，有利于太陽能熱水器產(chǎn)業(yè)的良好發(fā)展，項目建設(shè)及投產(chǎn)的各項指標(biāo)均表現(xiàn)較好，生產(chǎn)年份內(nèi)產(chǎn)業(yè) 達(dá)年利潤總額為 ，投資收益率為 %（平均），財務(wù)評價的各項指標(biāo)均高于行業(yè)平均水平，項目的社會效益、環(huán)境效益較好，因此，項目投資建設(shè)各項評價均可行。 優(yōu)秀可行性研究報告 第二章 項目建設(shè)的必要性與市場分析 項目建設(shè)的背景 在全球能源形勢日益緊張，因石油、煤類過度使用而造成的全球氣候變暖，嚴(yán)重威脅社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活健康的今天，世界各國都在尋求新的能源替代戰(zhàn)略，以求得可持續(xù)發(fā)展。在太陽能產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中，太陽能熱水器的轉(zhuǎn)換技術(shù)利用無疑是最成熟的，其產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程也較光伏電池，太陽能發(fā)電等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)先一步。隨著各地新農(nóng)村建設(shè)規(guī)劃及其相關(guān)工作的開展，各級政府部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)把為農(nóng)戶安裝太陽能熱水器列為重要工作內(nèi)容，并結(jié)合經(jīng)濟(jì)狀況予以財政補(bǔ)貼，促進(jìn)了太陽能熱水器的推廣應(yīng)用。據(jù)預(yù)測，到 2020年，我國農(nóng)村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)太陽能熱水器的應(yīng)用量將占全國總量的 60%以上。 近年來，我國太陽能熱水器產(chǎn)品的質(zhì)量與技術(shù)水平不斷提高，已能滿足太陽能熱水采暖、太陽能海水淡化、太陽能干燥、太陽能游泳池加熱等各種工程系統(tǒng)的應(yīng)用。 目前我國太陽能熱水器市場年增長率 30%以上，自 1998 年起，中國就成為太陽能熱水器第一大消費(fèi)市場，現(xiàn)已經(jīng)發(fā)展成為一個重要產(chǎn)業(yè)。 據(jù)國務(wù)院發(fā)展中心市場經(jīng)濟(jì)研究的調(diào)查結(jié)果表明：目前近 47%的居民家族表示要在未來 5 年中購買或更換熱水器。 項目建設(shè)的必要性 符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃 本項目符合中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會 2021年 40號令《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)