【正文】 各事業(yè) /職能部門的 目標(biāo)和任務(wù) 事業(yè)部 /職能 部門運營計劃書目錄 1. 使命聲明 2. 目標(biāo)和任務(wù) 3. 戰(zhàn) 略說明 4. 組織和員工人數(shù)及分布計劃 5. 關(guān)鍵項目的詳細(xì)說明 6. 收入承諾和支出預(yù)算計劃（盈虧） 7. 計劃中的關(guān)鍵假設(shè)和依據(jù)說明 8. 內(nèi)部對帳收支相互協(xié)議 9. 重大事件時間表與里程碑 10. 計劃和管理 (報告 ,檢討與決議 )機制 Organization Structure Design 組織結(jié)構(gòu)設(shè)計 組織結(jié)構(gòu)討論 ? 組織結(jié)構(gòu)有如軍隊布陣，不同的陣形適用不同的 戰(zhàn)場和戰(zhàn)略 ? 各種組織結(jié)構(gòu)的模型各有利弊，沒有一種模型是 全能和完美的 ? 最重要的成功關(guān)鍵是領(lǐng)導(dǎo)團隊的認(rèn)知 ,支持和合作 職能型組織結(jié)構(gòu) （ FUNCTIONAL STRUCTURE) 總經(jīng)理 職能一部 職能二部 職能三部 施工 運輸 技術(shù) 事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu) （ MULTIDIVISIONAL STRUCTURE） 總裁辦公室 事業(yè)部 1 事業(yè)部 2 事業(yè)部 3 事業(yè)部 4 事業(yè)部 5 各種功能 各種功能 各種功能 各種功能 各種功能 矩陣型組織結(jié)構(gòu) （ MATRIX STRUCTURE） 總裁 產(chǎn)品部門 A 行業(yè)銷售部門 1 行業(yè)銷售部門 2 行業(yè)銷售部門 3 產(chǎn)品部門 B 產(chǎn)品部門 C (或職能部門 ) (或項目組 ) 客戶 客戶 客戶 客戶 客戶 客戶 客戶 客戶 客戶 (或項目 ) 產(chǎn)品團隊型組織結(jié)構(gòu) （ PRODUCT TEAM STRUCTURE） CEO 研究發(fā)展 銷售 后勤管理 工程 A B C 職能部門 產(chǎn)品 /專案團隊 區(qū)域型組織結(jié)構(gòu) （ GEOGRAPHIC STRUCTURE) 總部 CEO 地區(qū)總經(jīng)理 地區(qū)總經(jīng)理 地區(qū)總經(jīng)理 地區(qū)總經(jīng)理 組織結(jié)構(gòu)模型比較 ● 各部門橫向關(guān)系導(dǎo)致聯(lián)系、溝通不暢 ● 各職能成員注重部門目標(biāo)而忽略企業(yè)整 體目標(biāo) ● 部門間的矛盾會使工作效率降低 缺點 ● 直線管理、責(zé)權(quán)分明，機制簡化 ● 統(tǒng)一管理，提高內(nèi)部專業(yè)化程度 ● 減少人事復(fù)雜性 ● 人力成本較低 優(yōu)點 ● 根據(jù)各單位所執(zhí)行的工作性質(zhì)來構(gòu)造（如：市場部、工程部、財務(wù)部等 ） ● 組合員工的專門知識和經(jīng)驗 ● 相同資源得以共享 職能型 (Functional) 特點 結(jié)構(gòu)模型 ● 管理與權(quán)限集中化與非集中化不易區(qū)別 和把握 ● 各分部有不同的發(fā)展，因此分部間的協(xié) 調(diào)是一個較為復(fù)雜的問題 ● 有效地克服了功能型組織結(jié)構(gòu)在解決分散 化和多樣化問題時所面臨的困難 ● 企業(yè)高層可以衡量不同領(lǐng)域的經(jīng)營情況， 對提高綜合管理能力有很大的幫助 ● 以產(chǎn)品、服務(wù)或地理等方式組織 ● 突出對各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的特殊性，各分部 相對獨立進行管理和控制 事業(yè)部型 (MultiDivisional) ● 增加了銷售或項目管理的工作環(huán)節(jié)，決 策時間偏長 ● 多重領(lǐng)導(dǎo)，容易造成各部門間的沖突 ● 適合于多產(chǎn)品銷售或多項目同時進行 ● 可以充分地利用稀有的人才資源 ● 互動性可以提高決策質(zhì)量，也可以起到激 勵效果 ● 各種專長的人集合在一起，有利溝通，靈 活性和適應(yīng)性也大為增強 ● 由垂直的行業(yè)銷售或職能部門配合水 平的產(chǎn)品部門或項目機構(gòu)結(jié)合而成 ● 縱向以客戶或功能為紐帶，橫向是以 產(chǎn)品或?qū)０竸澐? 矩陣型 (Matrix) ● 行業(yè)意識較差 ● 客戶沒有單一對口 ● 人員工作安排與報告的關(guān)系可以快速改變， 所以協(xié)調(diào)其活動的成本較低于矩陣結(jié)構(gòu) ● 職權(quán)被分散到產(chǎn)品團隊，決策可以較快制 定，可以加快創(chuàng)新及時回應(yīng)客戶反饋 ● 將人員組成永久性的跨功能團隊 ● 有如矩陣結(jié)構(gòu)，工作活動是按產(chǎn)品或 專案組區(qū)分，但職能專家安置是永久 性的 產(chǎn)品型 (Product Team) ● 保持整體企業(yè)目標(biāo)一致性方面存在困難 ● 需要較多的管理人員，以及某些職能重 復(fù)，導(dǎo)致開支加大 ● 在不同區(qū)域有不同的環(huán)境的情況下，地區(qū) 的作業(yè)可以處理不同的需求 ● 總部的整體經(jīng)濟效益可以降低協(xié)調(diào)與溝通 的問題與成本 ● 靈活性較強，能適應(yīng)各地區(qū)的競爭情況 ● 由各地區(qū)性的作業(yè)層級來執(zhí)行 ● 但需要規(guī)模經(jīng)營的任務(wù)（如采購、配 送等）還是由總部集中管理和執(zhí)行 區(qū)域型 (Geographic) Finance Plan Consolidation 財務(wù)計劃匯總 三種基本財務(wù)報表 銷售 運營成本 資金花費 盈虧賬目表 Profit Loss 資產(chǎn)負(fù)債表 Balance Sheet 現(xiàn)金流量表 Cash Flow 歷史 現(xiàn)在 預(yù)算 數(shù)據(jù) 報表 對應(yīng)的三個時期 財務(wù)關(guān)系 固定資產(chǎn) 折舊 =凈資產(chǎn) 資本支出 銷售 銷售 庫存變動 原材料消耗 +跌價 +生產(chǎn)資本 =銷售成本 經(jīng)營成本 雇員工資 +貶值 +其余開支 =總經(jīng)營成本 資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 折舊 =凈資產(chǎn) 庫存 預(yù)支付 應(yīng)收賬款 銀行現(xiàn)金 債務(wù) 應(yīng)付賬款 累計開支 貸款 所有主權(quán)益 資產(chǎn) 凈收入 盈虧 銷售 銷售成本 =毛利 經(jīng)營成本 =凈利潤 現(xiàn)金流 凈利潤 固定資產(chǎn) +折舊 +未計費用的支付 +信用卡銷售 未支付費用 =現(xiàn)金流 PL 盈虧帳目 銷售 銷售成本 毛利 凈利潤 經(jīng)營成本 銷售 毛利 減去 減去 等于 生產(chǎn)成本 銷售成本 原材料、零部件、制成品、薪金、其他生產(chǎn)成本 市場營銷 薪金、配送、廣告促銷、通訊、出差等 研發(fā) 薪金、研發(fā)部門開支等 行政管理成本 董事傭金、員工工資、辦公耗材、會計費用等 凈利潤 經(jīng)營成本 等于 事業(yè)部 /部門財政概況 項目 去年 本年 明年 銷售 ——單位 銷售總額 ——元 代理反點 銷售稅 凈