固定資產管理流程-在線瀏覽
2024-10-20 22:57本頁面
【正文】 起交予財務。、財務收到《固定資產驗收報告》和《固定資產收貨單》后,可以通知采購部請款。五、固定資產的日常管理財務部負責對固定資產統(tǒng)一編號、訂牌,并記入《固定資產折舊明細表》中予以管理。資產使用部門應配備固定資產管理人員, 建立并維護本部門的《固定資產管理清單》,保證帳物相符,同時要明確固定資產使用人。資產使用部門應制定日常維修、保養(yǎng)、大修等管理制度細則, 固定資產管理人員定期檢查資產使用情況。財務部門每季對固定資產實物盤點,核對帳物, 必須做到使用部門、財務部門帳物相符。在此基礎上,財務不定期對各部門設備進行抽查盤點, 并反饋結果，并在主管領導批準的基礎上辦理相關賬務手續(xù)。公司的固定資產必須在公司的安全場所合理存放,如果需要離廠維修或是外發(fā)加工,必須填寫出廠放行單并由主管領導和財務經理簽批后才能出廠放行。2)經修理、調校后，其準確度、穩(wěn)定性仍無法達到規(guī)定指標。4)損壞嚴重，確認無修理價值。汽車報廢須經當?shù)剀囕v管理所鑒定。、如報廢固定資產可作廢料等出售，出售金額必須報備財務，以便財務入賬，沖減固定資產清理。第二篇：固定資產管理操作流程8固定資產管理操作流程一、采購流程采購計劃審批流程使用部門提交詳細采購計劃申請——總務處核實庫存——（1）庫存（有）劃撥；（2）庫存（無）交專家評審小組評審設備的發(fā)展前景、技術參數(shù)及購買計劃的可行性報告等——財務處審核資金計劃——院領導審批最終采購方案——總務處實施采購方案。）——總務處辦理采購合同預付款審批手續(xù)。②、同一批采購貨物為多個使用部門（貨物總務統(tǒng)一發(fā)放的）：由采購員通知總務處固定資產倉管員按供貨方提供的送貨清單收貨，并向倉管員提供合同復印件，與明確設備來源渠道，以防出錯，并通知驗收員組織安排驗收，驗收合格后——通知使用部門資產管理員領取其物品設備需安裝的：由使用部門提前安排好場地，對配套的水電設施應提前做好規(guī)劃、勘測水電使用承載——安裝時通知總務處水電組配合，同時使用部門安排相關人員負責全程跟進，并要求供方對預埋件、預安裝件須使用方核對后簽字確認后，方可安裝——安裝調試完成，供方完成培訓計劃，使用部門試運行兩周后，設備運行正?！墒褂貌块T通知總務處組織安排驗收。實施驗收（1）凡參加驗收的人員，嚴格按時到達現(xiàn)場進行驗收；（2）現(xiàn)場驗收：驗收人員按照資料上規(guī)定的要求逐一核對驗收，對需要開機檢測的應由供方人員操作，或在供方人員的指導下由校方操作人員進行開機檢測；對需進行計量檢測的，須按國家標準參數(shù)進行檢測；單一產品逐個檢測，批量產品抽樣檢測，其標準按GB/2828執(zhí)行。二、記錄內容一般包括：名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、檢測項目、技術要求的規(guī)定值、檢驗和測試的實測值，查看產品說明書、產品合格證、產品出廠前的檢測報告，是否齊全，發(fā)現(xiàn)異常情況和處理記錄，驗收時間、驗收人簽名；驗收人簽名是作為責任依據(jù)，參加驗收的人員都必須履行。當一項驗收工作結束，驗收人員應根據(jù)驗收情況，出具客觀、真實的驗收報告；驗收報告應做到：完整、準確、客觀、清晰、結論正確，易于理解；凡參加驗收的人員必須發(fā)表自己的意見，合格或不合格，如不合格須明確說明不合格事項；產品質量驗收報告由資產科參加驗收的人員，根據(jù)驗收記錄歸納總結，驗收人簽名，驗收報告一式三份供需雙方各持一份、交財政局采購中心一份；產品質量驗收報告連同驗收記錄、驗收人員簽到表一并歸檔。凡在驗收中，發(fā)現(xiàn)產品驗收“未滿足要求”則判定為不合格。（2）采購人員收到產品質量驗收不合格報告后，應以書面的形式及時通知供貨商，并責令限期整改。返工后的再驗收按現(xiàn)場驗收開始
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