【正文】 第二十六條 各單位財務人員通過IE瀏覽器登錄農(nóng)行的公務卡服務系統(tǒng)，完成公務卡交易信息下載、審核報銷、自動生成交易明細單及報銷匯總明細、自動傳遞還款信息等操作，實現(xiàn)公務卡報銷還款業(yè)務。（二）財務經(jīng)辦人員登錄公務卡服務系統(tǒng)輸入“卡號”、“消費日期”、“消費金額”等下載消費信息，確認公務消費支出的真實性，接受報銷申請。（四）紙質《還款明細表》和《還款匯總表》經(jīng)領導簽字審批后，加蓋單位財務公章，必須在公務卡到期還款日五個工作日之前，遞交農(nóng)行西安鐘樓支行，并將審核確認后的電子版通過公務卡服務系統(tǒng)提交給發(fā)卡行作為還款依據(jù)。（六）農(nóng)行西安鐘樓支行將報銷資金轉入個人公務卡后，通過公務卡服務系統(tǒng)實時向還款單位反饋還款信息。第二十八條 《還款明細表》和《還款匯總表》電子信息與紙質信息必須確保一致。第二十九條持卡人使用公務卡進行公務消費，必須取得POS小票和正式稅務發(fā)票或財政票據(jù)，發(fā)票金額合并開具的，還應取得所購商品的明細清單。持卡人有責任獲取并妥善保管公務卡消費交易憑條（pos機小票），因公務卡消費交易憑條（pos機小票）丟失造成不能及時還款的，責任由持卡人承擔。對既有現(xiàn)金消費又有公務卡消費時，應根據(jù)不同的 — —8結算方式，分別填制報銷憑證審批報銷，以便于財務部門、職工與銀行對賬和進行賬務處理。屬于下列情況之一，經(jīng)單位領導和財務部門審核同意后，可以繼續(xù)使用現(xiàn)金結算：（一）發(fā)放的慰問金或其他撫恤救濟性支出。（三）支付給臨時聘用人員的費用。（五）其他按規(guī)定支付給個人的支出。（七）除上述情況外，因特殊情形確實不能使用公務卡結算的支出。不具備刷卡環(huán)境的公務支出，仍按照現(xiàn)行財務管理辦法執(zhí)行。第三十四條本辦法由市公司財務經(jīng)營部負責解釋。—9—某供電分公司總經(jīng)理工作部 2012年12月4日印發(fā)— —10第二篇：公務卡管理暫行辦法公務卡管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為進一步深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范本單位財政授權支付業(yè)務，減少現(xiàn)金支付結算，提高支付透明度，加強財政監(jiān)督，規(guī)范預算單位財務管理，根據(jù)《中央預算單位公務卡管理暫行辦法》（財庫[2007]63號）、《銀行卡業(yè)務管理辦法》（銀發(fā)[1999]17號）、《支付結算辦法》（銀發(fā)[1997]393號）等相關規(guī)定，制定本辦法。第三條 本單位財政授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結算的公用經(jīng)費支出，包括差旅費、會議費、招待費和5萬元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購買支出等，一般應當使用公務卡結算。隨著銀行卡受理環(huán)境的不斷改善，會逐漸擴大公務卡使用范圍，減少現(xiàn)金的使用。第五條 持有公務卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應當妥善保管公務卡，規(guī)范使用公務卡辦理公務支出支付結算業(yè)務，并及時向單位領導計劃財務部申請辦理報銷手續(xù)。第二章 發(fā)卡銀行的選擇及公務卡標準 第七條 公務卡的發(fā)卡銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”）是指省財政廳按照本省財政廳預算單位公務卡應用推廣實施方案要求，確定的公務卡代理銀行。單位領導可選擇所在的零余額賬戶開戶銀行作為本單位的公務卡發(fā)卡銀行。第九條 為了保障金融信息安全，加強對公務卡的監(jiān)控和管理，公務卡統(tǒng)一使用“62” 字開頭的“銀聯(lián)”標準的信用卡。第十條 公務卡實行免費開卡、免收年費、免擔保、免開存款賬戶、到期免費換卡。第十一條 公務卡具有2056天的透支免息期。第三章 公務卡日常管理第十二條 公務卡由單位領導計劃財務部統(tǒng)一向發(fā)卡行申辦。公務卡申辦成功并經(jīng)單位領導計劃財務部確認后，由發(fā)卡行負責將持卡人姓名和卡號等信息反饋單位領導計劃財務部統(tǒng)一錄入或導入公務卡管理系統(tǒng)。第十三條 在工作人員新增、調動、離退休時，計劃財務部應及時辦理公務卡的申領或停止使用手續(xù)，并上報省財政廳及時維護公務卡管理系統(tǒng)。公務卡也可用于個人支付結算業(yè)務，但不得辦理財務報銷手續(xù)，單位領導不承擔個人消費引致的一切責任。原則上每張公務卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元。試點階段，公務卡原則上僅用于辦理人民幣支付結算業(yè)務。調增信用額度須事前取得單位領導計劃財務部同意。第十七條 持卡人在執(zhí)行公務中原則上不允許通過公務卡提取現(xiàn)金，只能用于轉賬支付。第十八條 公務卡的卡片和密碼均由個人負責保管。并通知計劃財務部及時維護公務卡管理系統(tǒng)。第二十條 持卡人對公務消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關規(guī)定等提出交易查詢。第二十二條 計劃財務部對于公務支出有事前審批要求的，持卡人應事先按要求履行相關審批手續(xù)。第二十三條 持卡人使用公務卡支付結算的公務支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期前5個工作日內，到計劃財務部報銷。第二十四條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在部門相關人員向計劃財務部提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細信息，辦理相關借款手續(xù)，經(jīng)計劃財務部審核批準，于免息還款期之前，先將資金轉入公務卡，持卡人返回單位后按單位領導規(guī)定補辦報銷手續(xù)。（二）根據(jù)批準報銷的公務卡支出，通過公務卡管理子系統(tǒng)編制《公務卡支出報銷審核明細表》。辦理還款手續(xù)后，該表將自動補充還款憑證編號、預算文號、功能科目、資金渠道、資金性質、項目名稱、還款日期等要素。該表應包含還款記錄序號、預算單位編號、預算單位國標碼、預算單位名稱、發(fā)卡行名稱、還款日期、總人數(shù)、匯總還款金額和公務卡號、持卡人姓名、還款金額、還款憑證號，以及制表人、復核人、負責人等要素。支付指令憑證上將由系統(tǒng)自動標注“公務卡”字樣，用于區(qū)別其他授權支付指令。同時將財政授權支付指令和《公務卡還款明細表》電子信息按照現(xiàn)行國庫集中支付網(wǎng)絡向零余額賬戶代理銀行傳輸。第二十六條 批準報銷的公務卡支出原則上在免息還款期的前5個工作日由計劃財務部統(tǒng)一辦理還款手續(xù)；對于確需提前還款的業(yè)務，計劃財務部可及時簽發(fā)財政授權支付指令辦理公務卡還款手續(xù)。第二十八條 因特殊原因導致發(fā)卡行當日無法將資金劃轉到公務卡賬戶，發(fā)卡行應于第二個工作日上午與單位領導計劃財務部溝通核實并重新劃款。第二十九條因向供應商退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡的，持卡人應及時將相應款項退回計劃財務部，并由計劃財務部及時退回單位零余額賬戶。第三十條預算單位辦理公務卡報銷還款和資金退回等業(yè)務的賬務處理，按照《省財政廳關于印發(fā)〈我的省省級單位財政國庫管理制度改革試點會計核算暫行辦法〉的通知》（晉財庫［2003］26號）等規(guī)定執(zhí)行。第三十二條 發(fā)卡行應以紙質或電子形式按月向本單位財務部提供公務卡還款信息對賬單。第五章 管理職責第三十三條 單位領導各級部門應在“我的省公務卡應用推廣工作組”領導下，統(tǒng)一思想，提高認識，本辦法規(guī)定的職責，進一步加強協(xié)調配合，共同推進公務卡應用推廣工作的順利發(fā)展。（二）執(zhí)行公務所需支出，原則上應使用公務卡結算和報銷，并接受單位領導計劃財務部和財政部門對公務支出的監(jiān)督管理。停止公務使用后，根據(jù)個人需要并經(jīng)發(fā)卡行同意，該卡仍可作為個人信用卡使用。第三十五條 嚴禁將非本單位工作人員納入公務卡管理范圍、違規(guī)辦理公務卡報銷業(yè)務或查詢、泄漏本單位公務卡持卡人的私人交易信息；嚴禁持卡人違規(guī)使用公務卡、惡意透支、拖欠還款、違規(guī)套現(xiàn)或將非公務支出用于公務報銷；嚴禁發(fā)卡行對外泄漏與公務卡支出有關的各種數(shù)據(jù)資料。第六章 附則第三十六條 省級預算單位財務部門應根據(jù)本辦法規(guī)定，結合單位財務內部控制的相關制度，制定本單位公務卡報銷管理細則，加強財務管理，并認真做好對本單位持卡人的宣傳培訓等工作。第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。本辦法所稱公務卡,是指省我院在職工作人員持有的,主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。公務卡辦理的范圍為我院在職的正式職工。公務卡實行“一人一卡”實名制，依照下列程序辦理：職工填寫公務卡開卡申請書，所在部門負責人簽署意見后報 人事處進行資格審查。持相關資料到財務部門辦理開卡手續(xù)。二、公務卡的使用和管理公務卡的透支額度由我院與開卡銀行統(tǒng)一約定。公務卡由個人自行妥善保管，只限本人使用。公務卡主要用于單位公務支出結算，但只有經(jīng)過審批同意的公務活動支出方可辦理報銷手續(xù)。持卡人必須在規(guī)定的時間內辦理財務報銷手續(xù)，否則由此產(chǎn)生的透支款項利息及手續(xù)費等一切費用由持卡人承擔。持卡人不得通過公務卡透支提取現(xiàn)金，若有透支提取現(xiàn)金的行為，視同個人消費，單位不予報銷相關的手續(xù)費、利息等。發(fā)卡行免息還款期最長為50天。持卡人因出差在外或其他特殊原因，確實無法在規(guī)定日期內辦理財務報銷手續(xù)的，可通過傳真等書面方式委托本部門人員，先辦理借款手續(xù)，向發(fā)卡行還款，然后在辦理報銷手續(xù)時沖銷其借款。1因調離、退休等原因離開本單位，應按要求及時清理公務卡的債權債務，經(jīng)財務部門確認后，通知發(fā)卡行停止該公務卡的使用。單位職工在公務公務中墊付的現(xiàn)金用出差補助等其他現(xiàn)金支出，可通過公務卡報銷還款，一般情況下不再使用現(xiàn)金結算。部門負責人應