辦公經(jīng)費(fèi)管理辦法(編輯修改稿)
2024-09-28 21:53 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 待經(jīng)費(fèi)，經(jīng)會計審核，辦公室主任簽字，分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)或juacute。長審批。所有接待開支必須附原始接待申請單，在非指定接待點(diǎn)經(jīng)費(fèi)憑接待申請單和原始票據(jù)按規(guī)定審批程序報賬。 第十五條出差管理 （一）機(jī)關(guān)干部職工差旅費(fèi)開支，嚴(yán)格執(zhí)行婁財行[2010]374號的規(guī)定執(zhí)行。 （二）會議出差須有文件或電話通知，并嚴(yán)格按通知人數(shù)參會。出差期間，因非工作需要的參觀游覽、餐飲、住宿和娛樂開支，均由個人自理。 （三）出差須事先定好工作任務(wù)、地點(diǎn)、人數(shù)和路線，填寫出差申請單報辦公室，由辦公室統(tǒng)一進(jìn)行登記，作為報銷依據(jù)。省、市內(nèi)出差，科以下干部由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批，科室負(fù)責(zé)人和副處以上領(lǐng)導(dǎo)出差由juacute。長審批。出省出差一律報分管辦公室的局領(lǐng)導(dǎo)和juacute。長審批。 （四）出差原則上不乘坐飛機(jī)，如特殊情況需乘坐飛機(jī)的，報分管副juacute。長和juacute。長批準(zhǔn)。 （五）預(yù)借差旅費(fèi)須經(jīng)分管財務(wù)的局領(lǐng)導(dǎo)和juacute。長批準(zhǔn)，出差回機(jī)關(guān)一個星期內(nèi)報賬結(jié)清。 （六）出差人員憑出差申請單和有效單據(jù)，每月25日前報賬，不得集中在年底一次報銷差旅費(fèi)。 第十六條專項工作支出 （一）承辦科室根據(jù)有關(guān)活動方案，編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算，一般應(yīng)提前報分管領(lǐng)導(dǎo)和juacute。長審批，如大額支出須經(jīng)局黨組會議研究決定。 （二）專項工作結(jié)束后，承辦科室應(yīng)在5個工作日內(nèi)匯總相關(guān)費(fèi)用，按程序和規(guī)定報賬。 第十七條借款管理 （一）辦公室借備用金限額2萬元以內(nèi)，于每年12月25日前結(jié)清。 （二）所有借款須注明事由及時結(jié)清，不得跨年清還。 第十八條對外付款超過1000元的，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬或使用公務(wù)員卡結(jié)算，原則上不得付現(xiàn)。 第十九條市內(nèi)交通費(fèi)局領(lǐng)導(dǎo)（含副處級干部）按每人每月300元，科以下干部職工按240元（不含司機(jī)），憑票按月限額報銷。 第二十條報賬時限 （一）為方便報賬和有利于財務(wù)人員整理賬務(wù)，實(shí)行集中報帳，每周星期五為集中報賬時間。 （二）各項開支應(yīng)在一個月內(nèi)報賬，除辦公室定點(diǎn)接待外，機(jī)關(guān)干部職工每月24日、25日（如遇節(jié)假日，依次往后順延時間）必須把一個月內(nèi)的開支（包括差旅費(fèi)）按程序報批。定點(diǎn)接待由辦公室在每季度的20日前統(tǒng)一結(jié)算按程序報批。 （三）嚴(yán)格監(jiān)督管理。每月10日前出具上個月財務(wù)報表。 第四章固定資產(chǎn)管理 第二十一條固定資產(chǎn)管理 （一）本制度所稱物品特指。固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公文具、饋贈物品。物品管理是指對前述物品的申購、購買、入庫、保管、使用、維護(hù)、處理等全過程的管理。 （二）固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)指房屋建筑及附屬物、交通運(yùn)輸設(shè)備、音像設(shè)備（照相機(jī)、攝像機(jī)、投影儀、音響、電視機(jī)）、電子電器設(shè)備（計算機(jī)、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)）等價值比較高，使用時間較長的物品。固定資產(chǎn)由會計分別建臺帳，局辦公室管理。 （三）低值易耗品。低值易耗品指辦公桌椅、文件柜、貨架、沙發(fā)、保險柜、修理工具、飲水機(jī)、電話機(jī)、計算器等單價較低，使用時間較短的易耗物品。低值易耗品一次性攤銷計入成本，分別建帳備查，其實(shí)物由局辦公室管理。 （四）辦公文具。辦公文具是指用于辦公的紙張、筆墨、文件夾、筆記本、訂書機(jī)、膠水等價值較小的辦公用品。各科室辦公文具按需領(lǐng)取。各科室需添置辦公用品的，需提前提出申請，列出明細(xì)清單，由辦公室匯總審核報分管juacute。長或juacute。長審批后由辦公室統(tǒng)一采購，憑審批單報賬。金額達(dá)到政府采購標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)行政府采購。未經(jīng)批準(zhǔn)自行購置辦公用品不予報銷。 （五）物品申購。各科室申購物品時，填寫，注明單價，報辦公室，經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。500元以下的物品申購須報局辦公室審核，報分管財務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)審批。超過500元以上的物品申購報局辦公室審核，報juacute。長審批。 （六）物品采購。全局物品的采購均由辦公室專人負(fù)責(zé)（負(fù)責(zé)財務(wù)的人員不得擔(dān)任采購員）到定點(diǎn)商店采購。 （七）物品驗收入庫。所購物品及配套資料都必須經(jīng)辦公室物品保管員驗收，并分別建立物品臺帳。貴重物品應(yīng)按照物品的存放要求妥善保管。 （八）采購報帳。采購人員持發(fā)票、物品申購單、驗收入庫單，按規(guī)定程序及時報帳。 （九）物品領(lǐng)用、使用與維護(hù)。物品使用人必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，實(shí)行以舊換新，領(lǐng)用時應(yīng)核準(zhǔn)物品的質(zhì)量、價格、數(shù)量。使用物品時必須按要求正確使用。 （十）物品移交與歸還。人員調(diào)動時應(yīng)將本人使用物品應(yīng)履行交接手續(xù)，辦公室主任和監(jiān)審員為監(jiān)交人，移交人，接交人和監(jiān)交人在移交清單上簽字。 （十一）物品處置。物品的轉(zhuǎn)讓、報廢由物品使用人申報，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，價值在1000元以上的物品須報局辦公室審核，報juacute。長批準(zhǔn)。 辦公經(jīng)費(fèi)管理辦法三總則 第一條為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。 第二條公司財務(wù)部門的職能是： （一）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。 （二）建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制
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