辦公經(jīng)費管理辦法-在線瀏覽
2024-09-28 21:53本頁面
【正文】 會議審定。支出由基建項目負責人簽字，行政處長審核，5萬元以下的項目由分管副主任審簽，5萬元以上的項目由辦公室主任審簽。 1不屬于以上11項的其他費用。金額在3000元至300元以內(nèi)的報分管財務的副主任審批。 1預借款。 六、報銷上述費用由費用開支經(jīng)手人填報，會計審核簽章，審批人簽字報銷。 辦公經(jīng)費管理辦法二第一章總則 第一條為進一步規(guī)范機關(guān)財務管理，提高資金使用效益，創(chuàng)建節(jié)約型機關(guān)，確保工作正常有序運轉(zhuǎn)，根據(jù)有關(guān)財經(jīng)法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我局實際，特制定本制度。 （二）精打細算，量入為出。 （四）保障重點，兼顧一般。 第三條機關(guān)財務管理的基本體制。 第四條機關(guān)財務管理的主要任務。財務人員要嚴格執(zhí)行會計制度，對報銷單據(jù)要認真審核，坐到報賬手續(xù)完備，賬目清楚，日清月結(jié)，定期報表。由局辦公室按照合法、規(guī)范、公平、節(jié)儉的原則，結(jié)合上年資金使用情況和本年度實際需要編制年度財務收支預算，報局黨組審定執(zhí)行。 第七條黨團活動經(jīng)費、老干活動經(jīng)費、工會費按黨組會議核定的標準列入專項支出。 （二）招待費。 （四）購置費。 （六）車輛消耗費用。 專項支出指具有專門用途的費用支出，原則上按年初預算和上級下達的科目執(zhí)行。 第十條除工資、醫(yī)保、公積金外，其他所有開支實行事前申報制度，即按規(guī)定填寫開支申報表，經(jīng)有關(guān)領導批準后，方可開支。 第十一條資金審批一般程序和權(quán)限。支出1000元以下的由分管財務的局領導審批，支出超過1000元（含）報juacute。 第十二條原始憑證（即報銷憑證）必須真實、合法、有效、完整，具備以下要素： （一）原始憑證名稱： （二）填制原始憑證的日期及編號。 （六）報銷原始憑證須有經(jīng)手人、證明人、科室負責人（或分管領導）簽字。對要素不齊全的票據(jù)，會計和辦公室有權(quán)不予受理。 第十四條接待管理 （一）接待工作要本著熱情、節(jié)儉的原則，促進黨風廉政建設。對口單位來人需接待的，由有關(guān)科室填寫接待申請單先報辦公室主任或負責接待工作的副主任審核，再按審批權(quán)限報局領導審批，在指定地點消費。接待消費后，一般情況下由辦公室主任或負責接待的副主任簽單，一律注明接待單位或開支用途，計入單位經(jīng)費支出。經(jīng)辦人事后應及時補辦接待申請單?？h級來客人平60元/餐，市級來客人平80元/餐，省直部門及其以上領導的接待標準由juacute?？h市來客原則上不安排住宿。 （四）接待費報賬程序。長審批。 第十五條出差管理 （一）機關(guān)干部職工差旅費開支，嚴格執(zhí)行婁財行[2010]374號的規(guī)定執(zhí)行。出差期間，因非工作需要的參觀游覽、餐飲、住宿和娛樂開支，均由個人自理。省、市內(nèi)出差，科以下干部由分管局領導審批，科室負責人和副處以上領導出差由juacute。出省出差一律報分管辦公室的局領導和juacute。 （四）出差原則上不乘坐飛機，如特殊情況需乘坐飛機的，報分管副juacute。長批準。長批準，出差回機關(guān)一個星期內(nèi)報賬結(jié)清。 第十六條專項工作支出 （一）承辦科室根據(jù)有關(guān)活動方案，編制經(jīng)費預算，一般應提前報分管領導和juacute。 （二）專項工作結(jié)束后，承辦科室應在5個工作日內(nèi)匯總相關(guān)費用，按程序和規(guī)定報賬。 （二）所有借款須注明事由及時結(jié)清，不得跨年清還。 第十九條市內(nèi)交通費局領導（含副處級干部）按每人每月300元，科以下干部職工按240元（不含司機），憑票按月限額報銷。 （二）各項開支應在一個月內(nèi)報賬，除辦公室定點接待外，機關(guān)干部職工每月24日、25日（如遇節(jié)假日，依次往后順延時間）必須把一個月內(nèi)的開支（包括差旅費）按程序報批。 （三）嚴格監(jiān)督管理。 第四章固定資產(chǎn)管理 第二十一條固定資產(chǎn)管理 （一）本制度所稱物品特指。物品管理是指對前述物品的申購、購買、入庫、保管、使用、維護、處理等全過程的管理。固定資產(chǎn)指房屋建筑及附屬物、交通運輸設備、音像設備（照相機、攝像機、投影儀、音響、電視機）、電子電器設備（計算機、復印機、打印機、傳真機）等價值比較高，使用時間較長的物品。 （三）低值易耗品。低值易耗品一次性攤銷計入成本，分別建帳備查，其實物由局辦公室管理。辦公文具是指用于辦公的紙張、筆墨、文件夾、筆記本、訂書機、膠水等價值較小的辦公用品。各科室需添置辦公用品的，需提前提出申請，列出明細清單，由辦公室匯總審核報分管juacute。長審批后由辦公室統(tǒng)一采購，憑審批單報賬。未經(jīng)批準自行購置辦公用品不予報銷。各科室申購物品時，填寫，注明單價，報辦公室，經(jīng)分管局領導批準。超過500元以上的物品申購報局辦公室審核，報juacute。 （六）物品采購。 （七）物品驗收入庫。貴重物品應按照物品的存放要求妥善保管。采購人員持發(fā)票、物品申購單、驗收入庫單，按規(guī)定程序及時報帳。物品使用人必須辦理領用手續(xù)，實行以舊換新，領用時應核準物品的質(zhì)量、價格、數(shù)量。 （十）物品移交與歸
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