【正文】 對其自身的競爭優(yōu)勢以及該優(yōu)勢的來源是否了解透徹？ 他對其所處的行業(yè)可能出現(xiàn)的各種變化、發(fā)展是否都已經考慮周到？ 這個業(yè)務單元或業(yè)務部領導層是否真有能力來實施這個方案？ 他對提出的戰(zhàn)略舉措的實施時間表及資源需求是不是過于樂觀？ 他似乎對規(guī)劃的內容不了解，很明顯這個規(guī)劃不是他主持做的，而是由規(guī)劃部門“代筆”的！ 25 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略質詢會中高層領導應關注的重點 – 對戰(zhàn)略業(yè)務單元質詢問題舉例 ?市場的規(guī)模多大 (全市場的總交易量 /收入 /利潤是多少 )？ ?市場是在成長還是衰退？ ?影響供給與需求的主要變數(shù)是什么？ ?驅動行業(yè)成長的主要因素是什么？ 市場 ?競爭對手所選定的目標客戶群是誰？為什么？ ?我們的成本結構是如何的？競爭者的成本結構如何？ 競爭 戰(zhàn)略目標 ?重要發(fā)展戰(zhàn)略的目標是如何設定的？ –市場競爭目標 (如：市場份額、價格等 )如何？ –運作目標 (如：產能效率、員工生產力等 )如何？ –管理人員能力開發(fā)目標？ ?這些戰(zhàn)略目標的加總是否能達成集團總體的目標？ ?這些目標是否具有足夠的挑戰(zhàn)性？能幫助我們取得何種市場定位？ ?財務分析是否支持戰(zhàn)略規(guī)劃的設想？現(xiàn)金流量預測可行嗎？ 投資回報率高過資本成本嗎？使用哪些關鍵假設？這些假設是否合理？ ?行業(yè)發(fā)展前景看法的根據(jù)是什么？競爭者對于行業(yè)前景的看法如何呢？ 可行性 26 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略質詢會中高層領導應關注的重點 – 質詢問題舉例 價值定位 ?我們的產品和服務對顧客有什么價值？為他們解決什么問題？ –產品本身有何特色？ –產品的相關服務 (如：執(zhí)行和售后服務 )有何特色？ ?與競爭對手相比，我們的產品特色如何？ ?客戶使用我們的產品和服務必須要支付哪些成本？如果使用競爭對手的產品呢？ ?比較客戶可得到的好處與成本，我們比競爭對手有何優(yōu)勢？ ?我們的價值定位可以經得住市場考驗嗎？有沒有評估過其他更好的定位？ ?我們的價值定位是否完全切合目標客戶群的需求？ ?我們使用資源的方式夠不夠有效率？還考慮過哪些更經濟的方式而能達到幾乎相同的效果？ ?我們的人員技能是否足以支持戰(zhàn)略舉措的要求？如果不夠，如何加強？ 資源要求與自身能力 ?我們對顧客需求的了解程度如何？ –決定購買的主要因素？購買的決策人是誰？ –對產品 /服務品質的要求如何？ –客戶一般如何使用我們的產品？ ?我們的顧客如何分類？每一類有何特殊需求？ ?市場對顧客的需求有哪些還不能滿足的？ ?我們如何選定目標客戶群？ 客戶 27 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 6. 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 業(yè)務單元發(fā)展宏圖及五年戰(zhàn)略目標 28 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 宏觀經濟環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析 具體內容 宏觀經濟環(huán)境 今后五年行業(yè)的發(fā)展變化 及經營環(huán)境變化 所含議題 ?未來五年經濟發(fā)展速度 ?區(qū)域電信設備需求及預測 ?電信設備需求結構分析 ?五年內可能的技術變革及對大唐的影響 ?中國加入 WTO后對市場的影響 (有利及不利因素 ) ?市場需求和增長模式 ?電信設備價格趨勢 ?潛在技術革新機影響 ?潛在替代產品 分析 資料來源 29 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 宏觀經濟環(huán)境與行業(yè)發(fā)展分析（續(xù)） 行業(yè)供應特點 行業(yè)平衡 行業(yè)業(yè)績 所含議題 ?行業(yè)內參與者數(shù)量及各自的份額 ?生產量趨勢 ?生產能力發(fā)展及計劃 ? WTO的影響 ?行業(yè)內生產能力利用預測 ?預測的行業(yè)突變及可能的影響 ?行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率 分析 資料來源 經營環(huán)境變化 具體內容 創(chuàng)造的主要機會 ? 潛在的正向及逆向整合機會 ? 這些機會的創(chuàng)造價值的潛力 ? 行業(yè)專家訪談 ? 國際趨勢及案例分析 造成的主要威脅 ? 投資需求 ? 政府政策控制 ? 區(qū)域地區(qū)基礎設施造成的進入壁壘 ? 行業(yè)主管部門訪談 30 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 本業(yè)務單元現(xiàn)狀分析 具體內容 包含之議題 信息來源 技術水平分析 ? 研究開發(fā)投入 ? 與競爭對手技術水平的比較 ? 內部分析 ? 競爭對手調查 生產水平分析 ? 目前的生產效率 ? 生產成本上的優(yōu)勢 ? 內部分析 ? 國際同行 /競爭對手的“參照” 政策影響力分析 ? 對政府行業(yè)政策的影響力 ? 與當?shù)卣暮献麝P系 ? 內部分析 ? 案例分析 綜合能力評估 ? 融資能力 ? 聯(lián)盟的能力 ? 資產組合的管理水平 市場滲透開拓能力 ? 市場占有率 ? 市場的營銷網(wǎng)絡 ? 大唐自身價值定位 ? 與終端客戶的關系評估 ? 市場營銷水平 ? 重點客戶訪談 ? 外部市場反饋及評估 本業(yè)務單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 分析 31 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 行業(yè)成功要素 ? 行業(yè)成功的關鍵因素以及本集團進入該行業(yè)后的相對優(yōu)劣勢 ? 現(xiàn)有主要參與者在這些成功因素上的優(yōu)劣勢 ? 聯(lián)盟及合資的必要性 ? 行業(yè)專家訪談 ? 競爭對手訪談 本集團進入行業(yè)后的競爭力 ? 本集團的成本競爭力(行業(yè)的成本曲線 ) ? 本集團對付競爭對手報復性措施的能力 ? 競爭對手年報表 本業(yè)務單元現(xiàn)狀分析 具體內容 包含之議題 信息來源 本業(yè)務單元主要競爭優(yōu)勢及弱點 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 分析 32 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 主要競爭對手分析 具體內容 包含之議題 信息來源 主要競爭對手檔案 ? 競爭對手之規(guī)模、利潤率和增長 ? 競爭對手訪談、年報 ? 行業(yè)協(xié)會及公開材料 近期 /預期的競爭環(huán)境變化 ? 其他潛在進入者的檔案 ? 近期內行業(yè)內的兼并及收購活動 ? 對新進入行業(yè)者的大致涵義 近幾年業(yè)績分析 競爭對手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措 具體內容 包含之議題 信息來源 ? 所采取或計劃采取的舉措 競爭對手可能采取的戰(zhàn)略 ? 競爭對手訪談、年報 ? 行業(yè)協(xié)會及公開材料 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務單元的潛在威脅 具體內容 包含之議題 信息來源 ? 所采取或計劃采取的舉措 競爭對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務單元的潛在威脅 分析 33 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 本業(yè)務單元五年戰(zhàn)略（方案） 2023 2023 2023 2023 2023 本業(yè)務單元今后將在那些市場競爭 地理市場 產品市場 業(yè)務模型 如何競爭 主要戰(zhàn)略舉措 市場擴張 新客戶、渠道的建立 34 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 戰(zhàn)略的財務分析 ?銷售收入 –成本 –費用 ?稅息前利潤 –所得稅 ?稅息后利潤 ?折舊 –資本性支出 –運營資本變動 現(xiàn)金流 2023 2023 2023 2023 2023 投資資本回報率 35 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 主要資源需求預測 資本投資 ? 資本額 ? 資本來源 2023 2023 2023 2023 2023 人才 ? 人才需求 ? 人才來源 其它資源 36 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結 本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異 差異解釋 37 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書簡化模板 業(yè)務單元特殊情況戰(zhàn)略綜述 業(yè)務單元特殊情況戰(zhàn)略綜述 業(yè)務單元為特殊情況戰(zhàn)略采取的舉措 業(yè)務單元特殊情況背景 所含議題 ?導致特殊情況的外在行業(yè)因素 ?導致特殊情況的外部資產處理的絕佳機會 ?導致特殊情況的業(yè)務單元內部因素 ?業(yè)務單元內部導致戰(zhàn)略調整的責任人及處理辦法 分析 資料來源 具體內容 外部因素 內部因素 總體評價 38 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書簡化模板 業(yè)務單元特殊情況的影響 業(yè)務單元特殊情況所需資源 具體內容 對各方面的有利影響 對各方面的不利影響 具體內容 所含議題 分析 所含議題 分析 外部資源 內部資源 業(yè)務單元特殊情況戰(zhàn)略的經驗總結 ?高層公關 ?政府支持 ?集團支持 ?其他業(yè)務單元配合 39 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 目錄 182。 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 182。 資金管理流程 40 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 目錄 1. 財務規(guī)劃要點與預期效果 2. 財務規(guī)劃的目的和原則 3. 財務規(guī)劃流程 4. 財務規(guī)劃流程內容 5. 財務規(guī)劃流程質詢會 6. 業(yè)務單元財務規(guī)劃模板 41 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 1. 財務規(guī)劃流程的要點和預期效果 要點 ? 財務規(guī)劃包括經營計劃和預算計劃，是一個自上而下、自下而上匯總調整的過程 ? 財務規(guī)劃由業(yè)務單元負責直接制訂、并“擁有”，而不是由財務部或計劃部 “制訂” ? 通過經營計劃增強經營的主動性 ? 經營計劃、財務預算是一個整體的過程，其結果不光生成一系列報表，而且有詳盡的經營舉措計劃，以作為經營活動的指導 ? 財務規(guī)劃的制訂及考核以投資資本回報 (ROIC)為最終目標 ? 財務規(guī)劃執(zhí)行情況的考核以解決問題為要旨，考核與人員考評、激勵掛鉤 預期效果 ? 真正有經營指導意義的，為各業(yè)務單元負責人“擁有”并承諾的計劃及經營合同 ? 通過嚴格的考核，確保業(yè)績的實現(xiàn) ? 計劃的完成或超額完成 ? 在公司管理層中，價值創(chuàng)造及 ROIC概念的建立 總部下達初步的期望業(yè)績指標 業(yè)務單元制定部門計劃及財務目標 匯總 /質詢 /談判 /修正業(yè)務單元計劃 批準各業(yè)務單元計劃 季度 /年度經營業(yè)績考核及半年度計劃修訂 42 2. 財務規(guī)劃流程的目的及原則 目的 ?將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標轉化為一個詳細的經營計劃以及相應的財務預算計劃，作為集團最高領導和各業(yè)務單元領導之間的“管理合同”。 匯報本業(yè)務單元業(yè)績 業(yè)務單元財務部門 在業(yè)務單元負責人的領導下按本部門戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標和總部期望目標，起草財務規(guī)劃，匯總下屬產品部計劃 按需要參與質詢會 修正本業(yè)務單元計劃 為考核會準備材料 修改 /審批經營計劃 考核會了解預算執(zhí)行情況和業(yè)績差距 每月就各業(yè)務單元計劃完成情況進行跟蹤；向集團領導匯報明顯的業(yè)績差異 設立本業(yè)務單元財務規(guī)劃目標；直接領導業(yè)務單元的財務規(guī)劃 批準本業(yè)務單元計劃；呈報集團總部 產品部負責人 在業(yè)務單元負責人的直接領導下，制訂本產品部財務規(guī)劃，匯總下屬經營部門計劃 參與質詢會，陳述本產品部計劃 修正本產品部計劃 匯報本產品部業(yè)績 董事會 批準戰(zhàn)略規(guī)劃，設定初步財務業(yè)績期望 九月 十月 十月 十一月 十二月 得到預算結果，以供了解 44 4. 集團總部財務規(guī)劃匯總 –主要內容 主要內容 集團戰(zhàn)略規(guī)劃及第一年目標概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標