【正文】 人占1282 管理人員 9 人占 2308 職工工資生產(chǎn)工人 10800 元年人工程技術(shù)人員 14400元年人管理人員 13200元年人經(jīng)計(jì)算年工資額為 4608萬元福利費(fèi)占職工工資 14年福利費(fèi)為 645 萬元年工資及福利費(fèi)合計(jì)為 5253 萬元 經(jīng)估算年修理費(fèi)用為 4000 萬元 7 其它費(fèi)用 經(jīng)估算項(xiàng)目年其它費(fèi)用為 4500 萬元其中制造費(fèi)用為 3000 萬元管理費(fèi)用為1500 萬元 8 年經(jīng)營成 本 經(jīng)估算項(xiàng)目年經(jīng)營成本為 234948 萬元 84 銷售稅金估算 項(xiàng)目正常達(dá)產(chǎn)年銷售稅金及附加 含消費(fèi)稅增值稅 為 46162 萬元其中年消費(fèi)稅為 40000 萬元年城市維護(hù)建設(shè)稅為 4313 萬元年教育附加費(fèi)為 1849 萬元 編制營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表詳見附表 1 85 主要財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表 1．流動(dòng)資金估算表 見附表 1 2．項(xiàng)目投資使用計(jì)劃與資金籌措表 見附表 3 3．利潤與利潤分配表 見附表 4 4．財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 見附表 5 5．資產(chǎn)負(fù)債表 見附表 6 6．項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 見附表 7 7．資本金現(xiàn)金流量表 見附表 9 8．借款還本付息計(jì)劃表 見附表 10 86 財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo) 力分析 1．當(dāng)折限值 ic 設(shè)定為 8 時(shí)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 5866 稅前大于項(xiàng)目設(shè)定行業(yè)基準(zhǔn)收益率項(xiàng)目在財(cái)務(wù)效益上是可行的 2．資本收益率為 4417 大于國家商業(yè)銀行貸款基準(zhǔn)利率 612 3．財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic 8 為 347388 萬元大于零說明項(xiàng)目獲利能力超過 8 而且有剩余盈利 347388 萬元項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的 4．投資回收期 297 年低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的 5．投資利潤率年利潤總額各年平均值為 47382 萬元投資利潤率 8148 高于行業(yè)平均投資利潤率 16 項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力 2．償債能力分析 項(xiàng)目償還借款的資金來源為當(dāng)年可用于還本的未分配利潤及折舊和攤銷費(fèi)經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目建設(shè)投資借款償還期為 27 年通過對資產(chǎn)負(fù)債計(jì)算分析項(xiàng)目設(shè)計(jì)達(dá)產(chǎn)年資產(chǎn)負(fù)債率為 1545 流動(dòng)比率為 33337 速動(dòng)比率 為 17070 資產(chǎn)負(fù)債情況是合理的具備有效償債和回收投資能力從資產(chǎn)負(fù)債表上可以看出資產(chǎn)負(fù)債率呈逐年下降的趨勢流動(dòng)比率速動(dòng)比率呈逐年上升的趨勢表明企業(yè)運(yùn)營后的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)趨于合理償債和回收投資能力逐年增強(qiáng)具備有效償還能力 87 不確定性分析 衡分析 以第 2 年 達(dá)產(chǎn)年 計(jì) BEP 生產(chǎn)能力利用率＝ 427 計(jì)算結(jié)果表明生產(chǎn)能力利用率為 427＜ 50盈利區(qū)為 1－ 427＝ 573保本銷售量＝ 450 427＝ 19215 萬瓶噸保本銷售收入＝ 3600 427＝ 153720 萬元即年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 427 年銷售山泉水產(chǎn)品 19215 萬瓶年 銷售收入達(dá)到 153720 萬元時(shí)公司就可以盈虧平衡由此可見項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)詳見盈虧平衡分析圖 分析 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 5866 所得稅前可以滿足要求但考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些因素的變化對效益有不利影響為進(jìn)一步考察該項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的具體情況將影響項(xiàng)目的銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資三個(gè)主要因素向不利方向變化 10 作敏感性分析當(dāng)銷售收入下浮 10 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 1952 當(dāng)經(jīng)營成本上升 10 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 3307 當(dāng)建設(shè)投資上升 10 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 5417均高于設(shè)定基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 8 說明在本方案 中銷售收入影響最為敏感經(jīng)營成本其次建設(shè)投資第三通過以上分析看銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資向不利方向變化 10 時(shí)項(xiàng)目效益仍然較好有相當(dāng)?shù)目癸L(fēng)險(xiǎn)能力 詳見敏感性分析圖表 88 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 5866 所得稅前大大超過設(shè)定的基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部益率 8 行業(yè)基準(zhǔn)收益率 16 大于國家商業(yè)銀行貸款基準(zhǔn)利率 603 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 347388 萬元 遠(yuǎn)大于零說明項(xiàng)目有一定的盈利獲利能力在財(cái)務(wù)上是可行的從盈虧平衡分析看項(xiàng)目年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 427 年銷售山泉水產(chǎn)品 19215 萬瓶年銷售收入達(dá)到 153720萬元時(shí)公司就可以盈虧平衡從敏感性分析看項(xiàng) 目銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資向不利方向變化 10 時(shí)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率分別為 1952 33075417 均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 16 項(xiàng)目效益仍然較好說明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng) 第九章 總圖運(yùn)輸與公用輔助工程 91 總圖布置方案 項(xiàng)目總平面布置是根據(jù)項(xiàng)目生產(chǎn)工藝路線在滿足加工生產(chǎn)需要的前提下結(jié)合場地地勢交通運(yùn)輸條件和外部環(huán)境條件按照廠區(qū)規(guī)劃廠區(qū)整體設(shè)計(jì)合理布局進(jìn)行總圖布置 置 1 總圖布置的原則 根據(jù)生產(chǎn)工藝路線充分考慮節(jié)約用地和減少工程投資等要求結(jié)合廠區(qū)地形地貌工程地質(zhì)水文地質(zhì)氣象條件施工條件等布置力求工藝路線順暢布局緊 湊符合防火安全和環(huán)保要求將項(xiàng)目運(yùn)營過程中關(guān)系密切的裝置相對集中設(shè)置輔助和公用設(shè)施采取分散和集中相結(jié)合的布置原則公用設(shè)施盡量靠近負(fù)荷中心以縮短公用設(shè)施管線降低消耗制定合理的布置方案 2 平面布置方案 全廠布置廠門面對營白公路廠區(qū)周圍設(shè)圍墻生產(chǎn)廠房設(shè)在廠區(qū)西南側(cè)庫房辦公室化驗(yàn)室車庫等設(shè)在廠區(qū)東南側(cè)水源泵房鍋爐房煙囪等設(shè)在廠區(qū)東北側(cè) 置 1 廠區(qū)地形條件 廠區(qū)場地自然促淤和吹填地面平整開闊西部高東部低地面平均標(biāo)高約在2228m 左右 2 豎向布置方案 根據(jù)工程地質(zhì)和水文地質(zhì)狀況為防止洪水沖刷或威脅要在滿足生產(chǎn)物流運(yùn)輸排水迅速等條件下項(xiàng)目設(shè)計(jì)標(biāo)高為 2530m 之間力求場地豎向布置與自然條件相適應(yīng)盡量減少場地土石方工程量并符合廠區(qū)建設(shè)規(guī)劃 92 場內(nèi)外運(yùn)輸方案 輸 項(xiàng)目廠外運(yùn)輸主要包括原輔材料燃料煤產(chǎn)成品等運(yùn)輸其中原輔材料燃料煤產(chǎn)成品等運(yùn)輸設(shè)計(jì)采用公路運(yùn)輸方式廠區(qū)與廠外路網(wǎng)相接廠外年運(yùn)輸量為 5365噸其中運(yùn)入量 2865 噸生產(chǎn)用煤和燃油 695 噸輔助材料白砂糖瓶包裝箱等 850 噸運(yùn)出量 2500 噸 產(chǎn)成品含包裝物 2 排水工程 項(xiàng)目排污水為生產(chǎn)及生活污水設(shè)計(jì)年排水 量 600 噸左右日排水量 17 噸排水設(shè)計(jì)為生產(chǎn)生活污水排水系統(tǒng)排水管道采用普壓排水鑄鐵管及配件鉛封口直埋敷設(shè) 程 項(xiàng)目總裝機(jī)容量為 200KW 根據(jù)生產(chǎn)工藝性質(zhì)和生產(chǎn)規(guī)模供電負(fù)荷等級確定為三級供電來源為白山市城郊供電公司電網(wǎng)供電電源可靠供電回路采用雙回路工作電壓為 380220V 在廠內(nèi)生產(chǎn)處理車間內(nèi)附設(shè)有低壓變電間安裝一臺(tái)S950KVA1004KV 的變壓器直接供電可滿足項(xiàng)目用電需求符合國家《供配電系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB500521985 的規(guī)定 施 項(xiàng)目廠區(qū)內(nèi)不設(shè)程控交換系統(tǒng)設(shè)計(jì)安裝直拔程控電話 3部手機(jī) 3部 供全公司生產(chǎn)銷售等通信使用可滿足項(xiàng)目需要 程設(shè)施 項(xiàng)目生產(chǎn)生活用采暖采用自備鍋爐供應(yīng)通過蒸汽管網(wǎng)平衡生產(chǎn)生活蒸汽新建 80m2鍋爐房及 20m高煙囪座擬新購置 2th08MPa生產(chǎn)蒸汽鍋爐一臺(tái)可保證生產(chǎn)和生活采暖需求 第章 1 生態(tài)環(huán)境現(xiàn)狀 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于白山市八道江區(qū)板石街道吊水壺村區(qū)域內(nèi)該區(qū)域鄰近板石街道周圍人口較多有輕度污染空氣質(zhì)量優(yōu)良環(huán)境條件較好 102 項(xiàng)目對環(huán)境影響 雖然該項(xiàng)目實(shí)施過程中產(chǎn)生的污染物較少但對環(huán)境保護(hù)工作仍應(yīng)給以足夠的重視項(xiàng)目實(shí)施過程中可能產(chǎn)生污染的因素主要是 7 噸日產(chǎn)生爐渣 03 噸因 此需要采取必要的管理措施以減少對環(huán)境造成的不良污染 為使環(huán)保安全衛(wèi)生工作持之以恒主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)親自抓建立各項(xiàng)規(guī)章制度使項(xiàng)目實(shí)施過程中產(chǎn)生的污染降低到最低保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常進(jìn)行 3 環(huán)境保護(hù)措施 生活廢污水 項(xiàng)目投產(chǎn)后所產(chǎn)生的的污水主要為生活污水和清洗用水生活污水經(jīng)處理后排放清洗水不對環(huán)境構(gòu)成任何污染可直接排放符合國家《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978－ 96 的要求 棄物爐渣 項(xiàng)目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢渣為鍋爐運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的爐渣無毒害物質(zhì)對環(huán)境沒有污染影響數(shù)量不大不需處理可按環(huán)衛(wèi)部門要求運(yùn)到指定垃圾點(diǎn)符合國家《 工業(yè)三廢排放試行標(biāo)準(zhǔn)》 GBJ473 的要求 項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備及鍋爐運(yùn)行時(shí)產(chǎn)生的噪聲可采取以下措施降低噪聲對環(huán)境的影響在生產(chǎn)設(shè)備選購時(shí)優(yōu)先考慮采用環(huán)保型低噪音機(jī)械設(shè)備對發(fā)生噪聲機(jī)械設(shè)備進(jìn)行消音減振或隔音處理吸振防震等措施使機(jī)械設(shè)備及鍋爐