7銀行承兌申請(qǐng)書-在線瀏覽
2024-09-26 23:11本頁(yè)面
【正文】 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)按照客戶信用等級(jí)收取保證金。 銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，它是由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。按照規(guī)定，承兌匯票申請(qǐng)人在申請(qǐng)辦理承兌匯票時(shí)，必須提交商品購(gòu)銷交易合同，銀行必須認(rèn)真審核商品購(gòu)銷交易合同的真實(shí)性。審查時(shí)重點(diǎn)關(guān)注以下幾個(gè)方面：一是交易雙方主體之間的關(guān)系；二是交易合同中標(biāo)注的商品是否屬于雙方的經(jīng)營(yíng)范圍，特別是在銀行簽發(fā)承兌匯票金額較大、頻率較高并且交易內(nèi)容一致的企業(yè)，應(yīng)做重點(diǎn)審查；三是交易合同的簽訂時(shí)間與承兌匯票的簽發(fā)時(shí)間是否吻合，有無(wú)先簽發(fā)承兌匯票，后簽訂交易合同的問(wèn)題；四是關(guān)注合同交易雙方的地址及交易商品的產(chǎn)地與合同中交貨地點(diǎn)的關(guān)系，有無(wú)交貨點(diǎn)與運(yùn)輸方式相矛盾的問(wèn)題。如筆者在對(duì)某銀行審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，x集發(fā)團(tuán)公司申請(qǐng)辦理4000萬(wàn)元的承兌匯票，合同內(nèi)容為用于向其下屬a公司購(gòu)買產(chǎn)品，由其下屬b公司作為保證人；間隔20天后x
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