3管理費(fèi)用內(nèi)部控制制度-在線瀏覽
2024-08-18 17:30本頁(yè)面
【正文】 共 10 頁(yè) 預(yù)算內(nèi)費(fèi)用開支由部門負(fù)責(zé)人審核費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、合理性，財(cái)務(wù)處主管費(fèi)用報(bào)銷的人員審核費(fèi)用單據(jù)的合法性。 第三章借支管理 第六條差旅費(fèi)借支按照《差旅費(fèi)報(bào)銷辦法》執(zhí)行。 公司核定供應(yīng)處、銷售處業(yè)務(wù)員的備用金定額 5000 元；小車司機(jī)備用金定額 2024 元；其他人員不核定備用金。備用金由供應(yīng)處、銷售處和行政管理處提出申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)處主管核準(zhǔn)。第八條臨時(shí)借支規(guī)定 員工因工作需要臨時(shí)借款，應(yīng)用藍(lán)黑顏色的鋼筆或炭素筆填寫借款單，注明借款金額、借款用途， 5000 元以內(nèi)經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審批、財(cái)務(wù)處主管審批后可借支，超過 5000 元的，要經(jīng)主管副總或總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)處嚴(yán)格 堅(jiān)持 “ 前賬不清，后賬不借 ” 的原則。第十條公司外聘人員經(jīng)行政人事部、總經(jīng)理審批后納入外聘人員工資預(yù)算。 外聘人員費(fèi)用報(bào)銷范圍僅限于個(gè)人咨詢費(fèi)或勞務(wù)費(fèi)。第十二條聘請(qǐng)人員由單位派出的，憑對(duì)方出具的正式發(fā)票或行政事業(yè)收款收據(jù)及雙方簽訂的合同、協(xié)議，經(jīng)各部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理 批準(zhǔn)后實(shí)報(bào)實(shí)銷。 第五章培訓(xùn)費(fèi)管理 第十四條培訓(xùn)費(fèi)報(bào)銷范圍包括聽課費(fèi)、教材資料費(fèi)、講師費(fèi)等。 第十五條憑舉辦單位邀請(qǐng)函或通知及正式發(fā)票在人力資源處預(yù)算內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。未經(jīng)錄用，可報(bào)銷單程交通費(fèi)。 應(yīng)聘其他崗位人員，可報(bào)銷火車硬臥票及佳木斯至 XX 市汽車票。 應(yīng)聘公司高級(jí)或急缺崗位人員未被錄用者，經(jīng)人力資源處處長(zhǎng)簽字可報(bào)銷往返飛機(jī)票或火車票。 第七章業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理 第十八條業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的開支范圍： 與政府機(jī)關(guān)和相關(guān)部門進(jìn)行工作協(xié)調(diào)。 各種合作伙伴來公司進(jìn)行工作考察事項(xiàng)。 第 5 頁(yè) 共 10 頁(yè) 其他需要公司招待的事項(xiàng)。 招待餐費(fèi)開支范圍限為餐費(fèi)、禮品、客人住宿。 單件禮品金額超過 1000 元的，各部門在報(bào)銷時(shí)應(yīng)在發(fā)票后面書面說明禮品送予的對(duì)象和數(shù)量。第二十條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷： 各部門有招待業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)到行政管理處指定的可簽單酒店用餐，每月結(jié)算一次。一份留存，一份由用餐申請(qǐng)人交酒店，并通知酒店訂好房間告知用餐人。月末，酒店結(jié)算時(shí)到行政管理處辦理相關(guān)手續(xù)，行政管理處必須分單位、部門匯總，經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷。
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1