創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書的財(cái)務(wù)部分講義-在線瀏覽
2025-03-22 06:09本頁面
【正文】 資需求 ? 融資方案 ? 投資回報(bào) ? 退出機(jī)制 7. 風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 敏感因素 ? 風(fēng)險(xiǎn)因素 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理方案 8. 創(chuàng)業(yè)成功的基礎(chǔ)(SWOT) ? 市場潛力、人力資源、創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)、技術(shù)等方面的 （ 1）優(yōu)勢（ Strengths） （ 2）劣勢（ Weakness） （ 3）機(jī)（ Opportunities） （ 4）挑戰(zhàn)（ Threat） ? 項(xiàng)目的核心競爭力是什么 第三部分 財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 資金預(yù)算 —— 現(xiàn)金流量分析 ? 收入預(yù)算 —— 損益表 ? 項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債表 經(jīng)營活動(dòng)中 產(chǎn)生的現(xiàn)金流 創(chuàng)業(yè)企業(yè)現(xiàn)金流的來源 投資活動(dòng)中 產(chǎn)生的現(xiàn)金流 籌資活動(dòng)中 產(chǎn)生的現(xiàn)金流 1銷售商品或提供勞務(wù) 2稅費(fèi)返還及其它 1購買商品接受勞務(wù) 2支付工資及獎(jiǎng)金等 3支付稅金及其它 1取得投資收益 2收回投資 3處置資產(chǎn)及其它 1購建固定資產(chǎn)無形 資產(chǎn) 2對外投資 1吸收現(xiàn)金投資 2取得借款 1償還借款 2支付利息及股利 當(dāng)期現(xiàn)金流量凈額 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)稅金及附加 期間費(fèi)用 資產(chǎn)減值損失 +公允價(jià)值變動(dòng)收益 投資收益 營業(yè)利潤 +營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 利潤總額 所得稅 凈利潤 每股收益： 基本每股收益 稀釋每股收益 損益表 資產(chǎn) 負(fù)債及所有者權(quán)益 流動(dòng)資產(chǎn) 貨幣資金 短期投資 應(yīng)收賬款 存貨 長期資產(chǎn) 長期投資 土地（國外） 廠房及設(shè)備 減：折舊 無形資產(chǎn) 資產(chǎn)總額 流動(dòng)負(fù)債 應(yīng)付賬款 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付工資 長期負(fù)債 抵押借款 應(yīng)付債券 所有者權(quán)益 實(shí)收資本 (股本 ) 資本公積 保留盈余 負(fù)債及所有者權(quán)益總額 資產(chǎn)負(fù)債表 3/21/2023 17 損益表 by owners 經(jīng)營現(xiàn)金流 投資現(xiàn)金流 融資現(xiàn)金流 凈現(xiàn)金流 現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金 其它資產(chǎn) 資產(chǎn)總額 負(fù)債 所有者權(quán)益 資產(chǎn)負(fù)債表 期初存量 流量 期末存量 股東權(quán)益表 股東投資及撤資 凈利潤及其它收益 股東權(quán)益變動(dòng)凈額 收入 費(fèi)用 凈利潤 現(xiàn)金 其它資產(chǎn) 資產(chǎn)總額 負(fù)債 所有者權(quán)益 資產(chǎn)負(fù)債表 報(bào)表之間的關(guān)系 3/21/2023 18 第四部分 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析的五大組成部分 1 2 3 4 5 項(xiàng)目初始投資概算 營業(yè)現(xiàn)金流量分析 流動(dòng)資金投資估算 預(yù)計(jì)項(xiàng)目最終殘值 項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)評價(jià) （一）項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析的五大組成部分 1. 項(xiàng)目初始投資概算 ① 開辦費(fèi)用 ② 固定資
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