【正文】 來水，室外消防用水 由室外消防栓直接供給，目前生活及消防用水均已進入該地邊緣，只 需聯(lián)接即可。600162。 排水方案 結(jié)合地形特征和道路建設(shè)鋪設(shè)排水管道，采用雨污水分流排放。 室外采用污水、雨水分流制排系統(tǒng)，所有雨水、污水均集中排入 市政下水道，由市政污水處理系統(tǒng)統(tǒng)一處理。 消防給水系統(tǒng) 在廠區(qū)設(shè)室外消防給水管線，埋地設(shè)，呈環(huán)狀布置，管線上設(shè)置 外地上式消防栓。高架庫房內(nèi)易燃區(qū)根 據(jù)情況設(shè)置自動噴水滅火給水系統(tǒng)。 19 消防水量 室外消火栓用水量： 30 L／ s 室內(nèi)消火栓用水量： 10 L／ s 自動噴水滅火用水量： 30 L／ s 本工程消防總用水量： 70L／ S 八、通風(fēng)空調(diào) 根據(jù)《采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》及國家和地區(qū)的有關(guān)規(guī)定， 設(shè)置適當?shù)牟膳?、通風(fēng)、空調(diào)及防排煙設(shè)施。 機房及出辦公用房等一些要求比較高的房間需設(shè)置相應(yīng)的空調(diào) 系統(tǒng)，所有庫房不設(shè)供暖空調(diào)系統(tǒng)，要求高的房間可以根據(jù)房間的位 置及面積設(shè)置普通 的空調(diào)器或小型柜式空調(diào)機組。 衛(wèi)生器具采用節(jié)水型器具。 選用低損耗高效變壓器，合理選擇變壓器電容，使變壓器在經(jīng) 濟方式下運行。 21 第八章 組織機構(gòu)與人力資源配置 一、組織機構(gòu) 股東會 董事會 總經(jīng)理 行政部 財務(wù)部 加工車間 加工車間 總裝車間 檢測車間 供銷部 監(jiān)事會 銷售部 對外聯(lián)絡(luò)部 22 二、人力資源配置 人力賢源配置的依據(jù) 項目建設(shè)規(guī)模與設(shè)備配備數(shù)量； 人員素質(zhì)與勞動生產(chǎn)率水平。其中： 管理人員 100人，技術(shù)人員及銷售人員 300人，生產(chǎn)人員 1600人。 三、員工培訓(xùn) 項目建設(shè)過程中，項目公司應(yīng)分期分批培訓(xùn)員工。培訓(xùn)時間應(yīng)與項目的建筑施工、設(shè)備安裝、試車投產(chǎn)以及生產(chǎn)運營等各階段的工作進度相銜接，以保證項目正常生產(chǎn)。 23 董事會 公司設(shè)立董事會，其成員四名，其中董事長一人，副董事長 2人，全體股東選舉產(chǎn)生董事后，由全體董事 協(xié)商產(chǎn)生董事長、副董事長。 經(jīng)理 公司設(shè)立經(jīng)理，由董事會聘任或者解聘。 監(jiān)事會 公司高立監(jiān)事會。監(jiān)事會召集人為認定人選。監(jiān)事會任期屆滿，連選可以連任。 24 第九章 投資估算及融資方案 一、投資估算幾種方案如 下： (一 )發(fā)明人提出的小規(guī)模方案 投資估算： (新建廠標準，按日產(chǎn) 60 臺，年產(chǎn) 1500臺為 估算基礎(chǔ)。 (2)庫房： 710平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，內(nèi)設(shè)防火水源設(shè)備預(yù)計 萬 。 (4)洗滌房： 30 平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，地表設(shè)排水溝，水電氣配套， 預(yù)計投資 。 (6)裝配室、烘干室、檢驗室、料具室 300 平方米磚瓦結(jié)構(gòu)， 水電氣配套設(shè)恒溫，光線充沛，預(yù)計 1820萬元。 (8)機修車間： 60 平方米磚瓦結(jié)構(gòu)，水電氣配套預(yù)計 600 元／平方米， 25 約投資 。經(jīng)估算，項目總 投資為 32575萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 14537 萬元，流動資金為 18038萬元，項目總投資構(gòu)成分析見下表： 項目總投資構(gòu)成表 序號 工程或費用名稱 合計 (萬元 ) 1 總投資 32575 2 固定資產(chǎn)投資 14537 29 3 流動資金 18038 用比例法推算： 一、設(shè)備購置費 X=2990 i、 設(shè)備購置安裝費 Y Y=ax， a取 1． 2l Y2990X1． 21=3590 場地平整和建筑費 Z Zby， b取 0． 86 ZO． 86X2990=2600 儀表投資 A A=cy， C取 0． 19 A=O． 19X2990=584 工藝管路投資 T T=dy， d取 0． 09 T=O． 09X2990=287 外部管線投資 R R=ey， e取 0． 247 R=O． 247X2990=739 附屬設(shè)施投資 u U=fy， f取 0． 82 U=O． 82X2990=2463 企業(yè)實體部分資金 V 30 V=Y+Z+lA+T+R+U =3590+2600+584+287+73g+2463 =10263 二、施工費用 w W=gv， g取 0． 18 W=O． 18X10263 =1890 三、不可 預(yù)見費 N N=hv， h取 0． 11 N=O． 1 1X10263 =1192 四、規(guī)模因素表 K=iV， i取 ，投資額 I， =1192 I=Y+by+5y+h(Y+by+5y) =(y+by+5y)(1+h) =1． 248y 32 經(jīng)濟分析部分 一、計算根據(jù) (1)沈陽科奧可再生能源研究所提供的可行性技術(shù)論證報告。 (3)因該項目單一，不做全面國民經(jīng)濟分析。表中一些數(shù)字，如原材料消耗、單價、設(shè)備等都是估 算值。 稅金 各項按國家稅法：增值稅 17％：教育附加 3％；資源附加 7％： 所得稅按 35％計算。 折舊 固定資的折舊率計算式按常規(guī)公式。詳見輔助表 成本計算 (1)按費用經(jīng)濟性質(zhì)分類。 (3)可變成本 +總成成本 折舊 攤銷費 利息支出，見輔助表，總 本費用估算表 5。 三、經(jīng)濟指標 (一 )盈利能力分析 靜態(tài)指標 (按投產(chǎn)年計算 ) （ 1）投資利潤率 =年均利潤 總投資 100%=37230 32575 100%=114% 34 （ 2） 投資利稅 率 =年均利 潤 總投資 100%=38576 32575 100%=% 動態(tài)指標 (1)財務(wù)內(nèi)部收益率： (FIRR) 01 1)( 1 21 ????? ?? nnt itCCF IR R 式中： C1—— 現(xiàn)金流入 C2—— 現(xiàn)金流出 (C1— CO)t—— 年現(xiàn)金凈流量 t—— 年 n—— 計算期 i—— 折現(xiàn)率 按“內(nèi)插法”方式計算式為： I(1)+ npv1 npv1+npv2（ i(2)i(1)) 式中 NPVli(1)=35％時的現(xiàn)值 NPV2i(2)=40％時的現(xiàn)值 經(jīng)計算結(jié)果，財務(wù)內(nèi)部收益率：前后 ％，稅前 ％。 (3)投資回收期 (動態(tài) ) 計算式 (累率現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份 l+(上年累計凈現(xiàn) 金流量絕對值247。 11745)=4年。 四、平衡點分析： 平衡點是不盈利不虧損的損益臨界點，即維持正常生產(chǎn)的起碼條 件．是對產(chǎn)量、成本、銷售收入三個變量之間關(guān)系，分析該項目在這 些因素可能出現(xiàn)的主要影響因素，以便來取預(yù)防的對策。年生產(chǎn)總成本 =單價產(chǎn)量 固定成本 單位可變成本 X產(chǎn)量 因盈虧平衡點出現(xiàn)在銷售收入：生產(chǎn)總成本的產(chǎn)量水平上，即： 銷售收入 =生產(chǎn)總成本。 (按第八年計算） 五、敏感性分析 敏感性分析是考查投資項目有關(guān)的一個或幾個因素發(fā)生變化， 對該項目的經(jīng)濟效益指標，如投資利潤率、財務(wù)內(nèi)部收益率，凈現(xiàn)（自 籌影響有多大 ，以便對投資方案的承受能力作出判斷）。成本三個因素進行比較（與 37 基礎(chǔ)書）分析，測定出影響程度。 詳見下表： 敏感性分析表 序號 影響因素 變化率 內(nèi)部收益率 變化幅度 1 銷售價格變化： 銷售價格增加 5% % % 銷售價格增加 10% % % 銷售價格增加 15% % ％ 銷售價格減少 5% % ％ 銷售價格減少 10% ％ ％ 銷售價格減少 15% % ％ 2 變化成本變化 : 變動成本增加 5% ％ ％ 變動成本增加 10% ％ ％ 變動成本增加 15% ％ % 變動成本減少 5% % % 變動成 本減少 10% % ％ 變動成本減少 15% % % 3 投資變化 : 投資增加 5% % ％ 投資增加 10% ％ ％ 投資增加 15% ％ % 投資減少 5% ％ ％ 投資減少 10% % ％ 投資減少 15% % % 基準內(nèi)部收益率： 68． 02% 38 六、風(fēng)險分析 我們對各項經(jīng)濟指標的估計，客觀上存在著事先不能肯定 (可能 發(fā)生，也不可能發(fā)生 )的狀態(tài)，如預(yù)先估計的效益是否達到一個測定 的目標，有多大把握有多大風(fēng)險，這一風(fēng)險可能性如何需要運用概率 的理論。 前而敏感性分析限于基本指標 (投資、銷售、成本 )上漲或下降 10％的范圍，實際上存在多 種可能，這種可能采用概率分析如下： 本分析選擇最易變化的因素，一是銷售價格，二是成本。成本中也有產(chǎn)量和單位成本的 因素。 分析： 當單位產(chǎn)品價格變化時 單位產(chǎn)品價格變化率：下降率分析為 3％、 5％、 10％％、 15％， 先算出期望值 單位產(chǎn)量價格下降 3％ 5％ lO％ 15％ 概率 (Xi) 39 期望值 ?? )(x)x( XiipE )x(E 隨機變量時期望值 )x(iP 對應(yīng)于時取值 )x(E =3% +5% +10% +15% =+++ = 即 % 期望值與實際值的偏差程度：隨機變量 X 的標準差： ??? ??? NT XipXiyO 1 2 )()( ?O — 隨機變量時標準值 y — 隨機變量時均值 Xi — 隨機變量時取值 )(Xip — 隨機變量時概率值 將上面數(shù)值代入 O? 公式為： %0 0 0 2 0 0 0 0 9 0 0 1 0 0 2 0 0 7 %)15%(%)10%(%)5%(%)3%( 2222????????????????? 其范圍為 %~%之間，在這一范圍風(fēng)險是比較小的。也就是目前人們的接受程度，接受程度包括質(zhì)量、價格等諸多因素，還涉及操作收費等一系列問題。 40 該產(chǎn)品推入市場，計算時利潤或?qū)F(xiàn)值只是一個目標，實現(xiàn)這一目標不能說沒有任何風(fēng)險，假如生產(chǎn)的產(chǎn)品沒有更多市場，或者說銷售得太少，這就是出現(xiàn)風(fēng)險了。 產(chǎn)品一般接受（銷售一般），有盈利。 產(chǎn)品不受歡迎（滯銷），虧損。 按照我們所調(diào)查的將產(chǎn)品按照產(chǎn)品價格、式樣、選擇性質(zhì)量、用途，經(jīng)過有關(guān)人員對上述因素，給出權(quán)重，分別為 、 、 、 。 R B 為矩陣值 所以 0 0 0 = 結(jié)果：不大接受的占 10% 不接受 29% 接受 47% 很愿意接受 14% { } B=( ) 42 43 基本表 1： 財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位：萬元 序號 項目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 建設(shè)期 建設(shè)期 投產(chǎn)期 投產(chǎn)期 達產(chǎn)