20xx審計報告-在線瀏覽
2024-10-08 19:15本頁面
【正文】 出XXXX萬元；C省分行把應(yīng)在利潤留成中的發(fā)展基金開支的基建資金XXX萬元在費用中列支；D省分行為多提加班費而擴(kuò)大工資基數(shù)XXX萬元。此外，不少地區(qū)在審計中還發(fā)現(xiàn)，某銀行的一些基層行、處財務(wù)管理不嚴(yán)，帳目差錯較多，該清理的帳務(wù)未及時清理，錯記、漏記、反記、以及付款的審批手續(xù)不全等現(xiàn)象較為普遍，全國共計XXXX萬元。某銀行系統(tǒng)出現(xiàn)這些問題的主要責(zé)任在總行的某些負(fù)責(zé)人只顧局部，不顧全局，缺乏組織紀(jì)律性。因此，我們同意有關(guān)部門對他們作出的處理決定。盡管審計中發(fā)現(xiàn)的問題較為嚴(yán)重，但在審計過程中，總行和多數(shù)分行的態(tài)度尚屬端正，能夠積極、主動配合審計機(jī)關(guān)的工作。在審計過程中，總行又自動將利潤留成比例降回到規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。因此，我們 意見將以上問題視為總行自查進(jìn)行處理。但應(yīng)認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，寫出檢查報告。某銀行應(yīng)加強全系統(tǒng)干部的組織紀(jì)律性教育。凡與國家有關(guān)規(guī)定不一致的，應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定修改更正；凡規(guī)定不明確的，應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)文件作出明確規(guī)定。某銀行應(yīng)建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部檢查制度，盡快建立內(nèi)部審計的正常工作秩序，堵塞漏洞。金融審計局XXXX年X月X日第四篇：審計報告青島有限公司審計報告*****會審字（2011）第*****號青島有限公司審計報告書目錄一、審計報告書目錄頁次二、“******（項目名稱）”的項目審計報告附注25三、“******（項目名稱）”的項目合同67電話：0532—***** 傳真：0532—***** 電子郵箱：**一、管理層對財務(wù)報表的責(zé)任按照《企業(yè)會計制度》與“******（項目名稱）”合同的規(guī)定編制提供真實、合法、完整的審計資料是貴公司管理層的責(zé)任。二、注冊會計師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對項目合同相關(guān)審計資料發(fā)表審計意見。中國注冊會計師審計準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審計工作以對提供的項目合同相關(guān)審計資料是否不存在重大錯報獲取合理保證。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計的合理性，以及評價項目合同相關(guān)審計資料的總體列報。三、審計意見我們認(rèn)為，貴公司財務(wù)報表已經(jīng)按照《企業(yè)會計制度》與“******（項目名稱）”合同的規(guī)定的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司“******（項目名稱）”合同的規(guī)定經(jīng)營成果。青島二○一一年二月十四日中國注冊會計師：中國注冊會計師：青島有限公司 項目驗收專項審計報告附注單位:人民幣元一、項目基本情況貴公司的“******項目”于****年**月**日獲得了青島市嶗山區(qū)科技計劃項目立項支持，項目編號：********，支持資金額度**萬元人民幣，支持方式為無償資助（或貸款貼息），項目起止日期為****年**月**日至****年**月**日。（二）青島市嶗山區(qū)科技資金用途規(guī)定必須用于購置研發(fā)生產(chǎn)用配套儀器設(shè)備、新產(chǎn)品的開發(fā)及研制所需材料以及項目研發(fā)必須的測試化驗加工、燃料動力、差旅、會議、國際合作與交流、勞務(wù)、專家咨詢等費用。三、項目合同中各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的執(zhí)行情況 經(jīng)審計，合同執(zhí)行情況如下：（一）項目資金支出情況：我們根據(jù)相關(guān)賬簿及憑證，確認(rèn)項目資金支出情況如下：截止****年**月**日，本項目實際支出資金*****萬元，（開發(fā)費用中**萬元為合同簽訂前已投入的
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