【正文】 統(tǒng)啟用窗口。其中我們遇到的第一個問題是啟用時間問題，進入工資系統(tǒng)的日期必須大于等于工資系統(tǒng)的啟用日期。然后我們錯誤地以主管身份進行了工資業(yè)務處理。故導致最后憑證中制單人為主管，審核和主管簽字均無法使用。在錄入工資數(shù)據(jù)中，我們將總經(jīng)理辦公室的艾中華職員與財務處的人員工資一同歸為管理費用。將銷售部門的銷售人員、倉管部門的其他人員、機修車間和車車隊的其他人員、采購部門的采購人員的工資均計入營業(yè)費用。由于二車間和三車間只生產(chǎn)一種產(chǎn)品，故將二車間和三車間車間管理人員的工資計入基本生產(chǎn)成本直接人工明細科目。工資分攤有關分錄：八、出納管理實驗在出納管理實驗中我們遇到的問題主要有：數(shù)據(jù)意義不明。遺漏建行對賬。銀行余額調節(jié)表：九、月末處理實驗月末處理實驗，主要是由061號會計張淑琪完成的。在月末處理實驗中，我們遇到的第一個問題是將無形資產(chǎn)的攤銷記到哪一個分錄的問題。相較于其他組計入累計攤銷的做法，這樣可以省去我們在做UFO報表時單獨結轉累計攤銷的麻煩。在結轉完銷售成本和期間損益之后就要進行記賬和對賬。所以我們又將實驗七重新做了一遍，這一次我們僅完成了對賬并沒有結賬，從而為我們以后的憑證更改留下了空間。由于之前的各種問題，才導致報表不平。實驗四中的（9）分錄中，錄入產(chǎn)品計劃單價出錯，將3元/，致使后面資產(chǎn)負債表不平。由于資產(chǎn)負債表中并沒有“材料成本差異”科目，數(shù)額不平。未及時記賬。處置固定資產(chǎn)時的營業(yè)外收入。實訓是每一個學生必須擁有的一段經(jīng)歷，它使我們在模擬實踐中了解會計工作的內容和實質，讓我們在課堂上打開視野，增長了見識，為我們以后進一步走向社會打堅實的基礎。二、實習內容及過程本次實習是讓我們運用學校資源,有組織、有計劃的人為創(chuàng)設模擬仿真的會計電算化工作環(huán)境,圍繞建賬、日常業(yè)務處理兩條主線,完成會計電算化從整理資料、手工賬務向電算化轉換、建立帳套、基礎設置、日常賬務處理、期末賬務處理、會計報表的編制等全過程的操作訓練。而我在本次實習中是以一名會計主管的身份來進行操作學習的。以Administrator身份登入帳套后，在【系統(tǒng)設置】→【用戶管理】→【用戶管理】中進行用戶設置。分好后開始了對用戶管理的操作限管理（用戶組新增，用戶的新增，權限的設置，用戶屬性和用戶刪除）我們根據(jù)自己的身份設立了各自的權限。，用以存放公司的有關財務和業(yè)務資料，便于計算機調用并進行處理。我們以深圳和氏電子有限公司為例進行這一整套的操作。操作軟件時，為了防止數(shù)據(jù)出錯或發(fā)生意外，需要隨時備份數(shù)據(jù)，以便恢復使用，所以老師教了我們兩種賬套的備份，主要是單次備份和自動批量備份；最后賬套的工作就是賬套的恢復和刪除的操作。初始化設置的流程為：初始化準備→基礎資料設置→系統(tǒng)參數(shù)設置→初始數(shù)據(jù)錄入→結束初始化。同時基礎資料設置還包括應收款的基礎資料、應付款基礎資料。系統(tǒng)設置時要注意哪些是不能改變的，哪些是可以以后改變的?？傎~初始化就是錄入其初余額，記住錄入完后一定要進行平衡試算一下，需要指出的是，在初始化未完成時可以錄入憑證，但不能審核和記賬，因此初始化工作要盡快完成。（三）初始數(shù)據(jù)錄入，包括應收應付初始數(shù)據(jù)錄入、固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)錄入總賬初始數(shù)據(jù)設置現(xiàn)金管理初始數(shù)據(jù)錄入。如：不要隨便結束初始化。、審核憑證、憑證過賬、憑證匯總、記賬。同時我們還對工資管理實例，固定資產(chǎn)管理實操，總賬實例和現(xiàn)金管理實例進行操作。固定資產(chǎn)管理實操，主要是進行計提各項固定資產(chǎn)的折舊費用，其包括工作量的管理和計提折舊。而在日常生活中也一樣少不了對單據(jù)的處理。注意日期的修改，程序中憑證所給定的時間并不一定就是這個憑證所發(fā)生的時間如不仔細填寫就會導致后面對賬的困難。各自做好自己的任務同時也要盡可能的做到仔細認真，因為在做帳時，自己的錯誤只能自己改正，其他人哪怕知道你錯了也只能提醒而不能帶為改正，主管也是如此。通常情況下，第一次打開報表時，諸如應收賬款、未分配利潤等單元可能和賬薄不符，須調整取數(shù)公式。三、實習總結及體會這次的實習是學校給我們的一次機會，讓我們能在進入社會之前能提前接觸會計工作軟件從而讓我們在以后的工作中能夠更好更輕松的學會會計的基本能力。在工作中我們時常會出現(xiàn)比如有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤,偏偏對賬的時候就是有錯誤,讓其同學幫忙看了一下,發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。很多時候，是哪個人負責的工作就只有他自己能進行比如說改錯，每個人犯的錯誤都只有他自己才能進行改正，其他人只能幫他找出問題而沒有權限去替他改正錯誤，同時，一個步驟是在哪臺機器上開始的也就只有用那臺機器去結束。做實訓是為了讓我們對平常進修的理論學問與實際操作相結合，在理論和實訓根底上進一步鞏固已學根本理論及使用學問并加以分析進步，學會將學問使用于實際的辦法，進步分析和處理成績的能力。通過自身實踐，重新過濾了一遍所學知識，讓我學到了很多在基礎課本上根本不會體驗到的知識。同時對于一向都比較粗心的我來說，也更深刻的認識到要做一個合格的會計工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細致嚴謹。社會是不會要一個一無是處的人，所以我們要更多更快得從一個學生向工作者轉變。作為新一代會計人員，不僅要求手工記賬，還要求掌握會計電算化，并能很好地運用到實際工作中。使我們真正具備會計崗位所應具備的分析、判斷和操作能力，為走上工作崗位打下堅實的基礎。操作過程：修改日期→以系統(tǒng)管理員的身份進入系統(tǒng)→增加用戶→建立賬套（不進行系統(tǒng)啟用的設置）→設置用戶權限→設置備份計劃→將賬套修改為有“外幣核算”的賬套→賬套備份問題及方法：總賬系統(tǒng)中出納簽字及出納的所有權限。賬套輸出輸入者：系統(tǒng)管理員。第二章：企業(yè)應用平臺實驗內容：掌握在企業(yè)應用平臺中設置系統(tǒng)啟用、建立各項基礎檔案、進行數(shù)據(jù)權限設置及單據(jù)設置的方法。同時系統(tǒng)啟用的時間不能比帳套建立的時間早。第三章：總賬系統(tǒng)實驗內容：系統(tǒng)的學習總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。操作過程：實驗一：總賬系統(tǒng)初始化。引入賬套→設置常用摘要→王東填制1~4筆業(yè)務憑證→審核憑證→出納簽字→修改2號憑證金額→刪除1號憑證并整理斷號→設置常用憑證→記賬→查詢并沖銷已記賬的1號憑證→查詢“6602管理費用”三欄總賬并聯(lián)查明細賬及2號憑證→查詢余額表并聯(lián)查專項資料→查詢“6602管理費用”明細賬→定義并查詢“應交增值稅”多欄賬→查詢部門總賬→賬套備份實驗三：出納管理。定義轉賬分錄→生成機制憑證→對賬→結賬→賬套備份問題及方法：借方必有。以此類推。憑證記賬三條件：期初余額試算平衡、憑證已經(jīng)審核、上月已結賬恢復記賬：在對賬界面ctrl+H激活轉賬定義：自定義轉賬（可完成的結轉：費用分配、費用分攤、稅金計算、提取各項費用、各項輔助核算）、對應結轉、銷售成本結轉、匯兌損益結轉、期間損益結轉。結賬后，不能再填制憑證，當月發(fā)生額及余額轉下月為期初余額。最后還需要重新返工。第四章：UFO報表系統(tǒng)實驗內容：系統(tǒng)學習自定義報表及使用報表模板生成報表的方法。了解及查詢有關的圖表功能。引入賬套→設計利潤表格式→按新會計制度設計利潤表的計算公式→保存報表格式至“自制利潤表”→生成自制利潤表的數(shù)據(jù)→將已生成數(shù)據(jù)的自制利潤表另存為“1月份利潤表”實驗二：利用報表模板生成報表。只能進行有關格式設計的操作，在格式狀態(tài)下看到的是報表的格式，報表的數(shù)據(jù)全部隱藏，在此狀態(tài)所做的操作對本報表的所有表也都發(fā)生作用。（輸入數(shù)據(jù)、錄入關鍵字、增刪表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等等）心得體會：同一個單元或組合單元的關鍵字定義完以后，可能會重疊在一起，如果造成重疊，可以在設置關鍵字時輸入關鍵字的相對偏移量，偏移量為負數(shù)時表示向左移，正數(shù)時表示向右移。第五章：薪資管理系統(tǒng)實驗內容：系統(tǒng)學習薪資系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。了解工資賬套與企業(yè)賬套的區(qū)別；熟練掌握工資數(shù)據(jù)的計算、個人所得稅的計算方法；掌握工資分攤和生成轉賬憑證的方法。操作過程：實驗一：薪資管理系統(tǒng)初始化。對在崗人員進行薪資核算與管理→錄入并計算1月份的薪資數(shù)據(jù)→扣繳所得稅→銀行代發(fā)工資→工資分攤并生成轉賬憑證→月末處理→查看工資發(fā)放條、部門工資匯總表→按部門進行工資項目構成分析→查詢1月份工資核算的記賬憑證→賬套備份問題及方法：工資分攤設置之前要先添加明細科目。操作過程：實驗一：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化。修改固定資產(chǎn)卡片→增加固定資產(chǎn)→折舊處理→生成增加固定資產(chǎn)的記賬憑證→對賬與結賬→賬表管理→修改日期→計提折舊→固定資產(chǎn)減少→